Ухвала суду № 76179378, 29.08.2018, Печерський районний суд міста Києва

печерський районний суд міста києва

Справа № 757/41487/18-к

У Х В А Л А Примірник №___

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

29 серпня 2018 року слідчий суддя Печерського районного суду міста Києва Писанець В.А., при секретарі Ясеновенко К.О., розглянувши у відкритому судовому засіданні в приміщенні суду у місті Києві клопотання старшого слідчого СУФР ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві Шишки Т.Д. про тимчасовий доступ до речей та документів,-

В С Т А Н О В И В :

До провадження слідчого судді вказане клопотання слідчого, погоджене з прокурором Київської місцевої прокуратури №6 Каніковського В.І. про тимчасовий доступ до речей та документів у кримінальному провадженні №42018101060000007.

В обґрунтування клопотання посилається на те, що в провадженні слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві знаходяться матеріали досудового розслідування №42018101060000007 від 10 січня 2018 року, за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 212 КК України.

В судове засідання слідчий не з'явився, повідомлявся належним чином, через канцелярію суду надавши заяву про розгляд клопотання у його відсутність.

На підставі ч. 2 ст. 163 КПК України, слідчий суддя визнав за доцільне здійснювати розгляд клопотання без виклику особи, у володінні якої знаходяться документи.

Вивчивши клопотання та долучені до нього матеріали кримінального провадження, приходжу до наступного висновку.

Так, в ході досудового розслідування кримінального провадження, встановлено, що службовими особами ТОВ «Нове Вугілля» (код 39256117) у порушення норм податкового законодавства України. у травні 2016 року, внаслідок проведення безтоварних операцій з купівлі-продажу вугілля кам'яного з підприємствами, які мають ознаки фіктивності, а саме: ТОВ «Респект Інвест» (ТОВ «Увал Торг») (код 39265962) та ТОВ «Мелег» (код 39992048) не сплатили до державного бюджету ПДВ в сумі 3 372 687 грн., що підтверджується актом ГУ ДФС у м. Києві №498/26-15-14-04-05/39256117 від 17.07.2017.

Крім того, досудовим розслідуванням встановлено, що невстановленні слідвством особо, діючі на території східного регіону, створили ряд суб'єктів підприємницької діяльності, серед яких: ТОВ «Ларсі Прайм Плюс», ТОВ «Ларсі Прайм», ТОВ «Марвіл ЛТД», ТОВ «Мелег» ТОВ «Респектінвест», ТОВ «ТД «ХАРКІВСЬКИЙ КОКСОВИЙ ЗАВОД», ТОВ «ВУГІЛЬНА ТОРГОВА КОМПАНІЯ», ТОВ «ЕВРОКОКС», ТОВ «ВУГІЛЛЯ ІНВЕСТ», ТОВ «СІЛЬСЬКОГОСПОДАРСЬКЕ ПІДПРИЄМСТВО «ІНВЕСТАГРО» та ін. для штучного завищення поставлюємої продукції та надання податкової вигоди підприємствам реального сектору економіки, таким як ПрАТ «Харківський Коксохімічний завод», ПрАТ «Нікопольский завод Фероплавів», ТОВ «КХЗ», ПрАТ «АКХЗ» та іншим. Суть злочиної схеми полягає у наступному: підприємство виробник (добувач сировини) поставляє в адресу покупця (підприємства обробки сировини, або ж металургійного підприємства) товар, під час постачання від підприємтва постачальника до підприємства покупція в ланцюх «вставляється» ряд підприємтв на кожному з яких початкова партість товару збільшується. Підприємства, які «вставляються у ланцюг» не мають основних та виробних ресурсів, а потрібні лише для штучного завищення першочергової ціни. Товар по вказаному ланцюгу рухається з включеним ПДВ та без включення ПДВ. Штучно піднята ціна осідає на одному контрольному підприємстві, яке стоїть перед підприємством «вигодонабувачем», такому як ТОВ «Нове Вугілля», яке вже реалізує вказаний товар за «піднятою» ціною та надає змогу підприємствам вигодунабувачам сформувати від нього податковий кредит на необхідну для останього суму.

Під час досудового розслідування виникла необхідність у тимчасовому доступі до речей та документів, шляхом їх вилучення, які містять охоронювану законом таємницю, та знаходяться у АТ «КБ Приватбанк» (МФО 300711), ПАТ «Банк Кредит Дніпро» (МФО 305749), , ПАТ «Креді Агріколь Банк» (МФО 300614), АТ «Райфайзен Банк Аваль» (МФО 300335), АТ «Укрексімбанк» (МФО 322313), АТ «ОТП Банк» (МФО 300528), ПАТ «Європромбанк» (МФО 377090), ПАТ «Мегабанк» (МФО 351629), а саме: речей та документів клієнта банку, які свідчать про обіг коштів по поточних рахунках ТОВ «ТД «ХАРКІВСЬКИЙ КОКСОВИЙ ЗАВОД», ТОВ «ВУГІЛЬНА ТОРГОВА КОМПАНІЯ», ТОВ «ЕВРОКОКС», ТОВ «ВУГІЛЛЯ ІНВЕСТ», ТОВ «СІЛЬСЬКОГОСПОДАРСЬКЕ ПІДПРИЄМСТВО «ІНВЕСТАГРО».

Підставами вважати, що документи перебувають у володінні АТ «КБ Приватбанк» (МФО 300711), ПАТ «Банк Кредит Дніпро» (МФО 305749), , ПАТ «Креді Агріколь Банк» (МФО 300614), АТ «Райфайзен Банк Аваль» (МФО 300335), АТ «Укрексімбанк» (МФО 322313), АТ «ОТП Банк» (МФО 300528), ПАТ «Європромбанк» (МФО 377090), ПАТ «Мегабанк» (МФО 351629), є наявність розрахункових рахунків вищезазначених підприємств, відкритих у зазначених банківських установах або їх філіях, відкриття та використання яких здійснюється згідно документів, відповідно до Закону України «Про банки и банківську діяльність» від 07.12.2000 № 2121-III, інструкції «Про порядок відкриття, використовування і закриття рахунків в національній і іноземних валютах», затвердженої ухвалою правління НБУ від 12.11.2003 №492, які повинні знаходитись та зберігатись у банківських установах, що підтверджується матеріалами досудового розслідування та роздруківками карток з автоматизованої інформаційної системи «Податковий Блок» ДФС України.

Заслухавши пояснення слідчого, який підтримав клопотання, вивчивши клопотання та долучені до нього матеріали кримінального провадження, приходжу до наступного висновку.

Судовим розглядом встановлено, що в провадженні слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві знаходяться матеріали досудового розслідування №42018101060000007 від 10 січня 2018 року, за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 212 КК України.

У відповідності до положень ч. 1 ст. 160 КПК України, сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, в якому мають обґрунтувати можливість використання як доказів відомостей, що містяться в речах і документах, та неможливість іншим способом довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Враховуючи обставини вчинення ймовірного злочину, так як вони викладені в клопотанні слідчого, правове обґрунтування клопотання, яке відповідає вимогам ст.ст. 161,162 КПК України, приходжу до висновку, що документи, які вказані в клопотанні можуть мати суттєве значення для встановлення обставин, що підлягають доказуванню в кримінальному провадженні, а тому клопотання підлягає задоволенню.

На підставі викладеного і керуючись ст. 107, 160, 162, 163, 164, 166, 309, 376, 562 КПК України, слідчий суддя,-

У Х В А Л И В :

Клопотання задовольнити.

Надати дозвіл слідчому з ОВС шостого відділу СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві Шишці Тихону Дмитровичу, слідчим слідчої групи, оперуповноваженим шостого відділу ГУ ДФС у м. Києві, які здійснюють слідчі (розшукові) дії в кримінальному провадженні за письмовим дорученням слідчого на тимчасовий доступ до речей та документів (здійснення їх виїмки) що містять охоронювану законом таємницю, а саме: речей та документів юридичних справ, а також відомостей клієнтів банку - ТОВ «ТД «ХАРКІВСЬКИЙ КОКСОВИЙ ЗАВОД» (код 41338449), ТОВ «ВУГІЛЬНА ТОРГОВА КОМПАНІЯ» (код 40920013), ТОВ «ЕВРОКОКС» (код 39926719), ТОВ «ВУГІЛЛЯ ІНВЕСТ» (код 40066989), ТОВ «СІЛЬСЬКОГОСПОДАРСЬКЕ ПІДПРИЄМСТВО «ІНВЕСТАГРО» (код 39117364), які свідчать про відкриття та використання розрахункових рахунків вище зазначеними підприємствами, а також про обіг коштів по поточним рахункам, а саме: банківських виписок (руху коштів) по вищезазначених рахунках (в електронному вигляді із зазначенням призначення платежу, повних даних платника та отримувача із зазначенням коду ЄДРПОУ, номеру рахунку та МФО банківської установи, конкретного часу та дати платежу, номеру платіжного документу), за період з моменту відкриття рахунків по час проведення виїмки, які мають значення для справи, по наступним рахункам:

- №26008001300802 (долар США, українська гривня, Євро), №26006001300774 (долар США, українська гривня, Євро, російський рубль), №26008001300891 (долар США, українська гривня, Євро, російський рубль), №26002001300949 (долар США, українська гривня, Євро, російський рубль) відкритим у ПАТ «Європромбанк» (МФО 377090), які знаходяться у володінні ПАТ «Європромбанк» (МФО 377090), який розташований за адресою: місто Київ вулиця бульвар Тараса Шевченка, 11 рим. 51, та/або за іншим місцезнаходженням;

- №26002050014854, №26004050018320, №26005050010101, №26008050016801, №26008000781562, №26001054020168 відкритим у АТ «КБ «Приватбанк» (МФО 300711), які знаходяться у володінні АТ «КБ «Приватбанк» (МФО 300711), який розташований за адресою: місто Київ вулиця Грушевського 1 Д, та/або за іншим місцезнаходженням;

- №26007578016 відкритим у АТ «Райфайзен Банк Аваль» (МФО 300335), які знаходяться у володінні АТ «Райфайзен Банк Аваль» (МФО 300335) який розташований за адресою: місто Київ вул. Лєскова 9, та/або за іншим місцезнаходженням;

- №26009010090893 (долар США, українська гривня, Євро, російський рубль), №26050000190893, №26041000000497, №26003014065734 (долар США, українська гривня, Євро), №26000000025963 (долар США, українська гривня, Євро) відкритим у АТ «Укрексімбанк» (МФО 322313), які знаходяться у володінні АТ «Укрексімбанк» (МФО 322313) який розташований за адресою: місто Київ вул. Антоновича, 127, та/або за іншим місцезнаходженням;

- №26108000000347, №26104000000211, №26108000000262, №2600031407201 відкритим у ПАТ «Банк Кредит Дніпро» (МФО 305749), які знаходяться у володінні ПАТ «Банк Кредит Дніпро» (МФО 305749) який розташований за адресою: місто Київ вул. Мечникова буд. 3, та/або за іншим місцезнаходженням;

- №2600884026187, №2600726187, №2600097826187, №2600164326187 відкритим у ПАТ «Мегабанк» (МФО 351629), які знаходяться у володінні ПАТ «Мегабанк» (МФО 351629) який розташований за адресою: місто Харків, вул. Алчевських 30, та/або за іншим місцезнаходженням;

- №26001455015845 відкритим у АТ «ОТП Банк» (МФО 300528), які знаходяться у володінні ПАТ «Мегабанк» (МФО 351629) який розташований за адресою: місто Київ, вул. Жилянська 33, та/або за іншим місцезнаходженням.

Визначити строк дії ухвали тривалістю 30 днів, який обраховувати з дня постановлення ухвали слідчим суддею.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя В. А. Писанець

Ухвала виготовлена в двох примірниках.

Примірник 1 - в матеріалах судового провадження № 757/41487/18-к.

Примірник 2 - надано слідчому Шишці Т.Д.

Слідчий суддя В. А. Писанець