Ухвала суду № 76179367, 29.08.2018, Печерський районний суд міста Києва

печерський районний суд міста києва

Справа № 757/38096/18-к

Примірник №__

У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

29 серпня 2018 року слідчий суддя Печерського районного суду міста Києва Писанець В.А., при секретарі Ясеновенко К.О., розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі у місті Києва клопотання старшого слідчого СУ ФР ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві Мельника Д.А., про тимчасовий доступ до речей і документів, -

В С Т А Н О В И В:

До провадження слідчого судді надійшло вказане клопотання слідчого, погоджене з прокурором Київської місцевої прокуратури №6 м. Києва Каніковським В.І., про тимчасовий доступ до речей і документів, що перебувають у володінні ТОВ "ДЕЙЛІ СЕРВІС ГРУП" (код: 40538180).

З наданих в обґрунтування клопотання матеріалів вбачається, що у провадженні СУ ФР ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві знаходяться матеріали досудового розслідування, внесені 28 лютого 2018 року до Єдиного реєстру досудових розслідувань під №32018100060000023, за фактом фіктивного підприємництва, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.5 ст.27, ч.1 ст.205 КК України.

В судове засідання слідчий/прокурор не з'явилися, про місце і час розгляду клопотання повідомлені належним чином. Слідчий Мельник Д.А. подав до суду заяву про розгляд вказаного провадження у відсутність сторони обвинувачення, клопотання підтримав та просив його задовольнити.

На підставі ч. 2 ст. 163 КПК України слідчий суддя визнав за можливе проводити розгляд клопотання без виклику особи, у володінні якої знаходяться речі і документи.

В ході досудового розслідування встановлено, що підприємства транзитно - конвертаційної групи ТОВ «АЙФОРДЖ» (код 41549785), ТОВ "ТД "ЗЕРНОАГРО" (код 41790004), ТОВ "ВІРДОН" (код 41787096), ТОВ "МОДЕФ ТРАНС" (код 41784493), ТОВ "ЛОЙЕРГРУП" (код 41643979), ТОВ "АКТУАЛС" (код 40875296), ТОВ "РЕЙНХАУ" (код 40520901) та ТОВ "АЛЬГІЗА ТРАНС" (код 41785696), створені з метою надання послуг з мінімізації податкових зобов'язань, які підлягають сплаті до бюджету, тобто своїми діями в період 2017-2018рр. сприяли умисному ухиленню від сплати податків реально діючим суб'єктам господарювання.

Крім того, в ході досудового розслідування встановлено, що ТОВ "ДЕЙЛІ СЕРВІС ГРУП" (код: 40538180) в період 2017-2018рр. формувало податковий кредит з ПДВ за рахунок ТОВ «АЙФОРДЖ» (код 41549785), ТОВ "ТД "ЗЕРНОАГРО" (код 41790004), ТОВ "ВІРДОН" (код 41787096), ТОВ "МОДЕФ ТРАНС" (код 41784493), ТОВ "ЛОЙЕРГРУП" (код 41643979), ТОВ "АКТУАЛС" (код 40875296), ТОВ "РЕЙНХАУ" (код 40520901) та ТОВ "АЛЬГІЗА ТРАНС" (код 41785696), та являється одним з основних замовників товарів (робіт, послуг) у зазначених підприємств.

Слідчий вказує, у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані речі і документи необхідні для встановлення важливих обставин у досудовому розслідуванні, а також, що існує реальна загроза зміни або знищення відповідних документів, які перебувають у володінні ТОВ "ДЕЙЛІ СЕРВІС ГРУП" (код: 40538180), тому необхідно отримати тимчасовий доступ та можливість вилучити оригінали документів ТОВ "ДЕЙЛІ СЕРВІС ГРУП" (код: 40538180), а саме: оригінали документів фінансово-господарської діяльності, які відображають взаємовідносини між ТОВ "ДЕЙЛІ СЕРВІС ГРУП" (код: 40538180) та ТОВ «АЙФОРДЖ» (код 41549785), ТОВ "ТД "ЗЕРНОАГРО" (код 41790004), ТОВ "ВІРДОН" (код 41787096), ТОВ "МОДЕФ ТРАНС" (код 41784493), ТОВ "ЛОЙЕРГРУП" (код 41643979), ТОВ "АКТУАЛС" (код 40875296), ТОВ "РЕЙНХАУ" (код 40520901) та ТОВ "АЛЬГІЗА ТРАНС" (код 41785696).

Виходячи зі змісту вимог ст. 131 КПК України, заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження, одним із яких є тимчасовий доступ до речей і документів.

Як вбачається із змісту ст. 160 КПК України, сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.

Відповідно до ч.5 ст.163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з якими подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Слідчий суддя, вивчивши надані матеріали, що стосуються розгляду клопотання, дійшов висновку, що речі і документи, які знаходяться у володінні ТОВ "ДЕЙЛІ СЕРВІС ГРУП" (код: 40538180), та до яких прокурор просить надати тимчасовий доступ, з урахуванням наведених обґрунтувань та поданих документів мають суттєве значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні.

Керуючись ст. ст. 108, 160, 162, 163, 164, 166, 309 КПК України, слідчий суддя,

У Х В А Л И В :

Клопотання задовольнити.

Надати старшому слідчому слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ у Печерському районі Головного управління ДФС у м. Києві Мельнику Дмитру Анатолійовичу тимчасовий доступ до документів фінансово-господарської діяльності, які перебувають у володінні ТОВ "ДЕЙЛІ СЕРВІС ГРУП" (код: 40538180), з можливістю вилучення їх оригіналів, а саме: договори між ТОВ "ДЕЙЛІ СЕРВІС ГРУП" (код: 40538180) та ТОВ «АЙФОРДЖ» (код 41549785), ТОВ "ТД "ЗЕРНОАГРО" (код 41790004), ТОВ "ВІРДОН" (код 41787096), ТОВ "МОДЕФ ТРАНС" (код 41784493), ТОВ "ЛОЙЕРГРУП" (код 41643979), ТОВ "АКТУАЛС" (код 40875296), ТОВ "РЕЙНХАУ" (код 40520901) та ТОВ "АЛЬГІЗА ТРАНС" (код 41785696), з додатками, специфікації до них, податкові накладні, накладні, сертифікати якості (відповідності) на придбані ТМЦ, рахунки-фактури, платіжні доручення, векселі, акти прийому-передачі, акти виконаних робіт, акти взаємозвірки, реєстри виданих та отриманих податкових накладних, договори та первинні бухгалтерські документи про подальший рух товарів, виконання робіт, надання послуг, та інші бухгалтерські документи по фінансово-господарським взаємовідносинам між підприємствами, за період з 01.01.2016 по 06.08.2018.

Визначити строк дії ухвали тривалістю один місяць, який обраховувати з дня постановлення ухвали слідчим суддею.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя В. А. Писанець

Ухвала виготовлена в двох примірниках.

Примірник 1 - в матеріалах судового провадження № 757/38096/18-к.

Примірник 2 - надано слідчому Мельнику Д.А.

Слідчий суддя В. А. Писанець