Ухвала суду № 76170956, 29.08.2018, Сіверськодонецький міський суд Луганської області (до 25.04.2025 - Сєверодонецький міський суд Луганської області)

Кримінальне провадження № 1-кс/428/4808/2018

Справа № 428/10080/18

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

29 серпня 2018 року м. Сєвєродонецьк

Слідчий суддя Сєвєродонецького міського суду Луганської області Посохов І.С., за участю секретаря Колядінцевої П.В., представника заявника адвоката ОСОБА_1, старшого слідчого ОВС ВРКП ФР ГУ ДФС в Луганській області Сиси А.О., прокурора відділу прокуратури Луганської області ОСОБА_2, розглянувши скаргу ОСОБА_3 на бездіяльність старшого слідчого з ОВС ВРКП ФР ГУ ДФС в Луганській області старшого лейтенанта податкової міліції ОСОБА_4 щодо неповернення тимчасово вилученого майна, -

ВСТАНОВИВ:

15.08.2018 року до слідчого судді Сєвєродонецького міського суду надійшла скарга ОСОБА_3 на бездіяльність слідчого з ОВС ВРКП ФР ГУ ДФС в Луганській області старшого лейтенанта податкової міліції ОСОБА_4 щодо неповернення тимчасово вилученого майна.

У поданій скарзі заявник ОСОБА_3 зазначив, що в провадженні слідчого управління ФР ГУ ДФС в Луганській області перебувають матеріали кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32017130000000014 від 26.04.2017, за ознаками складу злочину, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, за фактом ухилення від сплати податків невстановленими особами у 2015-2016 роках з використанням документів та реквізитів ФОП ОСОБА_3

21 червня 2017 року, у приміщенні АДРЕСА_1, що належить в тому числі і заявнику на праві приватної власності, старшим слідчим з ОВС ВРКП ФР ГУ ДФС в Луганській області ОСОБА_5 та іншими працівниками органу досудового розслідування без особистої присутності заявника було проведено обшук та вилучено наступне майно:

- електронний носій інформації, а саме флеш-карту Sony memory sAcB PRO В 509L6L;

- ноутбук сірого кольору марки MacBook Pro Serial C02PJUE VMS;

- банківська карта «Приват банк» 5168 7573 0986 5378;

- банківська карта «Сбербанк» 6761 9600 0089 44 9329;

- банківська карта «Citadele» 4 67474 55 7556 5376;

- заява про підключення «Citadele» інтернет-банка;

- карманний компьютер чорного кольору сервісний номер ip: SOU7501 в футлярі чорного кольору;

- штамп з надписом «грузовая перевозка ООО «Ютек-Дон», РФ, Ростовская область;

- чек на зняття готівки в сумі 18 000, 00 доларів, м. Ростов на Дону, 23.09.2016;

- чек на зняття готівки в сумі 1 173 780, 00 російських рублів, Ростов на Дону, 23.09.2016 № 0402009;

- банківська карта «Приват банк» 5584 2426 0092 0103;

- диск з програмою 1с бухгалтерія рег.номер 20001113888;

- дані для реєстрації в системі 1с-бухгалтерія;

- грошові кошти ззовні схожі на долари США, купюри номіналом 100 доларів кожна в кількості 19 штук, загальна сума 1 900 доларів;

- чек № 11/03 від 09.06.2017 на зняття готівки в кількості 1 900 доларів США;

- чорнові записи;

- записні книжки чорного кольору з чорновими записами в кількості 2 шт.;

- свідоцтво про державну реєстрацію ФОП ОСОБА_3 № 023019;

- копія довідки про присвоєння ІНН «Дублікат» НОМЕР_1 ОСОБА_3

Заявник вважає, що зазначене майно підлягає поверненню йому як власнику, оскільки утримання належного йому майна без звернення з клопотанням про його арешт не може вважатись належним порядком забезпечення правомірності володіння відповідним майном органами досудового розслідування.

У вказаній скарзі заявник ОСОБА_3 просить зобов’язати старшого слідчого ОВС ВРКП ФР ГУ ДФС в Луганській області старшого лейтенанта податкової міліції ОСОБА_4 повернути ОСОБА_3 майно вилучене під час обшуку 21.06.2017 у приміщенні АДРЕСА_2.

У судовому засіданні представник заявника адвокат ОСОБА_1 підтримала доводи, викладені у скарзі на її обґрунтування, просила суд скаргу задовольнити у повному обсязі.

У судовому засіданні старший слідчий СУ ФР ГУ ДФС України в Луганській області Сиса А.О. скаргу не визнав, просив відмовити у її задоволенні. Пояснив, що зазначене у скарзі майно визнано речовими доказами у кримінальному провадженні. З клопотанням про арешт майна до суду він не звертався. Додав, що під час досудового розслідування було встановлено, що частина вилученої комп’ютерної техніки не містить на собі сліди вчинення кримінального правопорушення та не набута кримінально протиправним шляхом.

У судовому засіданні прокурор прокуратури Луганської області ОСОБА_2 заперечував проти задоволення скарги.

Вислухавши учасників судового розгляду, дослідивши подану скаргу та додані до неї матеріали, а також матеріали кримінального провадження № 32017130000000014 від 26.04.2017, слідчий суддя дійшов наступного висновку.

Відповідно до ч. 1 ст. 9 КПК України під час кримінального провадження суд, слідчий суддя, прокурор, керівник органу досудового розслідування, слідчий, інші службові особи органів державної влади зобов’язані неухильно додержуватися вимог Конституції України, цього Кодексу, міжнародних договорів, згода на обов’язковість яких надана Верховною Радою України, вимог інших актів законодавства.

Відповідно до ч. 2 ст. 9 КПК України прокурор, керівник органу досудового розслідування, слідчий зобов’язані всебічно, повно і неупереджено дослідити обставини кримінального провадження, виявити як ті обставини, що викривають, так і ті, що виправдовують підозрюваного, обвинуваченого, а також обставини, що пом’якшують чи обтяжують його покарання, надати їм належну правову оцінку та забезпечити прийняття законних і неупереджених процесуальних рішень.

Відповідно до ч. 1 ст. 167 КПК України тимчасовим вилученням майна є фактичне позбавлення підозрюваного або осіб, у володінні яких перебуває зазначене у частині другій цієї статті майно, можливості володіти, користуватися та розпоряджатися певним майном до вирішення питання про арешт майна або його повернення.

Відповідно до ч. 5 ст. 171 КПК України клопотання слідчого, прокурора про арешт тимчасово вилученого майна повинно бути подано не пізніше наступного робочого дня після вилучення майна, інакше майно має бути негайно повернуто особі, у якої його було вилучено.

Відповідно до ч. 7 ст. 236 КПК України вилучені речі та документи, які не входять до переліку, щодо якого прямо надано дозвіл на відшукання в ухвалі про дозвіл на проведення обшуку, та не відносяться до предметів, які вилучені законом з обігу, вважаються тимчасово вилученим майном.

Як встановлено в судовому засіданні, ухвалою слідчого судді Сєвєродонецького міського суду Луганської області від 29.05.2017 року було надано дозвіл прокурору відділу прокуратури Луганської області ОСОБА_2, а також слідчим, що входять до слідчої групи, та прокурорам, що здійснюють процесуальне керівництво у даному кримінальному провадженні, на проведення обшуку в квартирі за адресою: Луганська область, м. Сєвєродонецьк, вул. Лисичанська, 5-в/10, з метою відшукання та вилучення оригіналів первинних фінансово-господарських та бухгалтерських документів ФОП ОСОБА_3 (код НОМЕР_1), ФОП ОСОБА_6 (код НОМЕР_2), ТОВ «Рекон-М» (код 38392120) та ТОВ «Велар-М» (код 40389949) у період з 01.01.2015 року по 31.12.2016 року, а саме: договорів, додаткових угод, специфікацій, додатків, накладних, податкових накладних, товарно-транспортних накладних, рахунків, сертифікатів якості, технічної, проектно-кошторисної документації, довідок про вартість виконаних робіт (послуг), актів прийому-передачі ТМЦ, актів приймання виконаних робіт (послуг), платіжних документів, актів звірок, ділового листування, чорнових записів, чернеток, нотаток, записних книжок, блокнотів, інших документів, що можуть зберігати інформацію, яка має значення для встановлення обставин, що підлягають доказуванню у кримінальному провадженні, а також печаток, штампів, комп’ютерної техніки, електронних та магнітних носіїв інформації, грошових коштів, здобутих злочинним шляхом.

Згідно з копією протоколу обшуку від 21.06.2017 старшим слідчим з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Луганській області ОСОБА_5 21.06.2017 в період часу з 14-30 год. до 16-15 год. було проведено обшук за адресою: Луганська область, м. Сєвєродонецьк, вул. Лисичанська, 5-в/10, де було виявлено і вилучено майно та речі, повний перелік якого зазначено у протоколі обшуку.

Постановою старшого слідчого з ОВС ВРКП СУ ГУ ДФС у Луганській області ОСОБА_4 від 22.06.2017 були визнані речовими доказами у кримінальному проваджені № 32017130000000014 від 26.04.2017: чорнові записи, купюри зеленого кольору зовні схожі на купюри валюти долари США загальною сумою 12298 доларів, 78150 гривень, 8100 російських рублів, печатки суб’єктів господарювання у кількості 21 штука, печатки підписів у кількості 3 штуки, відтиски для печаток у кількості 3 штуки, комп’ютерна техніка, а саме: ноутбуки у кількості 6 штук, планшет у кількості 1 штука, системні блоки у кількості 6 штук, які запаковані в поліетиленові пакети та опечатані печаткою ГУ ДФС у Луганській області з підписами слідчого, понятих та учасників обшуку, а також фінансово-господарські та бухгалтерські документи ФОП ОСОБА_3, ФОП ОСОБА_6, ТОВ «Рекон-М» та ТОВ «Велар-М» по взаємовідносинам з контрагентами за період з 2015 по 2017, частина яких зшита в зшиви в кількості 33 штуки, а частина яких опечатана в пакети та опечатана печаткою ГУ ДФС у Луганській області з підписами слідчого, понятих та учасників обшуків у кількості відповідно до протоколів обшуку.

Таким чином, з матеріалів кримінального провадження вбачається, що обшук у квартирі за адресою: Луганська область, м. Сєвєродонецьк, вул. Лисичанська, 5-в/10, проводився на підставі ухвали слідчого судді від 29.05.2017 року, якою слідчим та прокурорам було надано право на відшукання та вилучення саме того майна, яке і було вилучено в ході проведення обшуку, а тому, враховуючи вимоги ч. 7 ст. 236 КПК України, слідчий суддя вважає, що це майно не є тимчасово вилученим і не може бути повернуто особі, у якої воно вилучене, до минування потреби кримінального провадження.

Разом з тим, в судовому засіданні з пояснень слідчого та прокурора слідчим суддею встановлено, що частина вилученого під час обшуку майна не була знаряддям вчинення кримінального правопорушення, не містить на собі його сліди, не містить відомостей, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження та не набута кримінально протиправним шляхом, тобто вилучене майно не відповідає вимогам ст. 98 КПК України, а тому не може бути речовими доказами у даному кримінальному провадженні та має бути негайно повернуто його власнику, а саме:

- електронний носій інформації - флеш-карта Sony memory sAcB PRO B 509 L6L;

- банківська карта «Приват банк» 5168 7573 0986 5378;

- банківська карта «Сбербанк» 6761 9600 0089 44 9329;

- банківська карта «Citadele» 4 67474 55 7556 5376;

- карманний комп’ютер чорного кольору сервісний номер ip: SOU7501 у футлярі чорного кольору;

- банківська карта «Приват банк» 5584 2426 0092 0103;

- диск з програмою 1с бухгалтерія рег.номер 20001113888;

- дані для реєстрації в системі 1с-бухгалтерія;

- чек № 11/03 від 09.06.2017 на зняття готівки у сумі 1 900 доларів США.

На думку слідчого судді, повернення іншого майна, визнаного речовими доказами, в якому на теперішній час існує потреба досудового розслідування, і яке відповідає вимогам ст. 98 КПК України, суперечитиме загальним засадам кримінального провадження та не сприятиме всебічному, повному і об’єктивному дослідженню обставин кримінального провадження, а тому поверненню не підлягає.

Щодо вилучених під час обшуку грошових коштів у сумі 1 900 доларів США, слідчий суддя зазначає наступне.

Ухвалою слідчого судді Сєвєродонецького міського суду Луганської області від 29.05.2017 року було надано дозвіл прокурору відділу прокуратури Луганської області ОСОБА_2, а також слідчим, що входять до слідчої групи, та прокурорам, що здійснюють процесуальне керівництво у даному кримінальному провадженні, дозвіл на проведення обшуку в квартирі за адресою: Луганська область, м. Сєвєродонецьк, вул. Лисичанська, 5-в/10, з метою відшукання та вилучення, в тому числі грошових коштів, здобутих злочинним шляхом.

21.06.2017 старшим слідчим з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Луганській області ОСОБА_5 під час проведення обшуку за адресою: Луганська область, м. Сєвєродонецьк, вул. Лисичанська, 5-в/10, було виявлено та вилучено грошові кошти у сумі 1 900 доларів США, які 22.06.2017 були визнані речовими доказами у кримінальному проваджені № 32017130000000014 від 26.04.2017.

Однак, в судовому засіданні з пояснень слідчого та прокурора слідчим суддею встановлено, що органом досудового розслідування з часу проведення обшуку до дня розгляду даної скарги не встановлено, що вилучені грошові кошти у сумі 1 900 доларів США набуті кримінально протиправним шляхом.

Крім того, згідно з наданими в судовому засіданні розрахунками податкових зобов’язань, а також податковими деклараціями про майновий стан і доходи ФОП ОСОБА_3 за 2015 та 2016 роки вбачається, що його доходи за вказаний період значно перевищують вилучену під час обшуку суму, що дає обґрунтовані підстави слідчому судді вважати, що вказані гроші набуті законним шляхом та утримуються органом досудового розслідування без достатньої правової підстави, а тому підлягають негайному поверненню їх власнику.

За таких обставин, слідчий суддя вважає, що скарга ОСОБА_3 на бездіяльність старшого слідчого з ОВС ВРКП ФР ГУ ДФС в Луганській області старшого лейтенанта податкової міліції ОСОБА_4 щодо неповернення тимчасово вилученого майна підлягає частковому задоволенню.

Керуючись ст.ст. 2, 9, 40, 303-307 КПК України, слідчий суддя, -

УХВАЛИВ:

Скаргу ОСОБА_3 на бездіяльність старшого слідчого з ОВС ВРКП ФР ГУ ДФС в Луганській області старшого лейтенанта податкової міліції ОСОБА_4 щодо неповернення тимчасово вилученого майна задовольнити частково.

Зобов’язати старшого слідчого СУ ФР ГУ ДФС в Луганській області Сису А.О. повернути ОСОБА_3 майно, вилучене під час обшуку 21.06.2017 року у приміщенні за адресою: Луганська область, м. Сєвєродонецьк, вул. Лисичанська, 5-в/10, а саме:

- електронний носій інформації - флеш-карта Sony memory sAcB PRO B 509 L6L;

- банківську карту «Приват банк» 5168 7573 0986 5378;

- банківську карту «Сбербанк» 6761 9600 0089 44 9329;

- банківську карту «Citadele» 4 67474 55 7556 5376;

- карманний комп’ютер чорного кольору сервісний номер ip: SOU7501 у футлярі чорного кольору;

- банківську карту «Приват банк» 5584 2426 0092 0103;

- диск з програмою 1с бухгалтерія рег.номер 20001113888;

- дані для реєстрації в системі 1с-бухгалтерія;

- чек № 11/03 від 09.06.2017 на зняття готівки у сумі 1 900 доларів США;

- грошові кошти ззовні схожі на долари США, купюри номіналом 100 доларів кожна в кількості 19 штук, загальна сума 1 900 доларів США.

У задоволенні решти вимог скарги відмовити.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя І. С. Посохов