Ухвала суду № 76165055, 21.08.2018, Білоцерківський міськрайонний суд Київської області

Справа № 357/9433/18

1-кс/357/3610/18

У Х В А Л А

21 серпня 2018 року Слідчий суддя Білоцерківського міськрайонного суду Київської області Примаченко В. О. з участю секретаря судового засідання Антко О.С.

розглянувши клопотання слідчого СВ ФР БілоцерківськоїОДПІ ГУ ДФС у Київській області Фастовця Сергія Павловича у кримінальному провадженні №32018040000000044 за ознаками злочину, передбаченого ст.212 ч.1 КК України про тимчасовий доступ до речей та документів

в с т а н о в и в :

15.08.2018 до слідчого судді Білоцерківського міськрайонного суду Київської області надійшло клопотання слідчого СВ ФР БілоцерківськоїОДПІ ГУ ДФС у Київській області Фастовця С.П. про тимчасовий доступ до речей та документів.

Слідчий просить надати тимчасовий доступ до матеріалів кримінального провадження №32018040000000044 від 23.04.2018 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.212 КК України, а саме: до оригіналів документів по фінансово-господарській діяльності ТОВ «БСВ-ТРАНСАГРО» (код ЄДРПОУ 40603631) з ТОВ «Агротрейд-2000» (код ЄДРПОУ 36445855), ТОВ «Ясенсвіт» (код ЄДРПОУ 32619343), ТОВ «Протексім» (код ЄДРПОУ 39774016), ТОВ «Корн Маркетс» (код ЄДРПОУ 41582073), ТОВ «Капітал Компані ЛТД» (код ЄДРПОУ 41141485), ТОВ «Сінк Консалтинг» (код ЄДРПОУ 41707995) та ТОВ «Комбікор» (код ЄДРПОУ 41715917) за період 2016 - 2017 років, а саме: документи податкової та бухгалтерської звітності підприємства; реєстр виданих та отриманих податкових накладних; договори укладені між підприємствами з додатками; податкові накладні; видаткові накладні; товарно-транспортні накладні; документи щодо прийняття товару на склад, оприбуткування, переміщення; документи, що посвідчують якість та походження продукції (сертифікати, свідоцтва, ліцензії, довідки, специфікації та інші); листи переоформлення права власності на товар; книги складського обліку; акти інвентаризації; журнали в'їзду та виїзду транспорту на територію підприємства; банківські виписки, що перебувають у володінні ТОВ «БСВ-ТРАНСАГРО» (код ЄДРПОУ 40603631, м. Біла Церква, вул. Глиняна, 15), з подальшим вилученням оригіналів вказаних документів.

Підставами для внесення відомостей до ЄРДР слугувала ухвала слідчого судді Жовтневського районного суду м. Дніпропетровська Ходаківського М.П. №201/3271/18 (1-кс/201/2914/2018) від 04.04.2018 року за заявою ОСОБА_2

Прокуратурою Дніпропетровської області підслідність у кримінальному провадженні визначено за СВ ФР Білоцерківської ОДПІ ГУ ДФС у Київській області.

В ході досудового розслідування встановлено, що службові особи ТОВ «Агротрейд-2000» (код ЄДРПОУ 36445855) у 2016 - 2017 роках шляхом відображення господарських операцій з ТОВ «Аграріан 2016» (код ЄДРПОУ 40497375), ТОВ «Агровнесок» (код ЄДРПОУ 40948573), ТОВ «Лани зборів» (код ЄДРПОУ 40939506), ТОВ «Вторсирзаготівля» (код ЄДРПОУ 40335448) та ТОВ «БСВ-ТРАНСАГРО» (код ЄДРПОУ 40603631), умисно ухилились від сплати податків у значних розмірах.

У ході огляду АІС «Податковий блок» встановлено, що ТОВ «БСВ-ТРАНСАГРО» придбавало ячмінь, кукурудзу, сою та пшеницю в підприємств з ознаками фіктивності: ТОВ «Корн Маркетс», ТОВ «Капітал Компані ЛТД», ТОВ «Сінк Консалтинг» та ТОВ «Комбікор», яку в подальшому реалізовувало на ТОВ «Агротрейд-2000», ТОВ «Ясенсвіт» та ТОВ «Протексім».

Відповідно до Єдиного реєстру податкових накладних в ТОВ «Корн Маркетс», ТОВ «Капітал Компані ЛТД», ТОВ «Сінк Консалтинг» та ТОВ «Комбікор» наявні ознаки пересорту, тобто підприємства закупляли тютюнові вироби, автошини, риба, піддони, салака, папір та інше, а в адресу ТОВ «БСВ-ТРАНСАГРО» реалізовували ячмінь, кукурудзу, сою та пшеницю.

Крім того, проведено огляд адрес реєстрації ТОВ «Капітал Компані ЛТД», ТОВ «Сінк Консалтинг» та ТОВ «Комбікор».

В ході проведених оглядів встановлено, що підприємства за адресами реєстрації не знаходяться.

Для досягнення повноти, всебічності та неупередженості розслідування вищезазначеного факту, зокрема для отримання відомостей, котрі є необхідними для належної кваліфікації вчиненого діяння у даному провадженні, є потреба у дослідженні інформації, яка міститься в первинних документах ТОВ «БСВ-ТРАНСАГРО» (код ЄДРПОУ 40603631), має суттєве значення для встановлення обставин, що підлягають доказуванню у кримінальному провадженні.

Перевіривши надані матеріали клопотання та дослідивши докази по даних матеріалах, приходжу до висновку, що клопотання підлягає задоволенню.

Слідчий в судове засідання не з'явився, надав заяву про розгляд клопотання в його відсутності.

Представник ТОВ «БСВ-ТРАНСАГРО»у судове засідання не з'явився.

Слідчий в своєму клопотанні довів, що документи та інформація, які зазначені в клопотанні, знаходяться у володінні ТОВ «БСВ-ТРАНСАГРО» (код ЄДРПОУ 40603631, м. Біла Церква, вул. Глиняна, 15).

Крім того, слідчий у своєму клопотанні довів наявність достатніх підстав вважати, що документи та інформація, які знаходиться у володінні ТОВ «БСВ-ТРАНСАГРО» (код ЄДРПОУ 40603631, м. Біла Церква, вул. Глиняна, 15)самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, а також довів можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах.

На підставі викладеного і керуючись ст. ст.160,162 163, 164, 165 КПК України,

у х в а л и в :

Клопотання слідчого СВ ФР БілоцерківськоїОДПІ ГУ ДФС у Київській області Фастовця Сергія Павловича у кримінальному провадженні №32018040000000044 за ознаками злочину, передбаченого ст.212 ч.1 КК України про тимчасовий доступ до речей та документів - задовольнити.

Надати дозвіл слідчої групи: слідчому СВ ФР Білоцерківської ОДПІ ГУ ДФС у Київській області Фастовцю Сергію Павловичу, старшому слідчому СВ ФР Білоцерківської ОДПІ ГУ ДФС у Київській області Лавренку Миколі Євгеновичу, заступнику начальника СВ ФР Білоцерківської ОДПІ ГУ ДФС у Київській області Жмуцькому Миколі Володимировичу, тимчасовий доступ до оригіналів документів по фінансово-господарській діяльності ТОВ «БСВ-ТРАНСАГРО» (код ЄДРПОУ 40603631) з ТОВ «Агротрейд-2000» (код ЄДРПОУ 36445855), ТОВ «Ясенсвіт» (код ЄДРПОУ 32619343), ТОВ «Протексім» (код ЄДРПОУ 39774016), ТОВ «Корн Маркетс» (код ЄДРПОУ 41582073), ТОВ «Капітал Компані ЛТД» (код ЄДРПОУ 41141485), ТОВ «Сінк Консалтинг» (код ЄДРПОУ 41707995) та ТОВ «Комбікор» (код ЄДРПОУ 41715917) за період 2016 - 2017 років, а саме: документи податкової та бухгалтерської звітності підприємства; реєстр виданих та отриманих податкових накладних; договори укладені між підприємствами з додатками; податкові накладні; видаткові накладні; товарно-транспортні накладні; документи щодо прийняття товару на склад, оприбуткування, переміщення; документи, що посвідчують якість та походження продукції (сертифікати, свідоцтва, ліцензії, довідки, специфікації та інші); листи переоформлення права власності на товар; книги складського обліку; акти інвентаризації; журнали в'їзду та виїзду транспорту на територію підприємства; банківські виписки, що перебувають у володінні ТОВ «БСВ-ТРАНСАГРО» (код ЄДРПОУ 40603631, м. Біла Церква, вул. Глиняна, 15), з подальшим вилученням оригіналів вказаних документів.

Строк дії ухвали по 21 вересня 2018 року.

Відповідно до ч.ч.1,4 ст.165 КПК України у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

На вимогу володільця особою, яка пред'являє ухвалу про тимчасовий доступ до речей і документів, має бути залишено копію вилучених документів. Копії вилучених документів виготовляються з використанням копіювальної техніки, електронних засобів володільця (за його згодою) або копіювальної техніки, електронних засобів особи, яка пред'являє ухвалу про тимчасовий доступ до речей і документів.

Ухвала слідчого судді оскарженню не підлягає і заперечення проти неї може бути подане під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддяВ. О. Примаченко