Ухвала суду № 76152769, 27.08.2018, Солом'янський районний суд міста Києва

Провадження №1- кс/760//10837/18

Справа 760/21171/18

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

27 серпня 2018 року слідчий суддя Солом'янського районного суду міста Києва Сенін В.Ю., при секретарі Букаткіній О.С., розглянувши у відкритому судовому засіданні в м. Києві клопотання прокурора Київської місцевої прокуратури №9 Петруні Р.А. про тимчасовий доступ до речей і документів в рамках досудового розслідування внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32018100090000048 від 14.08.2018, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.212 КК України,-

ВСТАНОВИВ:

до слідчого судді Солом'янського районного суду м. Києва надійшло клопотання прокурора про надання дозволу на тимчасовий доступ до речей і документів ФОП ОСОБА_2, які перебувають у володінні АТ «БМ БАНК», з можливістю вилучити оригінали документів.

Прокурор просив проводити розгляд клопотання без його участі та без виклику особи, у володінні якої знаходяться документи, оскільки наявні достатні підстави вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення документів.

Суд визнав за можливе провести розгляд даного клопотання без виклику особи, у володінні якої знаходяться документи, оскільки прокурором було доведено наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів.

Відповідно до ст. 107 КПК України фіксування за допомогою технічних засобів не здійснювалось.

Відповідно до ч. 1 ст. 131 КПК України, заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження.

Пунктом 5, 6 частини 2 ст. 131 КПК України передбачені такі види заходів забезпечення кримінального провадження, як тимчасовий доступ до речей і документів і тимчасове вилучення майна.

Відповідно до ч. 1 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Із матеріалів клопотання вбачається, що слідчим управлінням фінансових розслідувань ДПІ у Солом'янському районі ГУ ДФС у м. Києві здійснюється досудове розслідування внесене до Єдиного реєстру досудових розслідувань за за №32018100090000048 від 14.08.2018, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.212 КК України.

Як вбачається із матеріалів клопотання, що до СУФР ДПІ у Солом'янському районі ГУ ДФС у м. Києві надійшов акт невиїзної документальної позапланової перевірки від 12.07.2018 №3166/26-15-42-05/НОМЕР_1 відповідно якого встановлено, що ФОП ОСОБА_2 (РНОКПП НОМЕР_1) діючи за попередньою змовою з службовими особами ПП Приватна фірма «Контур» (код ЄДРПОУ 30065664) у період з 20.10.2016 по 31.12.2017 років, шляхом проведення фінансово-господарських операцій з порушенням вимог Податкового кодексу України №2755-VI від 02.12.2010, ухилився від сплати податків у сумі 952 672 грн., що є значним розміром.

Досудовим розслідуванням встановлено, що службовими особами ПП ПФ «Конкур» у період лютого-березня 2017 року здійснено перерахування безготівкових грошових коштів на адресу ФОП ОСОБА_2 на загальну суму 4 964 982 грн. за сільськогосподарську продукцію.

У подальшому встановлено, що в період з 01.01.2017 по 31.12.2017 ФОП ОСОБА_2 здійснював діяльність у сфері закупівлі сільськогосподарської продукції у фізичних осіб, що власноруч виростили її на власних земельних ділянках за готівкові кошти без належного оформлення будь-яких підтверджуючих документів про оплату.

В результаті вищевикладеного встановлено, що ФОП ОСОБА_2 в порушення п.176.2 «б» ст.176 Податкового кодексу України від 02 грудня 2010 року №2755-VI зі змінами та доповненнями, в період з 28.02.2017 по 21.03.2017 виплатив доходів громадянам за закупівлю сільськогосподарської продукції на загальну суму 4 885 500 грн., без нарахування, утримання та перерахування до бюджету податку з доходів фізичних осіб, що призвело до ухилення від сплати податку з доходів фізичних осіб на суму 879 390,00 грн. та військового збору за 2017 рік на суму 73 282,5 грн.

В результаті чого, виникла необхідність у розкритті банківської таємниці, отриманні тимчасового доступу до речей та документів, які знаходяться у володінні АТ «БМ БАНК», які належать ФОП ОСОБА_2

Відповідно до баз даних ДФС України встановлено, що ФОП ОСОБА_2 у своїй господарській діяльності використовує рахунок відкритий в АТ «БМ БАНК» (МФО 380913).

Таким чином, з метою всебічного та об'єктивного дослідження обставин кримінального провадження, встановлення руху коштів та обсягів проведення операцій між ФОП ОСОБА_2 та усіма контрагентами останнього, виникла необхідність у розкритті банківської таємниці, а саме поточного рахунку НОМЕР_2, який належить ФОП ОСОБА_2 та відкритий в АТ «БМ БАНК».

Враховуючи те, що в матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані речі і документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у досудовому розслідуванні, слідчий просив надати тимчасовий доступ до речей і документів, які перебувають у володінні АТ «БМ БАНК».

Відповідно до ч.5 ст.163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; 3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Відповідно до п.5 ч. 1 ст. 162 КПК України до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах, можуть відноситись банківська таємниця.

Згідно ч.6 ст.163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п'ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Перевіривши надані матеріали клопотання, дослідивши докази по даних матеріалах, слідчий суддя приходить до висновку про необхідність задоволення клопотання про тимчасовий доступ до документів, оскільки вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказана інформація має суттєве значення для встановлення обставин, що підлягають доказуванню у кримінальному провадженні. Крім того, слідчим було доведено можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів.

Керуючись ст.ст. 131, 132, 159-164, 166, 309, 369-372 КПК України, слідчий суддя, -

УХВАЛИВ:

клопотання задовольнити.

Надати прокурорам Київської місцевої прокуратури №9 Петруні Р.А., Грунському О.В., слідчим слідчої групи Мельніченку І.В., Тимченко К.І., Тищенку В.Л., Стойнову О.С., Стоянову О.О., Ващенку Є.О., та іншим уповноваженим особам за дорученням тимчасовий доступ до речей і документів ФОП ОСОБА_2, які перебувають у володінні АТ «БМ БАНК», з можливістю вилучити наступні оригінали документів, а саме:

документів, наданих службовими особами для відкриття рахунку НОМЕР_2, його обслуговування, ідентифікації уповноважених осіб;

карток із зразками підписів керівників та відбитком печатки;

листів, заяв, повідомлень та інших документів, направлених банком службовим особам підприємства;

усіх договорів та додатків до них; листів, заяв, доручень та інших документів, наданих службовими особами підприємства щодо надання повноважень іншим особам подавати до банківської установи платіжні доручення, отримувати кошти, виписки банку;

виписок про рух грошових коштів по поточному рахунку НОМЕР_2, який належить ФОП ОСОБА_2, за період з 13.02.2017 по 05.12.2017, на носіях CD-R та паперових носіях, з інформацією про: точний час надходження, включаючи години, хвилини та секунди та перерахування грошових коштів по вказаному рахунку; залишок грошових коштів на кінець та початок банківського дня; призначення платежів; розрахункові (поточні) рахунки юридичних (фізичних) осіб - контрагентів та банківські установи, в яких вони відкриті; назви юридичних (фізичних) осіб - контрагентів, їх коди ЄДРПОУ;

заявок на видачу готівки; заяв на отримання чекових книжок;

договорів, платіжних доручень, інших фінансових документів, які стали підставою для руху коштів по рахунку;

документів, які містять інформацію щодо проведення моніторингу по операціям, що йому підлягають з доданням підтверджуючих документів, які були отримані від клієнта в ході проведення;

вхідну та вихідну кореспонденцію між банківською установою та клієнтом банку; кредитну та депозитну справи; інших документів, що свідчать про операції, які були проведені на користь чи за дорученням клієнта, містять відомості стосовно комерційної діяльності клієнта чи комерційної таємниці;

ІР-адреси з яких здійснювався доступ до розрахункового рахунку НОМЕР_2.

Ухвала діє протягом одного місяця з дня її постановлення.

У разі відмови виконувати ухвалу слідчий суддя має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя В.Ю. Сенін