Ухвала суду № 76128123, 22.08.2018, Печерський районний суд міста Києва

печерський районний суд міста києва

Справа № 757/40046/18-к

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

22 серпня 2018 року

слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва Кирилюк І.В.,

при секретарі: Василевській А.С.,

за участю:

слідчого: не з'явився,

розглянувши у судовому засіданні в залі суду в м. Києві клопотання Старшого слідчого в особливо важливих справах першого слідчого відділу управління з розслідування кримінальних проваджень у сфері економіки Головного слідчого управління Генеральної прокуратури України Даніча Євгена Олександровича про тимчасовий доступ до речей та документів при проведенні досудового розслідування у кримінальному провадженні № 12016110000000239 від 12.07.2016 року, за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, -

В С Т А Н О В И В :

Старший слідчий в ОВС першого слідчого відділу управління з розслідування кримінальних проваджень у сфері економіки ГСУ Генеральної прокуратури України Даніч Є.О. за погодженням з Прокурором четвертого відділу процесуального керівництва управління процесуального керівництва у кримінальних провадженнях слідчих Головного слідчого управління Департаменту процесуального керівництва у кримінальних провадженнях, підслідних Державному бюро розслідувань Генеральної прокуратури України Павчуком С.С., звернувся до слідчого судді з клопотанням про надання тимчасового доступу до документів, які відображають фінансово-господарські взаємовідносини ТОВ «Резалт Україна» (ЄДРПОУ 40219623) із ТОВ «Форс рей» (ЄДРПОУ 41075012), ТОВ «Хімлаборреактив» (ЄДРПОУ 23522853) та ПрАТ «ВБФ «Берест» (ЄДРПОУ 02403446), що містять охоронювану законом таємницю та перебувають у володінні ТОВ «Резалт Україна» (ЄДРПОУ 40219623; адреса: м. Київ, вул. П. Сагайдачного, буд. 11), з можливістю вилучення їх оригіналів.

В обґрунтування вказаного клопотання слідчий зазначає, що Управлінням з розслідування кримінальних проваджень у сфері економіки Головного слідчого управління Генеральної прокуратури України здійснюється досудове розслідування у кримінальному № 12016110000000239, за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, під час якого з метою встановлення обставин вчинення кримінального правопорушення, проведення документального дослідження правильності ведення фінансово-господарської діяльності та проведення судової почеркознавчої експертизи, виникла необхідність в одержані тимчасового доступу до документів, які відображають фінансово-господарські взаємовідносини ТОВ «Резалт Україна» (ЄДРПОУ 40219623) із ТОВ «Форс рей» (ЄДРПОУ 41075012), ТОВ «Хімлаборреактив» (ЄДРПОУ 23522853) та ПрАТ «ВБФ «Берест» (ЄДРПОУ 02403446), що містять охоронювану законом таємницю та перебувають у володінні ТОВ «Резалт Україна» (ЄДРПОУ 40219623; адреса: м. Київ, вул. П. Сагайдачного, буд. 11), з можливістю вилучення їх оригіналів. В інший спосіб довести вказані обставини неможливо.

Крім того, слідчий в клопотанні зазначає, що оскільки є достатні підстави вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення оригіналів документів, доступ до яких він просить надати, клопотання про тимчасовий доступ до речей та документів слід розглядати без виклику представника ТОВ «Резалт Україна».

Проаналізувавши клопотання слідчого про розгляд клопотання за відсутності особи, у володінні якої знаходяться речі і документи, та матеріали клопотання про тимчасовий доступ до речей та документів, слідчий суддя визнав за можливе проводити розгляд клопотання без виклику представника особи, у володінні якої знаходяться речі і документи, згідно ч. 2 ст. 163 КПК України, з огляду на наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення таких речей.

В судове засідання слідчий не з`явився, подав заяву про розгляд клопотання у його відсутності, вимоги клопотання підтримав з викладених у ньому підстав та просив їх задовольнити.

Відповідно до ч. 4 ст. 107 КПК України, фіксування під час розгляду клопотання слідчим суддею за допомогою технічних засобів не здійснювалось.

Дослідивши клопотання та додані до нього матеріали, слідчий суддя вважає, що клопотання підлягає частковому задоволенню, зважаючи на наступне.

Слідчим суддею встановлено, що Управлінням з розслідування кримінальних проваджень у сфері економіки Головного слідчого управління Генеральної прокуратури України здійснюється досудове розслідування у кримінальному № 12016110000000239, за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

В ході досудового розслідування встановлено, що невстановлені особи діючи за попередньою змовою зі службовими особами ТОВ «Форс рей» (ЄДРПОУ 41075012), ухилилися від сплати податків, що входять у систему оподаткування, введених у встановленому законом порядку, що призвело до фактичного ненадходження до бюджету коштів у особливо великих розмірах в результаті здійснення фінансово-господарських операцій з підприємствами ТОВ «Нафтосервіс» (ЄДРПОУ 32233161), ТОВ «Інко-профіт» (ЄДРПОУ 30775227), ТОВ «Компанія Укрднепротрейд» (ЄДРПОУ 40916693), в порушення вимог податкового законодавства України, занижено податкове зобов'язання з ПДВ за період часу з травня 2017 року - березня 2018 року на загальну суму 7 019 521 грн.

Під час досудового розслідування встановлено, що ТОВ «Резалт Україна» (ЄДРПОУ 40219623) здійснювало постачання ДСП плити на адресу ТОВ «Форс рей» (ЄДРПОУ 41075012), ТОВ «Хімлаборреактив» (ЄДРПОУ 23522853) та ПрАТ «ВБФ «Берест» (ЄДРПОУ 02403446).

Постановою Старшого слідчого в ОВС першого слідчого відділу управління з розслідування кримінальних проваджень у сфері економіки ГСУ Генеральної прокуратури України Даніча Є.О. від 10.08.2018 року у кримінальному провадженні № 12016110000000239 призначено почеркознавчу експертизу, на вирішення якої поставлено питання щодо виконання підпису в документах бухгалтерського і податкового обліків, які відображають фінансово-господарські взаємовідносини ТОВ «Резалт Україна» (ЄДРПОУ 40219623) із ТОВ «Форс рей» (ЄДРПОУ 41075012), ТОВ «Хімлаборреактив» (ЄДРПОУ 23522853) та ПрАТ «ВБФ «Берест» (ЄДРПОУ 02403446).

Для встановлення обставин вчинення кримінального правопорушення, проведення документального дослідження правильності ведення фінансово-господарської діяльності та проведення судової почеркознавчої експертизи, слідчий просить надати тимчасовий доступ до документів, які відображають фінансово-господарські взаємовідносини ТОВ «Резалт Україна» (ЄДРПОУ 40219623) із ТОВ «Форс рей» (ЄДРПОУ 41075012), ТОВ «Хімлаборреактив» (ЄДРПОУ 23522853) та ПрАТ «ВБФ «Берест» (ЄДРПОУ 02403446), що містять охоронювану законом таємницю та перебувають у володінні ТОВ «Резалт Україна» (ЄДРПОУ 40219623; адреса: м. Київ, вул. П. Сагайдачного, буд. 11), з можливістю вилучення їх оригіналів.

Згідно ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку). Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Відповідно до ч. 1 ст. 160 КК України, сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.

Згідно ч. 5 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Згідно п. 4 ч. 1 ст. 162 КПК України, до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах, належить конфіденційна інформація, в тому числі така, що містить комерційну таємницю.

Отже, фінансово-господарські документи, які відображають фінансово-господарські взаємовідносини ТОВ «Резалт Україна» (ЄДРПОУ 40219623) із ТОВ «Форс рей» (ЄДРПОУ 41075012), ТОВ «Хімлаборреактив» (ЄДРПОУ 23522853) та ПрАТ «ВБФ «Берест» (ЄДРПОУ 02403446), до яких просить надати доступ слідчий, становлять комерційну таємницю, відтак, належать до охоронюваної законом таємниці.

Відповідно до ч. 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Як визначено у ч. 3 та ч. 4 ст. 132 КПК України, застосування заходів забезпечення кримінального провадження не допускається, якщо слідчий, прокурор не доведе, що існує обґрунтована підозра щодо вчинення кримінального правопорушення такого ступеня тяжкості, що може бути підставою для застосування заходів забезпечення кримінального провадження; потреби досудового розслідування виправдовують такий ступінь втручання у права і свободи особи, про який ідеться в клопотанні слідчого, прокурора; може бути виконане завдання, для виконання якого слідчий, прокурор звертається із клопотанням. Для оцінки потреб досудового розслідування слідчий суддя або суд зобов'язаний врахувати можливість без застосованого заходу забезпечення кримінального провадження отримати речі і документи, які можуть бути використані під час судового розгляду для встановлення обставин у кримінальному провадженні.

Аналізуючи викладене, беручи до уваги, що речі та документи дозвіл на тимчасовий доступ до яких просить надати слідчий, мають значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні та знаходяться у володінні ТОВ «Резалт Україна» (ЄДРПОУ 40219623; адреса: м. Київ, вул. П. Сагайдачного, буд. 11), а також враховуючи, що в інший спосіб довести вказані обставини неможливо, зважаючи на те, що документи не є такими, доступ до яких заборонено, проте, відносяться до охоронюваної законом таємниці, слідчий суддя вважає, що клопотання про надання доступу до документів з наданням можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії є обґрунтованим та підлягає задоволенню в цій частині.

Щодо надання дозволу на вилучення оригіналів запитуваних документів з метою проведення почеркознавчої експертизи, то слідчий суддя зазначає наступне.

Відповідно до ч. 7 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

Оскільки, слідчий просить надати доступ до значного обсягу інформації, що містить оригінали запитуваних доказів, а експертиза призначена щодо невизначеної категорії доказів, то слідчий суддя вважає, що клопотання в частині вилучення оригіналів є необґрунтованим та задоволенню не підлягає.

Враховуючи викладене, керуючись ст.ст. 107, 132, 159, 160, 162, 163, 164, 166, 309 Кримінального процесуального кодексу України, -

У Х В А Л И В :

Клопотання Старшого слідчого в особливо важливих справах першого слідчого відділу управління з розслідування кримінальних проваджень у сфері економіки Головного слідчого управління Генеральної прокуратури України Даніча Євгена Олександровича про тимчасовий доступ до речей та документів при проведенні досудового розслідування у кримінальному провадженні № 12016110000000239 від 12.07.2016 року, за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, - задовольнити частково.

Надати Старшому слідчому в ОВС першого слідчого відділу управління з розслідування кримінальних проваджень у сфері економіки ГСУ Генеральної прокуратури України Данічу Євгену Олександровичу дозвіл на тимчасовий доступ до документів, що відображають фінансово-господарські взаємовідносини ТОВ «Резалт Україна» (ЄДРПОУ 40219623) із ТОВ «Форс рей» (ЄДРПОУ 41075012), ТОВ «Хімлаборреактив» (ЄДРПОУ 23522853) та ПрАТ «ВБФ «Берест» (ЄДРПОУ 02403446) за період часу з 01.01.2017 по 22.08.2018 років, які містять охоронювану законом таємницю та перебувають у володінні ТОВ «Резалт Україна» (ЄДРПОУ 40219623; адреса: м. Київ, вул. П. Сагайдачного, буд. 11), з наданням можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії, а саме: договорів (угод, контрактів) з додаткам, акти приймання-передачі ТМЦ (виконання робіт, надання послуг), податкові та видаткові накладні, рахунки-фактури, підтверджуючі накладні на придбання продукції, товарно-транспорті накладні, оборотно-сальдові відомості з конкретизацією інформації по постачальниках та покупцях (рахунки 281,631,361), платіжні доручення, виконавчу та технічну документацію, довіреності та заявки на отримання вантажу, звіти виконавців робіт (послуг), відомості про працівників ТОВ «Резалт Україна» (ЄДРПОУ 40219623), що безпосередньо спілкувалися із службовими особами та працівниками вказаних ТОВ «Форс рей» (ЄДРПОУ 41075012), ТОВ «Хімлаборреактив» (ЄДРПОУ 23522853) та ПрАТ «ВБФ «Берест» (ЄДРПОУ 02403446), укладали із останніми договори та приймали виконані роботи (товари, послуги), із зазначенням дати прийняття/звільнення з посади, службових (функціональних) обов'язків та інших документів бухгалтерського і податкового обліків де відображаються операції проведені з ТОВ «Форс рей» (ЄДРПОУ 41075012), ТОВ «Хімлаборреактив» (ЄДРПОУ 23522853) та ПрАТ «ВБФ «Берест» (ЄДРПОУ 02403446).

В задоволені клопотання в частині надання дозволу на вилучення зазначених документів - відмовити.

Визначити строк дії ухвали тривалістю тридцять календарних днів, який обраховувати з наступного дня за днем постановлення ухвали слідчим суддею.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає. Заперечення на ухвалу можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя І.В.Кирилюк

Підготовлено в 2 примірниках

Прим. 1 - справа № 757/40046/18-к

Прим. 2 - Старший слідчий в ОВС першого слідчого відділу управління з розслідування кримінальних проваджень у сфері економіки ГСУ Генеральної прокуратури України Даніч Євген Олександрович

Копія - ТОВ «Резалт Україна»

22.08.2018 р.