Ухвала суду № 76121036, 15.08.2018, Старобільський районний суд Луганської області

15.08.18

ЄУН 431/3698/18

Провадження №1-кс/431/860/18

УХВАЛА

про тимчасовий доступ до речей і документів

15 серпня 2018 року місто Старобільськ

Слідчий суддя Старобільського районного суду Луганської області Колядов В.Ю., за участю секретаря Кожевнікової А.В., слідчого СВ ФР Старобільської ОДПІ ГУ ДФС у Луганській області ОСОБА_1, розглянув клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, які знаходяться та зберігаються в Головному управлінні статистики у Луганській області за адресою: Луганська область м. Сєвєродонецьк , бульвар Дружби Народів № 32 а, у кримінальному провадженні № 32018130580000003 від 26.02.2018 року , за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.2, 3 ст.212 КК України додані до клопотання матеріали.

Клопотання надійшло до суду 14 серпня 2018 року.

Суд перевірив надані матеріали клопотання, включаючи витяг з Єдиного реєстру досудових розслідувань щодо кримінального провадження, у рамках якого було подано клопотання, та дослідивши докази по даних матеріалах, заслухавши думку слідчого-

ВСТАНОВИВ:

Клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів відповідає вимогам ст.160 КПК України.

Відповідно до ч.4 ст. 107 КПК України фіксування за допомогою технічних засобів кримінального провадження під час розгляду питань слідчим суддею, крім вирішення питання про проведення негласних слідчих дій (розшукових) дій, та в суді під час судового провадження є обов'язковим.

Досудовим розслідуванням встановлено, що в провадженні СВ ФР Старобільської ОДПІ ГУ ДФС у Луганській області перебувають матеріали досудового розслідування, внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань 26.02.2018 року за №32018130580000003 стосовно службових осіб СФГ «Деметра» (код 30895405) та СФГ «Олександрівське» (код 19072999), які при веденні фінансово-господарських операцій з СФГ «Зоряне» (код 31010045) у період 2014-2015 р.р., шляхом проведення фінансових-господарських операцій невідображених у податковій та бухгалтерській звітності підприємства, ухилились від сплати податків, а саме податку на додану вартість на суму 2 млн. 625, 8 тис. грн. , передбаченого ч. 2,3 ст. 212 КК України.

Правопорушення підтверджено матеріалами про виявлене кримінальне правопорушення, що надійшло від ОУ Старобільської ОДПІ ГУ ДФС у Луганській області за вих. № 85/12-30-21 від 26. 02. 2018 року.

З метою підтвердження вище викладеного, виникла необхідність у отриманні статистичної звітності СФГ «Деметра» (код 30895405), СФГ «Олександрівське» (код 19072999), та СФГ «Зоряне» (код 31010045) яка подавалась в документальному та електронному вигляді у 2014-2015 р.р. до Головного управління статистики у Луганській області.

Відповідно до преамбули Закону України «Про державну статистику» від 17.09.1992 року №2614-ХІІ, закон регулює правові відносини в галузі державної статистики, визначає права і функції органів державної статистики, організаційні засади здійснення державної статистичної діяльності з метою отримання всебічної та об’єктивної статистичної інформації щодо економічної, соціальної, демографічної та екологічної ситуації в Україні та її регіонах і забезпечення нею держави та суспільства.

Відповідно до ст.21 Закону України «Про державну статистику» первинні дані, отримані органами державної статистики від респондентів під час проведення статистичних спостережень, а також адміністративні дані щодо респондентів, отримані органами державної статистики від органів, що займаються діяльністю, пов’язаною із збиранням та використанням адміністративних даних, є конфіденційною інформацією, яка охороняється Законом і використовується виключно для статистичних цілей у зведеному знеособленому вигляді.

Статистична інформація, отримана органами державної статистики у процесі статистичних спостережень, не може вимагатися державними органами, органами місцевого самоврядування, іншими юридичними особами , об’єднаннями громадян, посадовими та іншими особами з метою прийняття рішень до конкретного респондента.

З огляду на викладене, є достатні підстави вважати, що розшукувані речі та документи, що свідчать про вчинення дій, спрямованих на формування «схемного» податкового кредиту та підміну номенклатури товару, в тому числі статистичні звіти СФГ «Деметра» (код 30895405), СФГ «Олександрівське» (код 19072999) та СФГ «Зоряне» (код 31010045) ф. №4-СГ, ф. №29-СГ та інші звіти, що подавалися зазначеним СГД, перебувають у володінні Головного управління статистики у Луганській області.

З метою встановлення усього ланцюгу постачання мінеральних добрив та «схемного» податкового кредиту, призначення судових експертиз, а також для всебічного і неупередженого встановлення обставин кримінального провадження виникла необхідність в отриманні статистичної звітності СФГ «Деметра» (код 30895405), СФГ «Олександрівське» (код 19072999) та СФГ «Зоряне» (код 31010045) ф. №4-СГ, ф. №29-СГ та інші звіти, що подавалися зазначеним СГД у 2014 - 2015 р.р.

Необхідність вилучення оригіналів документів обґрунтовується вимогами п.п. 1.1 п. 1, п.п. 3.2.1 п. 3.2. , п.п. 3.3.5 п. 3.3 п. 3, розділу 1 «Науково методичних рекомендацій з питань підготовки та призначення судових експертиз та експертних досліджень» затверджених наказом Міністерства юстиції України № 53/5 від 08.10.1998, згідно яких для проведення почеркознавчої експертизи та технічної експертизи документів необхідне надання саме оригіналів документів, а не їх копій.

З огляду на наявність достатніх підстав уважати, що існує реальна загроза зміни або знищення такої інформації, розгляд даного клопотання необхідно проводити без виклику особи, у володінні якої знаходиться інформація, на підставі ч. 2 ст. 163 КПК України.

Беручи до уваги вищевикладене , а також тяжкість злочину , і не можливість отримати відомості в інший спосіб , з метою досягнення дієвості кримінального провадження, керуючись ст. ст. ст. 163–165, 309 та 395 КПК України, –

УХВАЛИВ:

Клопотання слідчого СВ ФР Старобільської ОДПІ ГУ ДФС у Луганській області лейтенанта податкової міліції ОСОБА_1, погоджене прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління нагляду у кримінальному провадженні прокуратури Луганської області ОСОБА_2 про тимчасовий доступ до речей і документів - задовольнити.

Надати старшому слідчому СВ ФР Старобільської ОДПІ ГУ ДФС у Луганській області ОСОБА_3, слідчому СВ ФР Старобільської ОДПІ ГУ ДФС у Луганській області ОСОБА_1, або за їх дорученням слідчим підрозділам органів, що здійснюють контроль за додержанням податкового і митного законодавства, дозвіл на здійснення тимчасового доступу з подальшим вилученням паперових та електронних документів, які перебувають у розпорядженні Головного управління статистики у Луганській області, що знаходиться за адресою: Луганська обл., м.Сєвєродонецьк, бульвар Дружби Народів, 32-а, а саме:

-звіт про посівні площі сільськогосподарських культур під урожай 2014-2015 р.р. СФГ «Деметра» (код 30895405), СФГ «Олександрівське» (код 19072999) та СФГ «Зоряне» (код 31010045) форма №4-СГ (річна);

-посівні площі сільськогосподарських культур під урожай 2014-2015 р.р. СФГ «Деметра» (код 30895405), СФГ «Олександрівське» (код 19072999) та СФГ «Зоряне» (код 31010045) форма №4-СГ (річна);

-звіт про площі та валові збори сільськогосподарських культур, плодів, ягід і винограду на 1 грудня 2014, 2015 р.р. СФГ «Деметра» (код 30895405), СФГ «Олександрівське» (код 19072999) та СФГ «Зоряне» (код 31010045) форма №29-СГ (річна);

-внесення мінеральних, органічних добрив, гіпсування та вапнування ґрунтів під урожай 2014-2015 р.р. СФГ «Деметра» (код 30895405), СФГ «Олександрівське» (код 19072999) та СФГ «Зоряне» (код 31010045) форма №9-Б-СГ (річна);

-основні показники господарської діяльності фермерського господарства, малого підприємства у сільському господарстві за 2014-2015 р.р. СФГ «Деметра» (код 30895405), СФГ «Олександрівське» (код 19072999) та СФГ «Зоряне» (код 31010045) форма №2-ферм (річна).

В разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів сторонами кримінального провадження може бути порушено клопотання про проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначеної речі.

Строк дії ухвали 1 місяць з моменту її постановлення, до 14 вересня 2018 року.

Ухвала оскарженню не підлягає і заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя

Старобільського районного суду

Луганської області ОСОБА_4