Ухвала суду № 76100855, 01.08.2018, Хмельницький міськрайонний суд Хмельницької області

Справа № 686/17290/18

У Х В А Л А

01 серпня 2018 року м. Хмельницький

Слідчий суддя Хмельницького міськрайонного суду Хмельницької області Марцинкевич С.А., з участю секретаря судового засідання Чабанюк І.І., слідчого Ковтун Л.Ю., розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду клопотання останньої, погодженого з прокурором, про тимчасовий доступ до документів, у кримінальному провадженні № 32018240000000014,

ВСТАНОВИВ:

31.07.2018 року слідчий з ОВС другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Хмельницькій області лейтенант податкової міліції ОСОБА_1 звернулася до суду з клопотанням, погодженим з прокурором відділу прокуратури Хмельницької області ОСОБА_2, про тимчасовий доступ до документів, які містять відомості, що становлять банківську таємницю та знаходяться у володінні ПАТ КБ «Приватбанк» (МФО 305299, м. Київ вул. Грушевського, 1Д), з можливістю їх вилучення.

В обґрунтування даного клопотання слідчим зазначено, що Слідчим управлінням фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Хмельницькій області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні №32018240000000014 від 25.05.2018 за фактом вчинення службовими особами ХКП Спецкомунтранс (код ЄДРПОУ 03356565) кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.212 КК України.

Так, службові особи ХКП «Спецкомунтранс», у період з 01.07.2014 по 30.06.2017, за наявності грошових коштів на рахунках підприємства, маючи можливість своєчасно та в повному обсязі сплачувати нараховані податки та збори, при виплаті заробітної плати з каси підприємства, занижували в поданих до фіскального органу податкових розрахунках фактичні суми нарахованого податку з доходів фізичних осіб з виплаченої працівникам підприємства заробітної плати, тим самим ухилились від сплати до бюджету податку на доходи фізичних осіб у сумі 831 438,12 грн.

Сума несплаченого до бюджету податку на доходи фізичних осіб в сумі 831 438,12 грн. визначена на підставі акту планової виїзної документальної перевірки №2976/22-01-13-08/03356565 від 29.12.2017 з питань правильності обчислення, повноти і своєчасності сплати податку на доходи фізичних осіб, військового збору за період з 01.07.14 р. по 30.06.2017 р, з питань правильності обчислення, повноти і своєчасності сплати єдиного внеску на загальнообов’язкове державне соціальне страхування за період з 01.10.11 р. по 30.06.2017 р.

Таким чином, службові особи ХКП «Спецкомунтранс», в період з липня 2014 по червень 2017 року умисно ухилились від сплати податку на доходи фізичних осіб у сумі 831 438,12 грн., чим спричинили державі збитки в особливо великих розмірах.

В ході досудового розслідування встановлено, що ХКП «Спецкомунтрасн» має відкритий банківський рахунок у ПАТ КБ «Приватбанк» (МФО 305299, юридична адреса: м. Київ вул. Грушевського, 1Д) №26005060101266. За вказаних обставин у кримінальному провадженні має важливе доказове значення інформація про рух коштів по рахунку ХКП «Спецкомунтранс» №26005060101266, відкритого у АТ КБ «Приватбанк» (МФО 305299), картки із зразками підпису та відтисками печатки, договори про відкриття та обслуговування рахунку, документів про використання системи «Клієнт-Банк-Клієнт» та інші документи, що стосуються обслуговування даного банківського рахунку, а тому виникла необхідність у тимчасовому доступі до зазначених документів.

Слідчий просить задоволити клопотання.

Вивчивши надані матеріали, заслухавши слідчого, який підтримав клопотання, приходжу до висновку, що клопотання підлягає задоволенню з наступних підстав.

Слідчим наведено підстави, передбачені ч.ч. 2, 5 ст. 163 КПК України, зокрема, що документи, доступ до яких просить надати слідчий, в сукупності з іншими речами та документами кримінального провадження, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, можуть бути використані як доказ в кримінальному провадженні, існує загроза зміни або знищення вказаних документів, тому слідчий суддя розглядає клопотання слідчого без виклику представників осіб, у володінні яких знаходяться документи.

Враховуючи викладене, з метою забезпечення швидкого, повного та неупередженого розслідування, є всі підстави для надання дозволу на тимчасовий доступ до документів, в зв’язку з чим клопотання слідчого підлягає задоволенню, оскільки іншими способами встановити обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів, неможливо.

Керуючись ст.ст. 163, 164 КПК України, ст.62 Закону України "Про банки і банківську діяльність",–

ПОСТАНОВИВ:

Надати дозвіл слідчому з ОВС другого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у Хмельницькій області лейтенанту податкової міліції ОСОБА_1 та/або заступнику начальника штабу оперативного управління Головного управління ДФС у Хмельницькій області підполковнику податкової міліції ОСОБА_3 на тимчасовий доступ до документів, які містять відомості, що становлять банківську таємницю та знаходяться у володінні ПАТ КБ «Приватбанк» (МФО 305299, м. Київ вул. Грушевського, 1Д), з можливістю вилучення роздруківок про рух коштів, із розшифровкою призначення платежів та контрагентів (з вказанням кодів за ЄДРПОУ, в тому числі в електронному вигляді) по розрахунковому рахунку ХКП «Спецкомунтранс» (код ЄДРПОУ 03356565) №26005060101266 за період з 01.01.2014 по 01.07.2018, а також копій документів справи з юридичного оформлення та обслуговування даного рахунку ХКП «Спецкомунтранс», а саме: карток із зразками підпису та відтиску печатки, договорів про відкриття та обслуговування рахунків, документів про використання системи «Клієнт-Банк-Клієнт» та інших документів, що стосуються обслуговування даного банківського рахунку.

Службовим особам ПАТ КБ «Приватбанк» (МФО 305299, м. Київ вул. Грушевського, 1Д), забезпечити тимчасовий доступ та надати можливість вилучити зазначені документи.

Ухвала діє по 31 серпня 2018 року.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку, згідно з положеннями цього Кодексу, з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: