Ухвала суду № 76091751, 15.08.2018, Старобільський районний суд Луганської області

15.08.18431/3698/18/10080/2018

ЄУН 431/3698/18

Провадження №1-кс/431/864/18

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

про тимчасовий доступ до речей і документів

15 серпня 2018 року місто Старобільськ

Слідчий суддя Старобільського районного суду Луганської області Озеров В.О., за участю секретаря Дубініної О.О., розглянувши в судовому засіданні клопотання слідчого слідчого відділу фінансових розслідувань Старобільської ОДПІ ГУ ДФС у Луганській області Лисогора В.І., погоджене прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління нагляду у кримінальному провадженні прокуратури Луганської області Литвинюкоми О.В., про тимчасовий доступ до речей та документів, -

ВСТАНОВИВ:

До слідчого судді Старобільського районного суду Луганської області надійшло клопотання сторони кримінального провадження слідчого слідчого відділу фінансових розслідувань Старобільської ОДПІ ГУ ДФС у Луганській області Лисогора В.І., погоджене прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління нагляду у кримінальному провадженні прокуратури Луганської області Литвинюком О.В., про тимчасовий доступ до речей та документів - інформація про рух грошових коштів по рахунках №26006301237177, № 26040301237177, відкритих у АТ «Ощадбанк» м. Сєвєродонецьк МФО 304665 за період з 19.02.2014 по 25.07.2018 р., із вказівкою: дати операції, найменувань банків кореспондентів із вказівкою МФО, номерів рахунків, найменувань і кодів ЄДРПОУ клієнта й контрагентів, призначення та суми платежу, суми зарахованих та перерахованих (знятих) грошових коштів на рахунок за зазначений період, у паперовій формі та на електронному носії інформації, прізвищ ім'я по-батькові осіб які вносили грошові кошти на рахунок, які можуть перебувати у володінні АТ «Ощадбанк» м. Сєвєродонецьк МФО 304665..

В обґрунтування клопотання слідчий посилався на те, що впровадженні СВ ФР Старобільської ОДПІ ГУ ДФС у Луганській області перебувають матеріали досудового розслідування, внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань 26.02.2018 року за №32018130580000003 службових осіб СФГ «Зоряне» (код 31010045), які при проведенні фінансово-господарських взаємовідносин з СФГ «Олександрівське» (код 19072999) та СФГ «Деметра» (код 30895405) у період 2014-2015 р.р., шляхом проведення фінансових-господарських операцій невідображених у податковій та бухгалтерській звітності підприємства, ухилились від сплати податків, а саме податку на додану вартість на суму 2 млн. 625,8 тис. грн, передбаченого ч. 2, 3 ст. 212 КК України.

На виконання доручення слідчого від ОУ Старобільської ОДПІ ГУ ДФС у Луганській області надало відомості, що згідно бази АІС «Податковий блок» встановлені розрахункові банківські рахунки СФГ «Олександрівське» (код 19072999), які відкриті в АТ «Ощадбанк» м. Сєвєродонецьк МФО 304665 та на яких протягом 2014-2018 років відбувався рух коштів вище зазначеного підприємства.

Розслідуванням встановлено, що СФГ «Олександрівське» (код 19072999) має розрахункові рахунки №26006301237177, № 26040301237177, (зазначені в автоматизованій системі «Податковий блок») в АТ «Ощадбанк» м. Сєвєродонецьк МФО 304665 розташованому за адресою: м. Сєвєродонецьк, вул.. Енергетиків, буд. 36, у зв'язку з чим є підстави вважати, що рух грошових коштів по рахунках №26006301237177, № 26040301237177, відкритих у АТ «Ощадбанк» м. Сєвєродонецьк МФО 304665 за період з 19.02.2014 по 25.07.2018 р., із вказівкою: дати операції, найменувань банків кореспондентів із вказівкою МФО, номерів рахунків, найменувань і кодів ЄДРПОУ клієнта й контрагентів, призначення та суми платежу, суми зарахованих та перерахованих (знятих) грошових коштів на рахунок за зазначений період, у паперовій формі та на електронному носії інформації, прізвищ ім'я по-батькові осіб які вносили грошові кошти на рахунок, які можуть перебувати у володінні АТ «Ощадбанк» м. Сєвєродонецьк МФО 304665. Вказані речі та документи мають значення для встановлення обставин находження та перерахування грошових коштів по рахунках, а також осіб, які фактично розпоряджалися рахунками. Вказані відомості планується використати як докази. Іншими способами довести зазначенні обставини не надається можливим.

У відповідності до ч. 4 ст. 107 КПК України фіксування за допомогою технічних засобівкримінального провадженняпід час розгляду питання слідчим суддею не здійснюється.

Розглянув вказане клопотання, перевіривши надані матеріали, слідчий суддя приходить до наступного.

З огляду на наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення такої інформації, розгляд даного клопотання необхідно проводити без виклику особи, у володінні якої знаходиться інформація, на підставі ч. 2 ст. 163 КПК України.

Згідно ч.6 ст.163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Беручи до уваги вищевикладене та враховуючи, що в матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, необхідно отримати тимчасовий доступ до документів, які перебувають у володінні АТ «Ощадбанк» м. Сєвєродонецьк МФО 304665, який розташований за адресою: м. Сєвєродонецьк, вул. Енергетиків, 36.

Враховуючи викладене, з метою досягнення дієвості кримінального провадження, керуючись ст. ст. 163-165, 309, 369-372 та 395 КПК України, -

УХВАЛИВ:

Клопотання слідчого слідчого відділу фінансових розслідувань Старобільської ОДПІ ГУ ДФС у Луганській області Лисогор В.І., погоджене прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління нагляду у кримінальному провадженні прокуратури Луганської області Литвинюком О.В. про тимчасовий доступ до речей і документів - задовольнити.

Надати тимчасовий доступ до документів, що містять банківську таємницю, які відкриті в АТ «Ощадбанк» м. Сєвєродонецьк МФО 304665, розташованому за адресою: м. Сєвєродонецьк, вул.. Енергетиків, буд. 36, щодо банківських рахунках СФГ «Олександрівське» (код 19072999) а саме: руху грошових коштів по них:

№26006301237177 за період з 19.02.2014 по 25.07.2018;

№ 26040301237177 за період з 19.03.2014 по 25.07.2018.

з розміщенням інформації на паперовому носії (роздруківку) та в електронному вигляді з детальним зазначенням дати здійснення банківської операції, номеру розрахункового рахунку відправника та отримувача із зазначенням МФО банків, ЕДРПОУ відправника та отримувача, найменування відправника та отримувача, призначення платежу, а також із зазначенням вхідного та вихідного залишку грошових коштів на початок і кінець кожної доби, референс кожного платіжного документу (номер або інші символи, котрі використовуються для ідентифікації трансакції);

- юридичну справу клієнта СФГ «Олександрівське» (код 19072999), яка містять договори банківського і касового обслуговування, договори відкриття рахунків з додатками до них, картки зі зразками підписів керівника та відбитків печатки підприємства, довіреностей;

- документів, що свідчать про видачу готівкових коштів (чеків, доручень, заяв на отримання готівки та актів перевірки цільового використання готівки), а також щодо їх інкасації;

- документів, на підставі яких здійснювалося зарахування та списання грошових коштів з вказаного рахунку (розпорядження бухгалтерії, реєстри, цінні папери, договори, акти та інші відповідні документи, що відображають фінансову діяльність вказаного клієнта, в т.ч. операції щодо купівлі - продажу цінних паперів);

Тимчасовий доступ до документів, що містять банківську таємницю надати старшому слідчому СВ ФР Старобільської ОДПІ ГУ ДФС у Луганській області Стрільцовій Інні Яковлівні, Лисогору Вадиму Ігоровичу, Сисі Антону Олександровичу, Баранову Олексію Юрійовичу, Сарбашу Дмитру Дмитрієвичу.

Строк дії ухвали встановити до 15 вересня 2018 року.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей.

Ухвала оскарженню не підлягає і заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя

Старобільського районного суду

Луганської області В.О. Озеров