Ухвала суду № 76076243, 14.08.2018, Дніпровський районний суд міста Києва

Справа №:755/11767/18

1-кс/755/4386/18

У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

м. Київ "14" серпня 2018 р.

Слідчий суддя Дніпровського районного суду м. Києва Федосєєв С.В. при секретарі Ламбуцької Т.О. розглянувши клопотання слідчого ОВС другого слідчого відділу прокуратури м. Києва Ходаківського С.П., про тимчасовий доступ до документів,

в с т а н о в и в:

Слідчий звернувся до суду в межах кримінального провадження № 42017100000001197 від 25.09.2017 року із клопотання про надання дозволу на отримання інформації, яка містить банківську таємницю.

Клопотання мотивоване тим, що ході проведення досудового розслідування отримано інформацію щодо діяльності групи невстановлених осіб, які, використовуючи підприємства з ознаками фіктивності та незаконно сформований податковий ліміт, створюють умови для укладання заздалегідь збиткових контрактів за завищеними цінами за результатами державних закупівель чим наносять шкоду державним інтересам. При цьому, діяльність означених вище осіб, які використовують реквізити означених комерційних структур з ознаками фіктивності, контролюється та супроводжується окремими співробітниками ГУ ДФС в м. Києві.

Згідно наявної інформації, протягом січня-лютого 2018 року вказаними особами здійснено реєстрацію та придбання ряду суб'єктів господарювання з ознаками фіктивності, а саме: ТОВ «Лойдморісгруп» (код ЄДРПОУ 41144030), ТОВ «Арнайс» (код ЄДРПОУ 41694756), ТОВ «Імпорт-Граве» (код ЄДРПОУ 41006386), ТОВ «Імпорт Інвест Компані» (код ЄДРПОУ 41704549), ТОВ «Белмонт Груп» (код ЄДРПОУ 41113589), ТОВ «Деквайс» (код ЄДРПОУ 41649059), ТОВ «Панпія» (код ЄДРПОУ 40808172), ТОВ «Ліберті Бізнес Плюс» (код ЄДРПОУ 41027191), ТОВ «Корсо Універс» (код ЄДРПОУ 40937619), ТОВ «Ферго» (код ЄДРПОУ 41651094), ТОВ «Вальтран» (код ЄДРПОУ 41795751), ТОВ «Фелісіті Голд» (код ЄДРПОУ 41638670), ТОВ «Юнікорс» (код ЄДРПОУ 41010559), ТОВ «Аксіс Трейд» (код ЄДРПОУ 41658042), ТОВ «Єврогранд ЛТД» (код ЄДРПОУ 41851763), ТОВ «Філін Оул» (код ЄДРПОУ 41854848), ТОВ «Фінанс Продакшн Груп» (код ЄДРПОУ 41149699), ТОВ «Грейкон» (код ЄДРПОУ 41648799), ТОВ «Сигма-Трейд» (код ЄДРПОУ 41646215), ТОВ «Інкор Лайт» (код ЄДРПОУ 41448664), ТОВ «Торгово-оптова група «Бонус» (код ЄДРПОУ 41008797), ТОВ «Спец Буд Проект» (код ЄДРПОУ 41424863).

Крім того, в ході проведення досудового розслідування у зазначеному кримінальному провадженні встановлено, що протягом січня-лютого 2018 року невстановленими особами здійснено реєстрацію та придбання ряду суб'єктів господарювання з ознаками фіктивності, зокрема й: ТОВ «Браст Плюс» (код ЄДРПОУ 40774290), ТОВ «Анкар 12» (код ЄДРПОУ 40774133) використані посадовими особами ТОВ «Івенрайс» (код ЄДРПОУ 40816031) та ТОВ «Агалего ЛТД» (код ЄДРПОУ 39286089) для обготівкування грошових коштів, які надходять від клієнтів-замовників протиправної конвертації.

За наявними даними, посадові особи ТОВ «Івенрайс» (код ЄДРПОУ 40816031) за допомогою операцій з підприємствами з ознаками фіктивності здійснили штучне завищення ціни експортованого товару, з метою протиправного отримання відшкодування ПДВ з державного бюджету.

При цьому, на ряду з означеним ТОВ встановлено ряд інших підприємств, які можуть бути залученими до означеної протиправної діяльності, а саме: ТОВ «Оптимал Трейд» (код ЄДРПОУ 41583742), ТОВ «Хімвектор» (код ЄДРПОУ 41556090), ТОВ «Полюс Трейдинг» (код ЄДРПОУ 41535243), ТОВ «Статус-Трейд» (код ЄДРПОУ 41115387), ТОВ «ЕРУ Трейдінг» (код ЄДРПОУ 40371329), ТОВ «Родина ЕРС» (код ЄДРПОУ 41228162), ТОВ «Трансхімтрейд» (код ЄДРПОУ 41223426), ТОВ «Лайкамобайл Україна» (код ЄДРПОУ 41317168), ТОВ «Кроско Україна» (код ЄДРПОУ 41388045), ТОВ «ТССМ» (код ЄДРПОУ 41692963), ТОВ «Нива Солар» (код ЄДРПОУ 40752167), ТОВ «Технокрафт-Захід» (код ЄДРПОУ 40941494), ТОВ «Завод М'якої Упаковки» (код ЄДРПОУ 40312064), ТОВ «Агріклаб» (код ЄДРПОУ 40298071).

Крім того, окрім використання схем незаконного завищення цін на експортовану продукцію, з метою отримання незаконного відшкодування ПДВ з державного бюджету, посадові особи означених підприємств подають звіти щодо від'ємного значення ПДВ, яке нібито утворилось в результаті повернення товару від покупців та зберігання його на складах підприємств. При цьому, фактичного повернення товару не відбувається, а вказані операції оформлюються документально з використанням реквізитів комерційних структур з ознаками фіктивності. В подальшому, сформована сума від'ємного значення ПДВ використовується для зменшення податкових відрахувань до державного бюджету. За результатами проведення означених протиправних фінансових оборудок, посадовими особами вказаних підприємств сформовано суму від'ємного значення ПДВ на загальну суму понад 1,2 млрд. грн.

Внаслідок вчинення вказаних правопорушень вищевказаних підприємств, а також з використанням підконтрольних підприємств-нерезидентів, невстановлені особи здійснили фінансові операції з коштами, які надійшли за начебто виконані роботи (надані послуги) від підприємств реального сектору економіки, які фактично не виконувалися, з метою виводу грошових коштів у тіньовий неконтрольований державою обіг, переведення їх у готівку та їх легалізацію, використовуючи для розміщення, руху та зняття коштів підконтрольні розрахункові рахунки вчинили фінансові операції по легалізації (зняттю) зазначених коштів в сумі понад 100 млн. грн.

Вищезазначена злочинна схема забезпечує незаконне виведення безготівкових коштів підприємств реального сектору економіки у тіньовий неконтрольований державою обіг, минаючи при цьому систему оподаткування, що призводить до не надходження податків до бюджету держави та легалізації коштів отриманих злочинним шляхом. У слідства є достатні підстави вважати, що грошові кошти, які розміщені на вказаних вище рахунках, є предметом та доказом розслідуваного злочину, передбаченого ч. 2 ст. 364 КК України, тобто здобуті злочинним шляхом.

Наразі, під час розслідування даного кримінального правопорушення виникла необхідність в розкритті банківської таємниці стосовно руху коштів по рахунках відкритих вказаними вище підприємствами з метою встановлення всього ланцюга задіяних у протиправній схемі суб'єктів господарювання.

З метою перевірки фактів руху грошових коштів з дня відкриття по теперішній час по рахунках відкритих:

1.в ПАТ "РАЙФФАЙЗЕН БАНК АВАЛЬ" У М. КИЄВI (МФО 380805), рахунки: №26009588673 , №26008588663, №26004588667, що належать ТОВ "ТССМ" (код ЄДРПОУ 41692963), №26006573904, №26003573941, №2604175578, що належать ТОВ "КРОСКО УКРАЇНА" (код ЄДРПОУ 41388045), №26009580358, №26007580361, №26005580363, №26001580356, що належать ТОВ "ЛАЙКАМОБАЙЛ УКРАЇНА" (код ЄДРПОУ 41317168)

2.в ПАТ "УкрСиббанк" (МФО 351005), рахунки: №26055000092062, №26002668236600, що належать ТОВ "ЛАЙКАМОБАЙЛ УКРАЇНА" (код ЄДРПОУ 41317168), №26047654181100, №26003654181100, що належать ТОВ "ТРАНСХІМТРЕЙД" (код ЄДРПОУ 41223426), №26007878788169, №26002617199000, що належать ТОВ "ЕРУ ТРЕЙДІНГ" (код ЄДРПОУ 40371329), №26042606423800, №26008606423800, №26007606423801, що належать ТОВ "АГРІКЛАБ" (код ЄДРПОУ 40298071)

3.в ПАТ "ТАСКОМБАНК" (МФО 339500), рахунки: №26106840532001, №26009840532001, що належать ТОВ "ОПТИМАЛ ТРЕЙД" (код ЄДРПОУ 41583742), №26105798094001 , №26008798094001, що належать ТОВ "ПОЛЮС ТРЕЙДИНГ" (код ЄДРПОУ 41535243)

4.в ПАT "ПУМБ" (МФО 334851), рахунки: №2600641345, що належать ТОВ "ТССМ" (код ЄДРПОУ 41692963), №26109111114101, №26108111114522, №26107111114567, №26106111114580, №26105111114473, №26105111114343, №26102111114562, №26102111114539, №26101111114488, №26101111114455, №2600735147, №2600239470, що належать ТОВ "ОПТИМАЛ ТРЕЙД" (код ЄДРПОУ 41583742), №2605418586, №2600439469, №2600237326, №2600237326, що належать ТОВ "ПОЛЮС ТРЕЙДИНГ" (код ЄДРПОУ 41535243), №2600220519, що належать ТОВ "ЗАВОД М`ЯКОЇ УПАКОВКИ" (код ЄДРПОУ 40312064), №2600220535, що належать ТОВ "АГРІКЛАБ" (код ЄДРПОУ 40298071)

5.в ПАТ "СБЕРБАНК" (МФО 320627), рахунки: №26109000166987, №26058013066987, №26003013066987, №26002000166987, що належать ТОВ "РОДИНА ЕРС" (код ЄДРПОУ 41228162), №26106000159782, №26055013059782, №26009000159782, №26000013059782, що належать ТОВ "СТАТУС-ТРЕЙД" (код ЄДРПОУ 41115387)

6.в АБ "УКРГАЗБАНК" (МФО 320478), рахунки: №26005924430322, що належать ТОВ "РОДИНА ЕРС" (код ЄДРПОУ 41228162), №26108198006876, №26004924426917, що належать ТОВ "СТАТУС-ТРЕЙД" (код ЄДРПОУ 41115387), №26008924437087 , що належать ТОВ "НИВА СОЛАР" (код ЄДРПОУ 40752167), №26107000000187, №26105198007953, №26105198007867, №26102198006935, №26003924425812, №26001924428844, що належать ТОВ "ЕРУ ТРЕЙДІНГ" (код ЄДРПОУ 40371329), №26003212004332, що належать ТОВ "АГРІКЛАБ" (код ЄДРПОУ 40298071)

7.в АБ "КЛIРИНГОВИЙ ДIМ" (МФО 300647), рахунки: №26053011262, №26050111262, №26008011262, що належать ТОВ "ХІМВЕКТОР" (код ЄДРПОУ 41556090), №26057211080, №26053011080 , №26050111080, №26008011080, що належать ТОВ "СТАТУС-ТРЕЙД" (код ЄДРПОУ 41115387)

8.в ПАТ "ОЩАДБАНК" (МФО 300465), рахунки: №260073011856, що належать ТОВ "ТРАНСХІМТРЕЙД" (код ЄДРПОУ 41223426), №26108300723461, №2600230011883 , що належать ТОВ "СТАТУС-ТРЕЙД" (код ЄДРПОУ 41115387), №260063011895, що належать ТОВ "ЕРУ ТРЕЙДІНГ" (код ЄДРПОУ 40371329)

9.в ПАТ "БАНК АЛЬЯНС" (МФО 300119), рахунки: №26107005944001, №26106005944002, №26105005944003, №26000005944001, що належать ТОВ "ХІМВЕКТОР" (код ЄДРПОУ 41556090), №26005011751001, що належать ТОВ "ПОЛЮС ТРЕЙДИНГ" (код ЄДРПОУ 41535243), №26004004866001, №26003004866002, що належать ТОВ "СТАТУС-ТРЕЙД" (код ЄДРПОУ 41115387), виникла необхідність в отриманні тимчасового доступу до документів, які містять відомості, що становлять банківську таємницю по відкритих банківських рахунках зазначеними вище юридичними особами.

Відповідно до ч. 2 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Відповідно до статті 62 Закону України «Про банки та банківську діяльність» - інформація щодо юридичних осіб, яка містить банківську таємницю, розкривається банками з письмового дозволу власника такої інформації або за рішенням суду.

Відповідно до п. 5 ст. 162 Кримінального процесуального кодексу України до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах та документах належать відомості, які можуть становити банківську таємницю.

Іншим способом, ніж отримати тимчасовий доступ до відомостей, що становлять банківську таємницю, отримати інформацію та документи, що мають доказове значення в провадженні неможливо, оскільки інакше отримати інформацію про рух коштів по рахунках відкритих означеними вище юридичними особами неможливо.

Згідно ч.1 ст. 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів.

Згідно п. 19 ст. 3 КПК України, сторони кримінального провадження - з боку обвинувачення: слідчий, керівник органу досудового розслідування, прокурор, а також потерпілий, його представник та законний представник у випадках, установлених цим Кодексом; з боку захисту: підозрюваний, обвинувачений (підсудний), засуджений, виправданий, особа, стосовно якої передбачається застосування примусових заходів медичного чи виховного характеру або вирішувалося питання про їх застосування, їхні захисники та законні представники.

Відповідно до ч. 2 ст. 163 КПК України клопотання розглянуто без виклику особи, у володінні якого знаходяться вище вказана інформація.

Дослідивши документи додані до клопотання, слідчий суддя вважає клопотання обґрунтованим.

Враховуючи наявність достатніх підстав вважати, що зазначена інформація знаходиться у володінні ТОВ «Костянтинівський завод металургійного обладнання», а також така інформація має суттєве значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні, та з урахуванням можливості використати цю інформацію як доказ, слідчий суддя приходить до висновку про необхідність задоволення клопотання.

Враховуючи викладене, з метою досягнення дієвості кримінального провадження, керуючись статями 110, 163-165, 309, 369-372 та 395 КПК України, -

у х в а л и в:

Надати слідчому прокуратури міста Києва Ходаківському Сергію Петровичу або за його дорученням оперативним співробітникам ГУ СБУ у м. Києві та Київській області: Скорику А.О., Шумаку М.М., Повстяному М.О., Редько А.С., Мельнику К.С., Горобец Е.В., тимчасовий доступ до документів, шляхом вилучення їх оригіналів, які містять банківську таємницю, стосовно клієнтів, що знаходяться в банківській установі:

-ПАТ "РАЙФФАЙЗЕН БАНК АВАЛЬ" У М. КИЄВI (МФО 380805);

-ПАТ "УкрСиббанк" (МФО 351005);

-ПАТ "ТАСКОМБАНК" (МФО 339500);

-ПАT "ПУМБ" (МФО 334851);

-ПАТ "СБЕРБАНК" (МФО 320627);

-АБ "УКРГАЗБАНК" (МФО 320478);

-АБ "КЛIРИНГОВИЙ ДIМ" (МФО 300647);

-ПАТ "ОЩАДБАНК" (МФО 300465);

-ПАТ "БАНК АЛЬЯНС" (МФО 300119);

-копій документів, оригінали яких знаходяться на магнітних (електронних) носіях, та які відображують надходження та списання за період з дня відкриття по теперішній час грошових коштів по рахункам:

1.в ПАТ "РАЙФФАЙЗЕН БАНК АВАЛЬ" У М. КИЄВI (МФО 380805), рахунки: №26009588673 , №26008588663, №26004588667, що належать ТОВ "ТССМ" (код ЄДРПОУ 41692963), №26006573904, №26003573941, №2604175578, що належать ТОВ "КРОСКО УКРАЇНА" (код ЄДРПОУ 41388045), №26009580358, №26007580361, №26005580363, №26001580356, що належать ТОВ "ЛАЙКАМОБАЙЛ УКРАЇНА" (код ЄДРПОУ 41317168)

2.в ПАТ "УкрСиббанк" (МФО 351005), рахунки: №26055000092062, №26002668236600, що належать ТОВ "ЛАЙКАМОБАЙЛ УКРАЇНА" (код ЄДРПОУ 41317168), №26047654181100, №26003654181100, що належать ТОВ "ТРАНСХІМТРЕЙД" (код ЄДРПОУ 41223426), №26007878788169, №26002617199000, що належать ТОВ "ЕРУ ТРЕЙДІНГ" (код ЄДРПОУ 40371329), №26042606423800, №26008606423800, №26007606423801, що належать ТОВ "АГРІКЛАБ" (код ЄДРПОУ 40298071)

3.в ПАТ "ТАСКОМБАНК" (МФО 339500), рахунки: №26106840532001, №26009840532001, що належать ТОВ "ОПТИМАЛ ТРЕЙД" (код ЄДРПОУ 41583742), №26105798094001, №26008798094001, що належать ТОВ "ПОЛЮС ТРЕЙДИНГ" (код ЄДРПОУ 41535243)

4.в ПАT "ПУМБ" (МФО 334851), рахунки: №2600641345, що належать ТОВ "ТССМ" (код ЄДРПОУ 41692963), №26109111114101, №26108111114522, №26107111114567, №26106111114580, №26105111114473, №26105111114343, №26102111114562, №26102111114539, №26101111114488, №26101111114455, №2600735147, №2600239470, що належать ТОВ "ОПТИМАЛ ТРЕЙД" (код ЄДРПОУ 41583742), №2605418586, №2600439469, №2600237326, №2600237326, що належать ТОВ "ПОЛЮС ТРЕЙДИНГ" (код ЄДРПОУ 41535243), №2600220519, що належать ТОВ "ЗАВОД М`ЯКОЇ УПАКОВКИ" (код ЄДРПОУ 40312064), №2600220535, що належать ТОВ "АГРІКЛАБ" (код ЄДРПОУ 40298071)

5.в ПАТ "СБЕРБАНК" (МФО 320627), рахунки: №26109000166987, №26058013066987, №26003013066987, №26002000166987, що належать ТОВ "РОДИНА ЕРС" (код ЄДРПОУ 41228162), №26106000159782, №26055013059782, №26009000159782, №26000013059782, що належать ТОВ "СТАТУС-ТРЕЙД" (код ЄДРПОУ 41115387)

6.в АБ "УКРГАЗБАНК" (МФО 320478), рахунки: №26005924430322, що належать ТОВ "РОДИНА ЕРС" (код ЄДРПОУ 41228162), №26108198006876, №26004924426917, що належать ТОВ "СТАТУС-ТРЕЙД" (код ЄДРПОУ 41115387), №26008924437087 , що належать ТОВ "НИВА СОЛАР" (код ЄДРПОУ 40752167), №26107000000187, №26105198007953, №26105198007867, №26102198006935, №26003924425812, №26001924428844, що належать ТОВ "ЕРУ ТРЕЙДІНГ" (код ЄДРПОУ 40371329), №26003212004332, що належать ТОВ "АГРІКЛАБ" (код ЄДРПОУ 40298071)

7.в АБ "КЛIРИНГОВИЙ ДIМ" (МФО 300647), рахунки: №26053011262, №26050111262, №26008011262, що належать ТОВ "ХІМВЕКТОР" (код ЄДРПОУ 41556090), №26057211080, №26053011080 , №26050111080, №26008011080, що належать ТОВ "СТАТУС-ТРЕЙД" (код ЄДРПОУ 41115387)

8.в ПАТ "ОЩАДБАНК" (МФО 300465), рахунки: №260073011856, що належать ТОВ "ТРАНСХІМТРЕЙД" (код ЄДРПОУ 41223426), №26108300723461, №2600230011883 , що належать ТОВ "СТАТУС-ТРЕЙД" (код ЄДРПОУ 41115387), №260063011895, що належать ТОВ "ЕРУ ТРЕЙДІНГ" (код ЄДРПОУ 40371329)

9.в ПАТ "БАНК АЛЬЯНС" (МФО 300119), рахунки: №26107005944001, №26106005944002, №26105005944003, №26000005944001, що належать ТОВ "ХІМВЕКТОР" (код ЄДРПОУ 41556090), №26005011751001, що належать ТОВ "ПОЛЮС ТРЕЙДИНГ"(код ЄДРПОУ 41535243), №26004004866001, №26003004866002, що належать ТОВ "СТАТУС-ТРЕЙД" (код ЄДРПОУ 41115387),

-із зазначенням вхідних та вихідних залишків коштів, прибуткової та видаткової частини, призначення платежів, дати та часу (години, хвилини та секунди) надходження коштів на рахунок та перерахування з нього, документів, на підставі яких проведені операції, повних назв контрагентів, які перерахували та яким перераховані кошти, їхні коди ЄДРПОУ, МФО й номери рахунків контрагентів, з якими проведені операції на паперовому та магнітному (електронному) носіях по вищевказаним рахункам;

- справи з юридичного оформлення вищевказаних рахунків, в тому числі, анкет, реєстраційних документів підприємства, наказів про призначення службових осіб, договорів щодо відкриття і обслуговування рахунків та використання системи «Клієнт - банк», а також технічної документації щодо проведення працівниками банку інсталяції на комп'ютер підприємства вказаної системи, документів з даними про місце проведення вказаної інсталяції та документів, які підтверджують факт видачі та отримання ключів доступу до системи «Клієнт - банк», всіх заяв та доручень від імені службових осіб підприємства, а також карток зі зразками підписів службових осіб і відбитку печатки підприємства;

- виписок з номерами телефонів, ІР-адрес, МАС-адрес, за якими та із яких проходило з'єднання системи «Клієнт - банк» між комп'ютером банку і комп'ютером вказаного підприємства, із зазначенням часу і дати проведення вказаних з'єднань на паперовому та магнітному (електронному) носіях;

- заяв на отримання чекових книжок, всіх платіжних документів (платіжних доручень, заявок на видачу готівки, грошових чеків, квитанцій, меморіальних ордерів та інших) по рахунку підприємства;

- документів, які містять інформацію щодо проведення моніторингу по операціям, що йому підлягають з доданням підтверджуючих документів, які були отримані від клієнта в ході його проведення;

- вхідну та вихідну кореспонденцію між банківською установою та клієнтом банку.

Строк дії ухвали не може перевищувати одного місяця з дня її постановлення.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: