Ухвала суду № 76036099, 17.08.2018, Хортицький районний суд м. Запоріжжя

17.08.2018

ЄУН 337/2874/18

Провадження № 1-кп/337/320/2018

У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

17 серпня 2018 року місто Запоріжжя

Хортицький районний суд міста Запоріжжя

у складі: головуючого судді – Нещеретної Л.М.

з участю секретаря – Шварцер Г.М.

прокурора – Ахметової Я.І.

захисника – ОСОБА_1

обвинуваченого – ОСОБА_2

розглянувши у підготовчому судовому засіданні в залі суду кримінальне провадження відносно ОСОБА_2, ІНФОРМАЦІЯ_1, уродженця ІНФОРМАЦІЯ_2, українця, громадянина України, маючого середню освіту, не працюючого, не одруженого, маючого на утриманні неповнолітню дитину, зареєстрованого та проживаючого за адресою: ІНФОРМАЦІЯ_3, в порядку ст.89 КК України раніше не засудженого,

у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.205 КК України,

В С Т А Н О В И В:

У судовому засіданні захисник обвинуваченого адвокат ОСОБА_1 та обвинувачений ОСОБА_2 заявили підтримане прокурором Ахмедовою Я.І. клопотанням про звільнення ОСОБА_2 від кримінальної відповідальності у зв'язку із закінченням строків давності притягнення до кримінальної відповідальності, мотивуючи його тим, що ОСОБА_2 вперше обвинувачується у вчиненні кримінального правопорушення (злочину) невеликої тяжкості (ч. 1 ст. 205 КК України), за який передбачено покарання у вигляді штрафу, з дня вчинення ним злочину минуло чотири роки, обвинувачений не заперечує проти задоволення клопотання про його звільнення від кримінальної відповідальності в зв'язку із закінченням строків давності притягнення до кримінальної відповідальності.

З'ясувавши позиції сторін кримінального провадження, суд визнає, що клопотання обвинуваченого та його захисника підлягає задоволенню, а кримінальне провадження закриттю з наступних підстав.

Встановлено, що ОСОБА_2 обвинувачується в тому, що в період з 15.10.2014 року по 11.12.2014 ОСОБА_2, діючи умисно, з корисливих мотивів з метою отримання грошової винагороди, за попередньою змовою з невстановленими досудовим розслідуванням особами, відносно яких матеріали виділено в окреме провадження вчинив злочин за наступних обставин.

Так, у вересні 2014 року невстановлені в ході досудового розслідування особи, відносно яких матеріали виділені в окреме провадження, знаючи ОСОБА_2 як малозабезпечену людину, яка нещодавно перенесла інсульт, не має постійного місця роботи та прибутку, а також не має належної освіти та ділових якостей для зайняття підприємницькою діяльністю, у невстановлений досудовим розслідуванням час та місці, запропонували останньому за грошову винагороду створити юридичну особу, виступити формальним засновником та керівником підприємства та після здійснення реєстраційних дій передати їм печатку та статутні документи для здійснення незаконної діяльності. Зокрема, незаконна діяльність полягала у конвертації у готівку грошових коштів з рахунків підприємства, а також проведення безтоварних господарських операцій з документального відображення продажу продукції та товарів на адресу підприємств з метою незаконного формування податкового кредиту з ПДВ та валових витрат, а знятті з каси підприємства кошти в подальшому використовувати у тіньовому обігу.

Відповідно ОСОБА_2 виступив виконавцем злочину, якому належало виконувати вказівки невстановлених осіб, щодо реєстрації юридичної особи на своє ім’я, підписання реєстраційних документів, протоколів, наказів, довіреностей, грошових чеків та формально бути призначеним службовою особою суб’єкта господарювання.

Так, у жовтні 2014 року ОСОБА_2, реалізуючи досягнуті домовленості, з метою створення підприємства, яке буде використовуватись для ведення незаконної діяльності, дав свою добровільну згоду, на пропозицію невстановлених осіб, щодо створення на його ім’я Товариства з обмеженою відповідальністю «СП «Бонум» (ідентифікаційний код юридичної особи – 13627189, скорочено ТОВ «СП Бонум») та у невстановлений досудовим розслідуванням час та місці надав невстановленій особі копії сторінок свого паспорту СЮ №154428, виданого 25.09.2009 року Шевченківським РВ ГУМВС України в Запорізькій області та копію довідки про присвоєння ідентифікаційного номеру НОМЕР_1. Після чого, невстановлена досудовим розслідуванням особа, у невстановлений досудовим розслідуванням час та місці, склала у визначеній формі протокол від 15.10.2014 №6 загальних зборів учасників, статут, який затверджений 15.10.2014 загальними зборами учасників ТОВ «СП Бонум» (код ЄДРПОУ 13627189) та наказ №1 від 16.10.2014 про призначення ОСОБА_2 на посаду директора ТОВ «СП Бонум» (код ЄДРПОУ 13627189).

15 жовтня 2014 року, з метою реалізації злочинних намірів спрямованих на створення підприємства, яке буде використовуватися для ведення незаконної діяльності, перебуваючи в офісному приміщенні у невстановлений досудовим розслідуванням час та місці ОСОБА_2 надав невстановленій особі свій НОМЕР_2, виданий 25.09.2009 року Шевченківським РВ ГУМВС України в Запорізькій області та довідку про присвоєння ідентифікаційного номеру НОМЕР_1. Після чого, невстановлена досудовим розслідуванням особа у невстановлений досудовим розслідуванням час та місці подала на підпис мені протокол №6 загальних зборів Учасників ТОВ «СП Бонум» від 15 жовтня 2014 року, Статут ТОВ «СП Бонум» (код ЄДРПОУ 13627189) та видану довіреність на ім’я ОСОБА_3 для проведення необхідних дій, пов’язаних з реєстрацією ТОВ «СП Бонум» у державних органах.

На підставі зазначеної довіреності 20 жовтня 2014 року ОСОБА_3 у невстановлений досудовим розслідуванням час та місці складено реєстраційну картку про внесення змін до відомостей про юридичну особу, які містяться в Єдиному державному реєстрі юридичних осіб та фізичних осіб – підприємців (Форма 4) та подану її разом з іншими документами у тому числі підписаними статутом ТОВ «СП Бонум» та протоколом №6 від 15.10.2014 року до реєстраційної служби Запорізького міського управління юстиції для проведення реєстраційної дії «Внесення змін до відомостей про юридичну особу, що не пов’язані зі змінами в установчих документах» - ТОВ «СП Бонум».

На підставі поданої заяви та установчих документів ТОВ «СП Бонум» Реєстраційною службою Запорізького міського управління юстиції проведено реєстраційні дії «Внесення змін до відомостей про юридичну особу» - ТОВ «СП Бонум» (код ЄДРПОУ 13627189), про що 20.10.2014 року до Єдиного державного реєстру юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців внесено запис за №11031070021012489.

Таким чином, ОСОБА_2, діючи в співучасті з невстановленими досудовим розслідуванням особами, 16.10.2014 став директором та 15.10.2014 - засновником суб’єкта підприємницької діяльності ТОВ «СП Бонум» (код ЄДРПОУ 13627189), а саме отримав у володіння установчі, реєстраційні документи, що дало можливість у подальшому використовувати даний суб’єкт підприємницької діяльності, у тому числі, для здійснення прикриття незаконної діяльності інших осіб.

Після вчинення реєстраційних дій ОСОБА_2 у невстановлений досудовим розслідуванням час та місці передав документи та печатку ТОВ «СП Бонум» невстановленій особі, матеріали відносно якої виділено в окреме провадження.

За проведення вищезазначених дій, пов’язаних з державною реєстрацією ТОВ «СП Бонум» (код ЄДРПОУ 13627189) невстановлені особи у невстановлений досудовим розслідуванням час та місці заплатили ОСОБА_2 грошову винагороду у розмірі 1000 грн.

Таким чином, ОСОБА_2 діючи умисно, з корисливих мотивів з метою отримання грошової винагороди, за домовленістю з невстановленими особами, у невстановлений досудовим розслідуванням час та місці придбав з метою прикриття незаконної діяльності ТОВ «СП Бонум» (код ЄДРПОУ 13627189), яке не мало на балансі основних та оборотних фондів (активів), власних або орендованих виробничих потужностей, складських приміщень, автотранспорту, не залучало найманих працівників, тобто не мало господарських можливостей здійснювати власну статутну діяльність з будівництва житлових і нежитлових будівель та іншої діяльності.

Також вчинення дій, пов’язаних з перереєстрацію ТОВ «СП Бонум» (код ЄДРПОУ 13627189) на моє ім’я ОСОБА_2 як засновника вказаного підприємства та директора, надало змогу невстановленим слідством особам здійснювати незаконну діяльність, використовуючи реквізити юридичної особи - ТОВ «СП Бонум» (код ЄДРПОУ 13627189). Таким чином, невстановлені особи у невстановлений досудовим розслідуванням час та місці отримали можливість укладати від імені ОСОБА_2, шляхом підроблення документів, господарські угоди та первинні бухгалтерські документи, що свідчили про нібито реалізацію товарів, робіт (послуг) для підприємств реального сектору економіки.

Реалізуючи свій злочинний умисел на здійснення незаконної діяльності ТОВ «СП Бонум», невстановлені особи, шляхом документального оформлення безтоварної операції з нібито постачання на адресу ТОВ "Гідроукрбуд" (код ЄДРПОУ 38929085) чотирьох фільтрів 8Д2.966.041-2 на суму 652 080,00 грн. у невстановлений досудовим розслідуванням час та місці заключили та підписали від імені номінального директора ТОВ «СП Бонум» ОСОБА_2 зі службовими особами зазначеного підприємства договір купівлі-продажу № 311/1 від 03.11.2014.

Продовжуючи свій умисел на здійснення незаконної діяльності ТОВ «СП Бонум» з документального оформлення вищезазначеної безтоварної операції, з метою отримання на підконтрольний банківський рахунок ТОВ «СП Бонум» №26000300252201, відкритий у відділенні ПАТ «Банк Михайлівський» МФО (380935) для подальшої «конвертації» безготівкових грошових коштів ТОВ "Гідроукрбуд", невстановлені особи у невстановлений досудовим розслідуванням час та місці створили та підписали від імені номінального директора ТОВ «СП Бонум» ОСОБА_2 рахунок-фактуру № СФ-0000031 від 21.11.2014 та у невстановлений досудовим розслідуванням час та місці надали його службовим особам "Гідроукрбуд" для сплати.

Надалі, завершуючи свій умисел на здійснення незаконної діяльності ТОВ «СП Бонум» з документального оформлення вищезазначеної безтоварної операції, невстановлені особи, у невстановлений досудовим розслідуванням час та місці створили та підписали від імені номінального директора ТОВ «СП Бонум» ОСОБА_2 податкову накладну від 21.11.2014 № 31, зареєстровану ними у Єдиному реєстрі податкових накладних 04.12.2014 за № НОМЕР_3 та видаткову накладу № РН-0000031 від 21.11.2014 та товарно-транспортну накладну № 211101 від 21.11.2014.

В результаті зазначених протиправних дій ОСОБА_2 та невстановлених осіб, ТОВ «СП Бонум» протягом листопада 2014 року здійснено фіктивне підприємництво у вигляді незаконної діяльності з документального оформлення безтоварних операцій з нібито реалізації на адресу підприємств реального сектору економіки товарів (робіт, послуг) на загальну суму 8 304 388,68 грн., що призвело до безпідставного формування їм податкового кредиту з ПДВ на загальну суму 1 384 064,78 грн. у тому числі підприємству ТОВ "Гідроукрбуд" на суму 108 680,00 грн.

Виходячи з наведеного, ОСОБА_2 за попередньою змовою з невстановленими особами придбав суб’єкт підприємницької діяльності (юридичну особу) з метою прикриття незаконної діяльності.

Таким чином, встановлено достатню кількість доказів для визнання ОСОБА_2 винним у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 205 КК України, яке кваліфікується як фіктивне підприємництво, тобто придбання суб’єкту підприємницької діяльності (юридичної особи) з метою прикриття незаконної діяльності.

Своїми умисними протиправними діями ОСОБА_2 вчинив кримінальне правопорушення, відповідальність за яке передбачена ч. 1 ст. 205 КК України, яке кваліфікується як фіктивне підприємництво, тобто створення або придбання суб'єктів підприємницької діяльності (юридичних осіб) з метою прикриття незаконної діяльності або здійснення видів діяльності, щодо яких є заборона.

Дії ОСОБА_2 кваліфікуються за ч. 1 ст. 205 КК України - умисне легке тілесне ушкодження, що спричинило короткочасний розлад здоров'я.

Відповідно до п. 2 ч. 1 ст. 49 КК України особа звільняється від кримінальної відповідальності, якщо з дня вчинення нею злочину минули такі строки: три роки у разі вчинення злочину невеликої тяжкості, за який передбачено покарання у вигляді обмеження або позбавлення волі.

Згідно з ч. 1 ст. 285, ч. 3 ст. 288 КПК України, особа звільняється від кримінальної відповідальності у випадках, передбачених законом України про кримінальну відповідальність; суд своєю ухвалою закриває кримінальне провадження та звільняє підозрюваного від кримінальної відповідальності у випадку встановлення законних підстав.

Оскільки ОСОБА_2 вперше обвинувачується у вчиненні кримінального правопорушення (злочину) невеликої тяжкості (ч. 1 ст. 205 КК України), за який передбачено покарання у вигляді штрафу від п'ятисот неоподатковуваних мінімумів доходів громадян до двох тисяч неоподатковуваних мінімумів доходів громадян, який у відповідності до ст.12 відноситься до злочинів невеликої тяжкості.

ОСОБА_2 не заперечує проти задоволення клопотання про його звільнення від кримінальної відповідальності в зв'язку із закінченням строків давності, то клопотання обвинуваченого та його захисника про звільнення ОСОБА_2 від кримінальної відповідальності за скоєне кримінальне правопорушення (злочин) в зв'язку із закінченням строків давності притягнення до кримінальної відповідальності підлягає задоволенню, а кримінальне провадження - закриттю.

На підставі ст. 49 КК України, керуючись ст. ст. 284, 285, 288 КПК України, суд -

У Х В А Л И В:

Клопотання обвинуваченого та його захисника задовольнити.

Звільнити обвинуваченого ОСОБА_2 від кримінальної відповідальності за вчинення кримінального правопорушення (злочину), передбаченого ч. 1 ст. 205 КК України, - у зв'язку із закінченням строку давності притягнення до кримінальної відповідальності.

Закрити кримінальне провадження №32018080020000010 від 22.06.2018 року відносно ОСОБА_2, який обвинувачується у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 205 КК України.

Ухвала може бути оскаржена до Апеляційного суду Запорізької області через суд першої інстанції протягом семи днів з дня її проголошення.

Суддя Л.М. Нещеретна