Ухвала суду № 76020922, 21.08.2018, Деснянський районний суд м. Чернігова

Справа №750/4508/18

Провадження №1-кс/750/2842/18

У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

21 серпня 2018 року м. Чернігів

Слідчий суддя Деснянського районного суду міста Чернігова Самусь Л.В., за участю секретаря Панасюк Т.М., розглянувши у відкритому судовому засіданні в приміщенні суду в місті Чернігові клопотання слідчого в особливо важливих справах слідчого відділу Управління СБ України в Чернігівській області ОСОБА_1 про тимчасовий доступ до документів, які містять охоронювану законом таємницю, у кримінальному провадженні, внесеному в Єдиний реєстр досудових розслідувань за №42018270000000042 від 01.03.2018 року, -

В С Т А Н О В И В:

Слідчий в особливо важливих справах слідчого відділу Управління СБ України в Чернігівській області ОСОБА_1 звернувся до суду з клопотанням, яке погоджено прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами СБУ та державної прикордонної служби прокуратури Чернігівської області ОСОБА_2, в якому просить дозвіл слідчим слідчої групи ОСОБА_1, ОСОБА_3 на тимчасовий доступ і вилучення у Головному офісі ПАТ «Креді ОСОБА_4»(м. Київ, вул. Лєскова, 9, код банку МФО 300614), виписки по руху грошових коштів із зазначенням даних про контрагентів, їх призначення і підстав перерахування по банківському розрахунковому рахунку № 26006500160549 у період з 27.09.2017 по 07.07.2018 та матеріалів щодо відкриття та обслуговування рахунків ТОВ «Бембікс» (ЄДРПОУ 39518480) в ПАТ «Креді ОСОБА_4».

В судове засідання слідчий не з’явився, через канцелярію суду подав заяву, в якій просить клопотання розглядати без його участі, клопотання підтримує повністю, просить його задовольнити з наведених у ньому підстав.

Представник особи, у володінні якої знаходяться документи, згідно ч. 2 ст. 163 КПК України, в судове засідання не викликався, оскільки слідчим доведено наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення документів.

Дослідивши матеріали кримінального провадження, якими обґрунтоване клопотання, приходжу до висновку про необхідність задоволення клопотання, з огляду на таке.

Слідчим відділом Управління Служби безпеки України в Чернігівській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні №42018270000000042, розпочатому 01.03.2018 року за ч.3 ст. 362, ч.2 ст. 364, ч.2 ст. 205, ч.2 ст. 366 КК України, за фактом несанкціонованої зміни 23.02.2018 року інформації в інформаційній системі «Договори», вчинене службовими особами Чернігівської ОДПІ в інтересах третіх осіб, що сприяло незаконному формуванню податкового кредиту з ПДВ на загальну суму 4,95 млн. грн., за фактом зловживання службовим становищем з боку службових осіб Чернігівської ОДПІ, з метою сприяння третім особам у незаконному формуванні податкового кредиту з ПДВ на загальну суму 4,95 млн. грн., за фактом незаконного створення суб’єкта підприємницької діяльності з метою прикриття незаконної діяльності або здійснення видів діяльності щодо яких є заборона, а також за фактом складання завідомо неправдивих офіційних документів щодо знаходження ТОВ «Реал Трейд» з боку службових осіб оперативного управління ГУ ДФС у Чернігівській області, що потягло настання тяжких наслідків.

В ході досудового розслідування встановлено, що невстановленими працівниками Чернігівської об’єднаної державної податкової інспекції ГУ ДФС в Чернігівській області (далі – Чернігівської ОДПІ), 23.02.2018 року, шляхом зловживання владою та службовим становищем було здійснено не санкціоновані дії – зміну інформації в інформаційній системі «Архів електронної звітності – Журнал обробки заяв та повідомлень» про визнання електронних документів ТОВ «Ревіал Трейд» (ЄДРПОУ 41508644, директор – ОСОБА_5В.), що в подальшому призвело до незаконного формування податкового кредиту з податку на додану вартість на загальну суму 4,95 млн. грн. також було встановлено, що в результаті незаконного втручання в зазначену інформаційну систему, ТОВ «Ревіал Трейд» 23.02.2018 було зареєстровано податкових накладних на реалізацію ТМЦ на суму 29,7 млн. грн. в т.ч. ПДВ – 4,95 млн. грн.

Крім того, встановлено, що ТОВ «Ревіал Трейд» зі свого розрахункового рахунку № 26001500299857 в ПАТ «Креді ОСОБА_4» перераховувало ТОВ «Оптпрайм» (ЄДРПОУ 40637959), ТОВ «РатіоТрейд» (ЄДРПОУ 40371732) та ТОВ «Бальса» (ЄДРПОУ 41191803) та грошові кошти, які використовувалися для прикриття безтоварних операцій та формування фіктивного податкового кредиту. В подальшому встановлено, що ТОВ «Оптпрайм» (ЄДРПОУ 40637959) з розрахункового рахунку № 26009500287355, ТОВ «РатіоТрейд» (ЄДРПОУ 40371732) з розрахункового рахунку № 26009500219550 та ТОВ «Бальса» (ЄДРПОУ 41191803) з розрахункового рахунку № 26006500160549 перераховували ТОВ «Бембікс» (ЄДРПОУ 39518480) грошові кошти, які використовувалися для прикриття безтоварних операцій та формування фіктивного податкового кредиту. Також, під час досудового розслідування встановлено, що ТОВ «Бембікс» (ЄДРПОУ 39518480) в своїй господарській діяльності користується розрахунковим банківським рахунком №26006500160549, який відкритий в ПАТ «Креді ОСОБА_4» (МФО 300614)через який проводило операції з грошовими коштами, які в подальшому слугували підставою для формування податкового кредиту. Зібрані у кримінальному провадженні матеріали свідчать про те, що банківський розрахунковий рахунок №26006500160549 відкритий ТОВ «Бембікс» в ПАТ «Креді ОСОБА_4» з метою незаконного формування податкового кредиту.

З метою встановлення важливих обставин кримінального правопорушення, встановлення осіб, які вчинили злочин, слідчому необхідні зазначені у клопотанні документи, у зв’язку з чим він звернувся з даним клопотанням до суду.

Згідно з ч.1 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити виїмку).

Слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв’язку з якими подається клопотання мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включать речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю (ч.5 ст. 163 КПК України).

За змістом п.5 ч.1 ст. 162 КПК України, ЗУ «Про банки і банківську діяльність», документи, які цікавлять слідство, містять охоронювану законом таємницю, тому тимчасовий доступ та їх вилучення має відбуватися на підставі ухвали слідчого судді з урахуванням доведеності підстав, передбачених ч.5 ст. 163, ч.6 ст. 163 КПК України.

В ході розгляду даного клопотання встановлено, що зазначені у ньому данні дають достатні підстави вважати, що документи з інформацією, яка містить охоронювану законом банківську таємницю, перебувають у володінні ПАТ «Креді ОСОБА_4», необхідні органу досудового розслідування для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, вказані документи можуть бути використані як доказ та матимуть суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, і іншим способом довести ці обставини неможливо, а вилучення їх копій необхідне для досягнення вказаної мети, тому є всі підстави для задоволення клопотання.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 163, 164 КПК України, -

У Х В А Л И В:

Клопотання – задовольнити.

Зобов’язати ПАТ «Креді ОСОБА_4» (м. Київ, вул. Лєскова, 9, код банку МФО 300614) надати слідчому в особливо важливих справах слідчого відділу Управління Служби безпеки України в Чернігівській області ОСОБА_1 або слідчому слідчого відділу Управління Служби безпеки України в Чернігівській області ОСОБА_3 тимчасовий доступ до оригіналів документів, а саме: виписки по руху грошових коштів із зазначенням даних про контрагентів, їх призначення і підстав перерахування по банківському розрахунковому рахунку № 26006500160549 у період з 27.09.2017 по 07.07.2018; матеріалів щодо відкриття та обслуговування рахунків ТОВ «Бембікс» (ЄДРПОУ 39518480) в ПАТ «Креді ОСОБА_4», та можливість вилучити копії таких документів.

Строк дії ухвали встановити до 19 вересня 2018 року.

Другий примірник ухвали, копію ухвали вручити слідчому.

Роз’яснити, що у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала слідчого судді оскарженню не підлягає, заперечення проти неї може бути подано під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя Л.В. Самусь