Ухвала суду № 75969708, 19.04.2018, Шевченківський районний суд міста Києва

Справа № 761/14233/18

Провадження № 1-кс/761/9755/2018

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

19 квітня 2018 року слідчий суддя Шевченківського районного суду м. Києва Слободянюк П.Л., за участю секретаря Демешко М.В., слідчого Шеіна Д.К., розглянувши в рамках досудового розслідування, внесеного до ЄРДР за № 32017100110000090 від 2 листопада 2017 року, клопотання про накладення арешту,

У С Т А Н О В И В :

Старший слідчий в ОВС 4-го ВРКП СУ ФР ОВПП ДФС Шеін Д.К. звернувся до Шевченківського районного суду м. Києва з клопотанням, погодженим прокурором відділу ГПУ Рихальським В.В., згідно якого просить накласти арешт на грошові кошти та на суми ліміту ПДВ в системі електронного адміністрування ПДВ, що знаходяться на рахунку № 37515000002896 (українська гривня) у Казначействі України (МФО 899998 ), що належить СТОВ «Урожай» (код ЄДРПОУ 3731891).

Відповідно до клопотання, слідчим управлінням фінансових розслідувань офісу великих платників податків ДФС здійснюється досудове розслідування кримінального провадження № 32017100110000090 від 02.11.2017, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 2 ст. 205, ч. 3 ст. 212 КК України.

Далі, як зазначає слідчий у клопотанні, невстановлені слідством особи з метою прикриття незаконної діяльності придбали ТОВ «Мрія - К» (код ЄДРПОУ 19491182), яке у період травня-жовтня 2017 року незаконно сформувало податковий кредит підприємствам реального сектору економіки, серед яких Сільськогосподарське ТОВ «Урожай» (код ЄДРПОУ 3731891).

Відповідно до клопотання, в ході досудового розслідування допитано документального директора СТОВ «Урожай» (код ЄДРПОУ 3731891), який повідомив, що первинні фінансово-господарські документи зазначеного товариства з контрагентами не підписував, договори, угоди не укладав.

Далі, відповідно до клопотання, встановлено, що згідно інформації з бази даних «Архів електронної звітності», СТОВ «Урожай» (код ЄДРПОУ 3731891) має суму ліміту податкового кредиту на спеціальних рахунках з ПДВ, яка в подальшому може бути використана для надання безпідставного податкового кредиту з ПДВ підприємствам реального сектору економіки та нанесення збитків Державному бюджету України.

Крім того, як зазначає слідчий, встановлено, що СТОВ «Урожай» (код ЄДРПОУ 3731891) має відкритий рахунок № 37515000002896 (українська гривня) у Казначействі України (МФО 899998 ), який використовується товариством для ведення незаконної фінансово-господарської діяльності, при цьому грошові кошти, що знаходяться на вказаному рахунку було визнано речовими доказами, а тому, з метою забезпечення їх збереження, слідчий просить накласти арешт на такі кошти.

В судовому засіданні слідчий клопотання підтримали з мотивів, наведених у ньому, та просив задовольнити клопотання.

Особа-власник майна про розгляд клопотання не повідомлявся, оскільки майно тимчасово не вилучалось, а тому суд вважає за можливе, згідно ч. 2 ст. 172 КПК України, провести розгляд клопотання у його відсутність.

Дослідивши доводи клопотання й додані до нього матеріали, заслухавши пояснення слідчого, приходжу до висновку про необхідність задоволення даного клопотання, виходячи з такого.

Як встановлено в судовому засіданні, слідчим управлінням фінансових розслідувань офісу великих платників податків ДФС здійснюється досудове розслідування кримінального провадження № 32017100110000090 від 02.11.2017 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 2 ст. 205, ч. 3 ст. 212 КК України.

16 квітня 2018 року старшим слідчим з ОВС 4-го ВРКП СУФР ОВПП ДФС Шеіном Д.К. винесено постанову про визнання майна, на яке слідчий просить накласти арешт, речовим доказом у згаданому кримінальному провадженні.

Згідно ч. 2 ст. 170 КПК України, арешт майна допускається, окрім іншого, з метою забезпечення збереження речових доказів, при цьому вимогами згаданої статті визначено, що у такому випадку арешт накладається на майно будь-якої фізичної або юридичної особи за наявності достатніх підстав вважати, що воно відповідає критеріям, зазначеним у статті 98 цього Кодексу.

Відповідно до положень ст. 98 КПК України, речовими доказами є матеріальні об'єкти, які були знаряддям вчинення кримінального правопорушення, зберегли на собі його сліди або містять інші відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження, в тому числі предмети, що були об'єктом кримінально протиправних дій, гроші, цінності та інші речі, набуті кримінально протиправним шляхом або отримані юридичною особою внаслідок вчинення кримінального правопорушення.

Таким чином, з урахуванням обставин згаданого кримінального провадження, а також того, що майно, на яке слідчий просить накласти арешт, цілком відповідає критеріям, зазначеним у ст. 98 КПК України, а відтак обґрунтовано має правовий статус речового доказу, з метою забезпечення його збереження, на переконання слідчого судді, є всі правові підстави для накладання арешту на вказане майно.

За таких обставин, керуючись вимогами ст. 117, 132, 170, 172, 173, 175 КПК України, слідчий суддя,

У Х В А Л И В:

Клопотання старшого слідчого з ОВС 4-го ВРКП СУФР ОВПП ДФС Шеіна Д.К. про накладення арешту - задовольнити.

Накласти арешт на майно, а саме грошові кошти, суми ліміту ПДВ в системі електронного адміністрування ПДВ, що знаходяться на рахунку № 37515000002896 (українська гривня) у Казначействі України (МФО 899998 ), що належить СТОВ «Урожай» (код ЄДРПОУ 3731891).

Ухвала підлягає негайному виконанню.

На ухвалу слідчого судді безпосередньо до Апеляційного суду м. Києва протягом п'яти днів з дня її оголошення може бути подана апеляційна скарга. Якщо ухвалу суду постановлено без виклику особи, яка її оскаржує, то строк апеляційного оскарження для такої особи обчислюється з дня отримання нею копії судового рішення.

Слідчий суддя П.Л. Слободянюк