Ухвала суду № 75957800, 10.08.2018, Івано-Франківський міський суд Івано-Франківської області

Справа № 344/12248/18

Провадження № 1-кс/344/5512/18

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

10 серпня 2018 року м. Івано-Франківськ

Слідчий суддя Івано-Франківського міського суду Івано-Франківської області Островський Л.Є., з участю секретаря Підхомної Н.М. розглянувши клопотання слідчого з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС в Івано-Франківській області лейтенанта податкової міліції Пелеш М.В., яке погоджено з процесуальним керівником у кримінальному провадженні - начальником відділу прокуратури Івано-Франківської області старшим радником юстиції Бурмей О., про тимчасовий доступ до речей і документів в рамках кримінального провадження №32018090000000042 від 30.07.2018, -

В С Т А Н О В И В:

Слідчий звернувся з вказаним клопотанням, в обґрунтування якого покликався на те, що слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС в Івано-Франківській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні №32018090000000042, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань 30 липня 2018 року за фактом вчинення кримінальних правопорушень, передбачених ч.5 ст.27, ч.3 ст.212 та ч.1 ст. 205 КК України.

З матеріалів досудового розслідування вбачається, що ряд невстановлених слідством осіб створивши (придбавши) ТОВ «Пром Імпорт Лаос» (код ЄДРПОУ 40553806), ТОВ «Ін Вест Метал» (код ЄДРПОУ 39440514), ТОВ «ІНВЕСТ МЕТАЛ» (код ЄДРПОУ 37794610), ТОВ «Хайтек Компані» (код ЄДРПОУ 41504498), ТОВ «Агрокор Компані» (код ЄДРПОУ 41705605), ТОВ «Варлес» (код ЄДРПОУ 41751007), ТОВ «Будівельна Компанія «Провід-Корп» (код ЄДРПОУ 41031559), ТОВ «Остерс» (код ЄДРПОУ 41230281) ТОВ «Парадайс Інвест» (код ЄДРПОУ 40948023), ТОВ «ТПК-ІФ» (код ЄДРПОУ 39007223), ТОВ «Голд Таун ЛТД» (код ЄДРПОУ 41070032), ТОВ «Валмарт» (код ЄДРПОУ 41070205), ТОВ «Фінанс Індустріал» (код ЄДРПОУ 41068568), ТОВ «Сільвер Буд» (код ЄДРПОУ 40473490), ТОВ «Гудвей Компані» (код ЄДРПОУ 41070027), ТОВ «Імпонтер» (код ЄДРПОУ 40757013), ТОВ «Альтеррстрой» (код ЄДРПОУ 41160749) та ТОВ «ЗТС-Інвест» (код ЄДРПОУ 39515720) без наміру здійснювати законну господарську діяльність, впродовж 2016-2018 років вчинили пособництво в ухиленні від сплати податків підприємствам реального сектору економіки на загальну суму 4 156 527 грн., що є особливо великим розміром.

Поряд з цим вищевказані особи, вчинили фіктивне підприємництво шляхом створення (придбання) ТОВ «Ін Вест Метал» (код ЄДРПОУ 39440514), ТОВ «ІНВЕСТ МЕТАЛ» (код ЄДРПОУ 37794610), ТОВ «Імпонтер» (код ЄДРПОУ 40757013), ТОВ «Альтеррстрой» (код ЄДРПОУ 41160749) та ТОВ «ЗТС-Інвест» (код ЄДРПОУ 39515720) з метою прикриття незаконної діяльності по безпідставному формуванні підприємствами реального сектору економіки податкового кредиту з податку на додану вартість.

Так, в ході проведення досудового розслідування було допитано ОСОБА_5 на ім'я якого було зареєстровано ТОВ «ЗТС-Інвест» (код ЄДРПОУ 39515720), який пояснив, що зареєстрував вказане товариство у 2017 році за грошову винагороду, проте жодної господарської діяльності від імені ТОВ «ЗТС-Інвест» він не здійснював.

Як вбачається із матеріалів клопотання, на даний час, в органу досудового розслідування виникла необхідність у вилученні реєстраційної справи ТОВ «ЗТС-Інвест» (код ЄДРПОУ 39515720) для можливості проведення почеркознавчої експертизи документів, підписаних від імені керівника ТОВ «ЗТС-Інвест», де вилучені документи матимуть статус «об'єкт дослідження».

У зв'язку із вищевикладеним, у досудового слідства є достатні підстави клопотати перед судом про надання тимчасового доступу до оригіналів реєстраційної справи ТОВ «ЗТС-Інвест» (код ЄДРПОУ 39515720).

У матеріалах реєстраційної справи ТОВ «ЗТС-Інвест» (код ЄДРПОУ 39515720) містяться документи, що подавались державному реєстратору для проведення державної реєстрації товариства, місцезнаходження товариства та відомості про уповноважених осіб, які діяли від імені товариства та мають істотне значення для розслідування кримінального провадження, оскільки їх отримання надасть можливість встановити осіб, які з моменту реєстрації по даний час займалися господарською діяльністю ТОВ «ЗТС-Інвест» (код ЄДРПОУ 39515720).

Відповідно до клопотання слідчого, є підстави для отримання тимчасового доступу до документів реєстраційної справи ТОВ «ЗТС-Інвест» (код ЄДРПОУ 39515720), з метою забезпечення повного та неупередженого досудового розслідування.

Слідчий в судове засідання не з'явився, однак подав суду заяву про розгляд клопотання без його участі, просив клопотання задоволити.

Дослідивши матеріали клопотання вважаю наступне.

Відповідно до ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Ч. 1 ст. 160 КПК України передбачено, що сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у ст. 161 цього Кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.

Згідно з ч. 5 ст. 163 КПК України слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Ст. 162 КПК України визначено перелік охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах.

Відповідно до абз. 1 ч. 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п'ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

З клопотання вбачається, що сторона кримінального провадження просить про надання тимчасового доступу до речей і документів, які підпадають під визначення охоронюваної законом таємниці.

Стороною кримінального провадження поза розумним сумнівом доведено, що на даний час проводиться вичерпний комплекс заходів, спрямованих на розкриття кримінального правопорушення та встановлення осіб (їх місцезнаходження), які його вчинили, як і доведено можливість використання як доказів відомостей, що містяться в зазначених в клопотанні документах та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою вказаних речей, а можливе їх вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до таких.

Отже, враховуючи вищенаведене, вважаю вказаний захід забезпечення доцільним, співмірним та таким, що відповідає завданням кримінального провадження, тому клопотання слід задоволити.

Керуючись ст.ст. 27, 131, 132, 159-166, 309 КПК України, -

У Х В А Л И В:

Клопотання задоволити.

Надати слідчому з ОВС другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС в Івано-Франківській області лейтенанту податкової міліції Пелешу Михайлу Володимировичу, а також іншим слідчим, які перебувають у складі слідчої групи, зокрема: Вдовиченку Антону Андрійовичу, Павелко Христині Василівні, Петріву Івану Романовичу, Осадціву Михайлу Юрійовичу, Остап’юку Олегу Васильовичу, Каркічу Євгенію Васильовичу, Семковичу Івану Ігоровичу, Грабовецькому Михайлу Петровичу тимчасовий доступ до оригіналів документів, які містяться в реєстраційній справі ТОВ «ЗТС-Інвест» (код ЄДРПОУ 39515720) та знаходиться у володінні відділу з питань державної реєстрації юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців управління реєстраційних процедур Івано-Франківської міської ради за адресою: м. Івано-Франківськ, вул. Незалежності, 9, тобто можливість ознайомитися з оригіналом даної реєстраційної справи та вилучити її.

Строк дії ухвали 1 (один) місяць з дня постановлення ухвали.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Л.Є.Островський