Ухвала суду № 75957755, 10.08.2018, Івано-Франківський міський суд Івано-Франківської області

Справа № 344/12058/18

Провадження № 1-кс/344/5406/18

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

10 серпня 2018 року м. Івано-Франківськ

Слідчий суддя Івано-Франківського міського суду Івано-Франківської області Островський Л.Є., з участю секретаря Гули Р.М., розглянувши клопотання слідчого з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС в Івано-Франківській області лейтенанта податкової міліції Пелеша Михайла Володимировича, погодженого з прокурором у кримінальному провадженні - прокурором відділу прокуратури Івано-Франківської області юристом 1 класу М.М. Гулянич, про тимчасовий доступ до речей і документів, -

В С Т А Н О В И В:

Слідчий звернувся з вказаним клопотанням, в обґрунтування якого покликався на те, що слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС в Івано-Франківській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні №32018090000000019 щодо ухилення від сплати податку на прибуток службовими особами ТОВ «Роял Хоспітелеті Груп», ПрАТ «ІК «Енерго-Проект», ПП «Радуга Буд» за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.3 ст.212, ч.2 ст.212, ч.3 ст.212 КК України.

Відповідно до матеріалів клопотання, досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи ТОВ «Роял Хоспітелеті Груп» (код ЄДРПОУ 34694915), ПрАТ «ІК «Енерго-Проект» (код ЄДРПОУ 22915007), ПП «Радуга Буд» (код ЄДРПОУ 33086425) упродовж 2016 року не включили до інших операційних доходів суму кредиторської заборгованості, як безнадійну заборгованість не погашену внаслідок недостатності майна, по кредиту отриманому в АТ «Єврогазбанк» (МФО 380430), внаслідок чого умисно ухилились від сплати податку на прибуток підприємств на загальну суму 13 199 956 грн., що є особливо великим розміром та підтверджено актами документальних позапланових виїзних перевірок ТОВ «Роял Хоспітелеті Груп» №1306/09-19-14-01/34694915 від 28.11.2017, ПрАТ «ІК «Енерго-Проект» №1315/09-19-14-06/22915007 від 29.11.2017, ПП «Радуга Буд» №1314/09-19-14-02/33086425 від 29.11.2017.

Встановлено, що наступними СГД з АТ «Єврогазбанк» (МФО 380430) укладено кредитні договори, а саме: ТОВ «Роял Хоспітелеті Груп» (код ЄДРПОУ 34694915) кредитний договір №234-240611 від 24.06.2011, ПрАТ «ІК «Енерго-Проект» (код ЄДРПОУ 22915007) кредитний договір №433-230611 від 23.06.2011, ПП «Радуга Буд» (код ЄДРПОУ 33086425) кредитний договір №661-040313 від 04.03.2013.

Поряд з цим, в ході огляду відомостей по руху коштів встановлено, що отримані грошові кошти в іноземній валюті від кредитних договорів з АТ «Єврогазбанк» (МФО 380430) ТОВ «Роял Хоспітелеті Груп» (код ЄДРПОУ 34694915) та ПП «Радуга Буд» (код ЄДРПОУ 33086425) шляхом обміну іноземної валюти на національну грошову одиницю в подальшому перераховували на рахунки наступних одержувачів:

- ТОВ «Роял Хоспітелеті Груп» (код ЄДРПОУ 34694915) з рахунку №260013014944 (980, Українська гривня) зараховано 21 078 905,00 грн, як частку в статутному капіталі на рахунок №260083013001 (Долар США, Українська гривня) ТОВ "ОРР "Жуляни" (код ЄДРПОУ 25410064);

- ПП «Радуга Буд» (код ЄДРПОУ 33086425) з рахунку №2600830120863 (980, Українська гривня) перераховано кошти як сплата за векселi з iменним iндосаментом на загальну суму 14 646 815,4 грн по договору №12-040313 вiд 04.03.2013р. на рахунок №260043013067(Долар США, Євро, Українська гривня) ТОВ "Вiлiк Буд" (код ЄДРПОУ 33693145).

Зважаючи на викладене, з метою встановлення осіб, які володіли адміністративно-господарськими та виконавчо-розпорядчими повноваженнями, а також з'ясування обставин вчинення кримінального правопорушення виникла необхідність у вилученні копій документів реєстраційних справ ТОВ "ОРР "Жуляни" (код ЄДРПОУ 25410064) та ТОВ "Вiлiк Буд" (код ЄДРПОУ 33693145).

Відповідно до відомостей з ЄДР реєстраційні справи ТОВ "ОРР "Жуляни" (код ЄДРПОУ 25410064) та ТОВ "Вiлiк Буд" (код ЄДРПОУ 33693145) знаходяться у володінні департаменту реєстрації Харківської міської ради.

Згідно пункту 5.1 розділу 5 наказу Міністерства юстиції України №238/5 від 10.02.2012 «Про затвердження Порядку зберігання та пересилання реєстраційних справ юридичних осіб та фізичних осіб - підприємців» державному реєстратору забороняється видавати копії документів, які знаходяться у відповідній реєстраційній справі.

Таким чином, з урахуванням заборони, викладеної у підзаконному нормативному документі щодо надання копій документів є необхідність в отриманні ухвали суду про надання тимчасового доступу до документів.

У матеріалах реєстраційних справ ТОВ "ОРР "Жуляни" (код ЄДРПОУ 25410064) та ТОВ "Вiлiк Буд" (код ЄДРПОУ 33693145) містяться документи, що мають істотне значення для розслідування кримінального провадження, оскільки їх отримання надасть можливість встановити осіб, які фактично володіли адміністративно-господарськими та виконавчо-розпорядчими повноваженнями, а також обставини вчинення кримінального правопорушення.

У зв'язку із вказаним є підстави для отримання тимчасового доступу до документів реєстраційних справ ТОВ "ОРР "Жуляни" (код ЄДРПОУ 25410064) та ТОВ "Вiлiк Буд" (код ЄДРПОУ 33693145), що забезпечить повне та неупереджене досудове розслідування.

Слідчий в судове засідання не з'явився, однак суду подав клопотання про розгляд клопотання без його участі та просив його задоволити.

Дослідивши матеріали клопотання вважаю наступне.

Відповідно до ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Ч. 1 ст. 160 КПК України передбачено, що сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у ст. 161 цього Кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.

Згідно з ч. 5 ст. 163 КПК України слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Ст. 162 КПК України визначено перелік охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах.

Відповідно до абз. 1 ч. 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п'ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

З клопотання вбачається, що сторона кримінального провадження просить про надання тимчасового доступу до речей і документів, які підпадають під визначення охоронюваної законом таємниці.

Стороною кримінального провадження поза розумним сумнівом доведено, що на даний час проводиться вичерпний комплекс заходів, спрямованих на розкриття кримінального правопорушення та встановлення осіб (їх місцезнаходження), які його вчинили, як і доведено можливість використання як доказів відомостей, що містяться в зазначених в клопотанні документах та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою вказаних документів, а можливе їх вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до таких.

Отже, враховуючи вищенаведене, вважаю вказаний захід забезпечення доцільним, співмірним та таким, що відповідає завданням кримінального провадження, тому клопотання слід задоволити.

Керуючись ст.ст. 131, 132, 159-166, 309 КПК України, -

У Х В А Л И В:

Клопотання задоволити.

Надати дозвіл слідчому з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС в Івано-Франківській області Пелешу Михайлу Володимировичу, а також іншим слідчим, які перебувають у складі слідчої групи, зокрема: Вдовиченку Антону Андрійовичу, Павелко Христині Василівні, Петріву Івану Романовичу, Осадціву Михайлу Юрійовичу, Семковичу Івану Ігоровичу, Каркічу Євгенію Васильовичу, Остап'юку Олегу Васильович, Грабовецькому Михайлу Петровичу на тимчасовий доступ до оригіналів документів, що містяться у реєстраційних справах ТОВ "ОРР "Жуляни" (код ЄДРПОУ 25410064) та ТОВ "Вiлiк Буд" (код ЄДРПОУ 33693145), які знаходяться у володінні відділу Департаменту реєстрації Харківської міської ради, що знаходиться за адресою: 61003, м. Харків, пл. Конституції, 7, тобто можливість ознайомитися з реєстраційними справами та вилучити їх копії (здійснити їх виїмку).

Строк дії ухвали 1 (один) місяць з дня постановлення ухвали.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Л.Є.Островський