Ухвала суду № 75918633, 16.08.2018, Печерський районний суд міста Києва

печерський районний суд міста києва

Справа № 757/39147/18-к

Примірник №__

У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

16 серпня 2018 року слідчий суддя Печерського районного суду міста Києва - Писанець В.А., при секретарі - Ясеновенко К.О., розглянувши у відкритому судовому засіданні в приміщенні суду у міста Києва клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, -

В С Т А Н О В И В:

До провадження слідчого судді надійшло клопотання старшого слідчого СУ ФР ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві Сидорчука Р.А.., погоджене з прокурором Київської місцевої прокуратури №6 м. Києва Каніковським В.І., у кримінальному провадженні №42018101060000102 від 05.05.2018, про тимчасовий доступ до речей і документів, що перебувають у володінні ТОВ «Балтімор» (код 31283447).

Обґрунтовуючи вказане клопотання матеріалів слідчий зазначає, що СУФР ДПІ у Печерському районі Головного управління ДФС у місті Києві проводиться досудове розслідування у кримінальному проваджені, внесеного до ЄРДР за №42018101060000102 від 05.05.2018, за фактом фіктивного підприємництва, вчиненого повторно, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 205 КК України.

В судове засідання слідчий/прокурор не з'явилися, про місце і час розгляду клопотання повідомлені належним чином. Слідчий Сидорчук Р.А. подав до суду заяву про розгляд вказаного провадження у відсутність сторони обвинувачення, клопотання підтримав та просив його задовольнити.

На підставі ч. 2 ст. 163 КПК України слідчий суддя визнав за можливе проводити розгляд клопотання без виклику особи, у володінні якої знаходяться речі і документи.

У відповідності до положень ст. 26 КПК України, сторони кримінального провадження є вільними у використанні своїх прав у межах та спосіб, передбачених цим Кодексом.

Зважаючи на ці положення закону та враховуючи принцип диспозитивності, суд визнав можливим прийняти рішення по суті клопотання у відсутність осіб які не з'явилися, оскільки їх неприбуття не перешкоджає розгляду клопотання на підставі наданих доказів.

З наданих в обґрунтування матеріалів вбачається, що невстановленими слідством особами з метою прикриття незаконної діяльності направленої на мінімізацію податкових зобов'язань, які підлягають сплаті до бюджету, створено ряд підприємств, серед яких ТОВ «Сайлас Груп» (код 41632155), ТОВ «Укрспец Трейдінг» (код 41504938) та ін.

Подальшим досудовим розслідуванням встановлено, що службовими особами ТОВ «Балтімор» (код 31283447), у документах бухгалтерського та податкового обліку підприємства відображено придбання ТМЦ (робіт, послуг) у ТОВ «Сайлас Груп» (код 41632155), ТОВ «Укрспец Трейдінг» (код 41504938), придбання та походження яких не підтверджується по ланцюгу постачання, у зв'язку з відображенням постачальниками у податкових накладних реалізації (продажу) товарно-матеріальних цінностей відмінних від придбаних (куплених).

Крім того, встановлено, що службовими особами ТОВ «Балтімор» (код 31283447) у документах бухгалтерського та податкового обліку підприємства відображено придбання ТМЦ (робіт, послуг) у ПП «Південь Сервіс Плюс» (код 41355685), ТОВ «Лігатура Групп» (код 40715324), ТОВ «КПБМ» (код 40595448), які мають ознаки фіктивності.

Слідчий вказує, у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані речі і документи необхідні для встановлення важливих обставин у досудовому розслідуванні, а також, що існує реальна загроза зміни або знищення відповідних документів, які перебувають у володінні ТОВ «Балтімор» (код 31283447), тому необхідно отримати тимчасовий доступ до документів, які містять охоронювану законом таємницю, та можливість вилучення їх оригіналів.

Виходячи зі змісту вимог ст. 131 КПК України, заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження, одним із яких є тимчасовий доступ до речей і документів.

Як вбачається із змісту ст. 160 КПК України, сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.

Відповідно до ч.5 ст.163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з якими подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Слідчий суддя, вивчивши надані матеріали, що стосуються розгляду клопотання, дійшов висновку, що речі і документи, які знаходяться у володінні ТОВ «Балтімор» (код 31283447), та до яких слідчий просить надати тимчасовий доступ, з урахуванням наведених обґрунтувань та поданих документів мають суттєве значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні.

Керуючись ст. ст. 108, 160, 162, 163, 164, 166, 309 КПК України, слідчий суддя,

У Х В А Л И В :

Клопотання - задовольнити.

Надати слідчим СУ ФР ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві Сидорчуку Р.А., Фєдосову Д.В., Мулявці Ю.С., Чижу О.В., Шишці Т.Д., Павлову В.В., оперуповноваженим ГУ СБ України, які здійснюють слідчі (розшукові) дії в кримінальному провадженні за письмовим дорученням слідчого, тимчасовий доступ до речей та документів (здійснення виїмки їх оригіналів), які знаходяться у фактичному володінні ТОВ «Балтімор» (код 31283447, 03048, м. Київ, вул. Медова, буд. 8 або за іншим місцезнаходженням) та в яких містяться відомості про фінансово-господарську діяльність ТОВ «Балтімор» (код 31283447) з моменту реєстрації по дату постановлення ухвали слідчим суддею, а також речей та документів, які відображають фінансово-господарські взаємовідносини з ТОВ «Сайлас Груп» (код 41632155), ТОВ «Укрспец Трейдінг» (код 41504938), ПП «Південь Сервіс Плюс» (код 41355685), ТОВ «Лігатура Групп» (код 40715324), ТОВ «КПБМ» (код 40595448) за весь період фінансово-господарських взаємовідносин, а саме: договорів або угод з додатками та доповненнями, накладних, реєстрів виданих та отриманих податкових накладних, рахунків-фактур, видаткових (прибуткових) накладних, актів виконаних робіт, прийому-передачі товарів (робіт, послуг), інвойсів, сертифікатів якості (відповідності) товарів, паспортів заводів виробників та технічної документації на реалізовані (придбані) ТМЦ, сертифікатів походження (СТ-1, EUR1, EUR2, Form A та інших), експертних висновків Торгівельно-Промислової Палати по визначенню коду та вартості товару, платіжних доручень, оборотно-сальдових відомостей по квартально по рахунках 311, 361, 631 за весь період взаємовідносин з зазначенням сальдо на початок та кінець періоду, журналів складського обліку та інші бухгалтерські документи за вказаний період, банківських виписок, товарно-транспортних накладних (у разі їх відсутності довідок про їх відсутність з зазначенням ким здійснювалось перевезення товару (спосіб та засіб перевезення, реквізити перевізника), журналів в'їзду та виїзду автотранспорту на територію, де здійснювалось розвантаження товарно-матеріальних цінностей, договорів укладених з перевізниками товару, платіжних доручень, що підтверджують оплату транспортних послуг, актів виконаних робіт (транспортних послуг), журналів реєстрації доручень на отримання ТМЦ, інших документів щодо розрахунків з перевізниками, в тому числі договорів оренди обладнання, договорів та всіх інших наявних документів по взаємовідносинах проведених з вказаними товариствами, документів по взаємовідносинах з підприємствами (в тому числі нерезидентами), в адресу яких здійснювався продаж (реалізація) товарно-матеріальних цінностей (робіт, послуг), які придбавались у ТОВ «Сайлас Груп» (код 41632155), ТОВ «Укрспец Трейдінг» (код 41504938), ПП «Південь Сервіс Плюс» (код 41355685), ТОВ «Лігатура Групп» (код 40715324), ТОВ «КПБМ» (код 40595448).

Визначити строк дії ухвали тривалістю один місяць, який обраховувати з дня постановлення ухвали слідчим суддею.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя В. А. Писанець

Ухвала виготовлена в двох примірниках.

Примірник 1 - в матеріалах судового провадження № 757/39147/18-к.

Примірник 2 - надано слідчому Сидорчуку Р.А.

Слідчий суддя В. А. Писанець