Ухвала суду № 75888016, 15.08.2018, Рівненський міський суд Рівненської області

Справа № 569/15155/18

УХВАЛА

15 серпня 2018 року м. Рівне

Слідчий суддя Рівненського міського суду ОСОБА_1 , з участю секретаря судового засідання ОСОБА_2 , старшого слідчого з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Рівненській області ОСОБА_3 , (далі слідчий), розглянувши в судовому засіданні в м. Рівне клопотання слідчого, погоджене прокурором прокуратури Рівненської області ОСОБА_4 про проведення обшуку,-

В С Т А Н О В И В :

Слідчий, в межах кримінального провадження № 32018180000000037 від 25.06.2018 за ознаками злочину передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України, за фактом умисного ухилення від сплати податків службовими особами ТОВ «Кетам» та ТОВ «ЮА Агробуд» звернувся до суду з клопотанням, у якому просить надати дозвіл на проведення обшуку за адресою: м. Рівне, вул. Дворецька, 46, а саме в приміщеннях в центрі продажу квартир ЖК «Дворецький», з метою виявлення та вилучення фінансово-господарських документів, чорнових записів, комп`ютерної техніки, USB накопичувачів, флеш карт, оптичних носіїв інформації, щодо реалізації для громадян квартир за адресою: Рівне, вул. Дворецька, буд. 46/48 та інших документів і речей що можуть свідчити про вчинення кримінального правопорушення.

Слідчий у клопотанні вказує, що в період 2015-2017 років, з метою подальшої реалізації та отримання прибутку ТОВ «ЮА Агробуд» на замовлення ТОВ «Кетам» здійснило будівництво житлового комплексу з вбудованими офісними приміщеннями за адресою: м. Рівне, вул. Дворецька, 46/48.

Протягом 2015-2017 років ТОВ «ЮА Агробуд» та ТОВ «Кетам» було реалізовано для громадян 4351 кв.м. житлової площі квартир за вказаною адресою, на загальну суму 15895453 грн. (в тому числі ПДВ 2649242 грн.). Згідно єдиного реєстру податкових накладних ціна реалізації квадратного метра житлової площі становила від 708 грн. до 4080 грн.

Однак згідно до показників опосередкованості вартості спорудження житла за регіонами України, затвердженими наказом Міністерства регіонального розвитку, будівництва та житлово-комунального господарства країни №96 від 06.05.2015 розрахункова вартість 1 квадратного метра становить 7170 грн.

Слідчий доводить, що в ході досудового розслідування встановлено, що службові особи ТОВ «ЮА Агробуд» та ТОВ «Кетам» здійснили реалізацію житлових приміщень за цінами нижчими від опосередкованої вартості спорудження житла, що призвело до можливого ненадходження до бюджету податку на додану вартість в сумі 2550307,0 грн., та як наслідок умисного ухилення від сплати податків, що також підтверджується висновком аналітичного дослідження №6/17-00-16-16/32454625 від 15.02.2018.

Також, вказує, що проведеними слідчими (розшуковими) діями встановлено, що фінансово-господарські документи, чорнові записи, комп`ютерна техніка, USB накопичувачі, флеш картки, оптичні носії інформації, щодо реалізації для громадян квартир та інші документи і речі що можуть свідчити про вчинення кримінального правопорушення та які мають істотне значення для встановлення істини у кримінальному провадженні, знаходяться в центрі продажу квартир ЖК «Дворецький» за адресою: м. Рівне, вул. Дворецька, 46.

Згідно з інформаційною довідкою з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно та Реєстру прав власності на нерухоме майно, Державного реєстру Іпотек, Єдиного реєстру заборон відчуження об`єктів нерухомого майна щодо об`єкта нерухомого майна №129616667 від 04.07.2018 право власності на нерухоме майно за адресою: м. Рівне, вул. Дворецька, 46 зареєстроване за ТОВ «ЮА Агробуд» та ОСОБА_5 .

Покликаючись на наведене, з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя вчинення кримінального правопорушення, слідчий вказує на необхідність проведення обшуку.

Дослідивши матеріали клопотання, заслухавши думку слідчого, який клопотання підтримав та просив його задоволити, слідчий суддя прийшов до наступного висновку.

Дозвіл на обшук не може бути наданий слідчим суддею, якщо клопотання про обшук не відповідає встановленим у ч. 3 ст. 234 КПК України.

Згідно із зазначеною нормою клопотання про обшук повинно містити відомості, перелік яких наведено в ч.3 ст. 234 КПК України.

Оцінюючи надані до клопотання матеріали, слідчий суддя вважає їх не достатніми для надання дозволу на проведення обшуку, оскільки у клопотанні не конкретизовано які саме речі, і документи, планує відшукати слідчий і їх зв`язок з вчиненим злочином (п.7 ч.3 ст. 234), відсутнє обґрунтування того, що доступ до речей, документів або відомостей, які можуть у них міститися, неможливо отримати органом досудового розслідування у добровільному порядку шляхом витребування речей, документів, відомостей або іншому порядку передбаченого кримінально процесуальним законодавством України (п.8 ч.3 ст. 234), а відтак клопотання до задоволення не підлягає.

На підставі вищенаведеного та керуючись ст. ст. 234, 235 КПК України,

УХВАЛИВ:

У задоволенні клопотання старшого слідчого з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Рівненській області ОСОБА_3 , в межах кримінального провадження № 32018180000000037 від 25.06.2018 за ознаками злочину передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України, про надання дозволу на проведення обшуку за адресою: АДРЕСА_1 , а саме в приміщеннях в центрі продажу квартир ЖК «Дворецький» відмовити.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1