Ухвала суду № 75874452, 24.05.2018, Жовтневий районний суд м. Дніпропетровська

ЖОВТНЕВИЙ РАЙОННИЙ СУД м. ДНІПРОПЕТРОВСЬКА

Справа № 201/5561/18

Провадження № 1-кс/201/3969/2018

УХВАЛА

Іменем України

24 травня 2018 року м. Дніпро

Слідчий суддя Жовтневого районного суду м. Дніпропетровська Трещов В.В., з секретарем судового засідання Джамаловою С.Г. розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Дніпропетровській області Кириченко Є.В. погодженого прокурором відділу прокуратури Дніпропетровської області Борисовим К.А., про тимчасовий доступ до речей та документів, в рамках кримінального провадження № 32018040000000001 від 10.01.2018 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України, -

ВСТАНОВИВ:

До суду надійшло клопотання старшого слідчого з ОВС ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Дніпропетровській області Кириченко Є.В. погодженого прокурором відділу прокуратури Дніпропетровської області Борисовим К.А., про тимчасовий доступ до речей та документів, в рамках кримінального провадження № 32018040000000001 від 10.01.2018 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України.

В обґрунтування заявленого клопотання слідчий посилався на те, що осадові особи ТОВ «Бі Юкрейн» (код 40898397), юридична та фактична адреса: м. Дніпро, пр. Гагаріна, буд. 105-К, в період з 04.11.2016 року по 03.10.2017 року в порушення вимог Податкового кодексу України від 02.12.2010р. №2755-VI (із змінами та доповненнями) умисно ухилилися від сплати податків понад 800 тис. грн., тобто у значних розмірах.

Підставою для початку досудового розслідування стали узагальнені матеріали Державної служби фінансового моніторингу України №0666/2017/ДСК від 12.12.2017, щодо порушень податкового законодавства посадовими особами ТОВ «Бі Юкрейн», згідно з якими, у період з 04.11.2016 по 03.10.2017 встановлено 104 фінансові операції з використанням рахунків ТОВ «Бі Юкрейн» та інших юридичних і фізичних осіб, відкритих у ПАТ «Альфа-Банк» (МФО 300346), ПАТ «Банк Кредит Дніпро» (МФО 305749) та ПАТ «Ідея Банк» (МФО 336310), на загальну суму 49,12 млн.грн., що пов'язані з переведенням безготівкових грошових коштів у готівку.

Крім того, відповідно до висновку узагальненого матеріалу Держфінмоніторингу України, є достатні підстави вважати вказані фінансові операції, пов'язані з перерахуванням безготівкових коштів та зняття готівки за чеками такими, що спрямовані на легалізацію (відмивання) доходів, одержаних злочинним шляхом.

Викладене ставить під сумнів фактичне проведення господарських операцій зазначеними суб'єктами господарювання, достовірність їх відображення у податковому обліку та обґрунтовує необхідність проведення слідчих та процесуальних дій, спрямованих на належне фіксування доказів у кримінальному провадженні, виявлення та вилучення документів та інших носіїв інформації, в яких зафіксовані відомості про фінансово - господарську діяльність вказаних суб'єктів підприємницької діяльності.

Під час здійснення оперативних заходів в межах вказаного кримінального провадження, та аналізу діяльності підприємств, що згідно до наданої інформації, входять до складу злочинної схеми, встановлено, що одним з підприємств, що використовуються в ланцюгу постачання товарів (послуг) ТОВ «Бі Юкрейн» (код 40898397), з метою надання послуг з незаконного проведення безготівкових коштів в готівку, є підприємство з ознаками фіктивності - ТОВ «Укрпроммета» (код 40511923).

Так під час відпрацювання інформації відповідних аналітичних баз було встановлено, що засновником та директором ТОВ «Укрпроммета» (код 40511923) є ОСОБА_4, ІНФОРМАЦІЯ_1, який зареєстрований за адресою: АДРЕСА_2 та фактично мешкає за адресою: АДРЕСА_1. Допитаний в якості свідка ОСОБА_4 пояснив, що не має жодного відношення до фінансово-господарської діяльності ТОВ «Укрпроммета». Зазначене підприємство він зареєстрував у 2016 році на прохання його знайомої, за грошову винагороду.

Згідно до інформації АІС «Податковий блок» та даних єдиного державного реєстру юридичних осіб, фізичних осіб-підприємців та громадських формувань, встановлено, що державна реєстрація ТОВ «Укрпроммета» (код 40511923) здійснювалась в Дніпропетровському міському управлінні юстиції. На цей час місцем знаходження реєстраційної справи підприємства є Департамент адміністративних послуг та дозвільних процедур Дніпровської міської ради..

На підставі викладеного слідчий для досягнення повноти, всебічності та неупередженості розслідування вищезазначеного кримінального правопорушення, просив суд надати дозвіл на отримання тимчасового доступу до оригіналів документів реєстраційної справи ТОВ «Укрпроммета» (код 40511923).

Слідчий надав до суду клопотання про слухання справи за його відсутністю.

Слідчий суддя, дослідивши клопотання та матеріали додані до нього, приходить до таких висновків.

Ураховуючи вищевикладене, слідчий суддя приходить до висновку, що клопотання прокурора про надання тимчасового доступу підлягає задоволенню, оскільки прокурором надано суду належні та достатні докази того, що дана слідча дія є необхідною у даному кримінальному провадженні, так як проведення тимчасового доступу може дозволити органу досудового розслідування виявити та зафіксувати відомості щодо обставин вчинення даного кримінального правопорушення, встановити коло причетних осіб, а також для ефективного та повного досудового розслідування в цьому кримінальному провадженні. Крім того, слідчим суддею враховано те, що здобути необхідну для досудового розслідування інформацію іншим шляхом, окрім як звернення до слідчого судді із клопотанням про тимчасового доступу та отримання останнього, є неможливим.

Враховуючи викладене, з метою досягнення дієвості кримінального провадження, керуючись ст. ст. 91,93 110,131-132, 159-160 163-166, 309, 369-372 КПК України, -

УХВАЛИВ:

Клопотання задовольнити.

Дозволити старшому слідчому слідчого з ОВС ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Дніпропетровській області Кириченку Є.В. старшому оперуповноваженому з ОВС третього оперативного відділу ОУ ГУ ДФС у Дніпропетровській області Курьянову Р.В., прокурору відділу прокуратури Дніпропетровської області Борисову К.А., тимчасовий доступ до оригіналів документів реєстраційної справи ТОВ «Укрпроммета» (код 40511923) та надати можливість їх вилучити в посадових осіб Управління у сфері державної реєстрації Департаменту адміністративних послуг та дозвільних процедур Дніпровської міської ради.

Строк дії цієї ухвали 30 діб з дня її оголошення.

Ухвала оскарженню не підлягає. Заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя В.В. Трещов