Ухвала суду № 75841697, 13.08.2018, Печерський районний суд міста Києва

печерський районний суд міста києва

Справа № 757/39223/18-к

У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

13 серпня 2018 року слідчий суддя Печерського районного суду міста Києва - Писанець В.А., при секретарі - Ясеновенко К.О., розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі Печерського районного суду міста Києва клопотання слідчого слідчої СУ ФР ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві Іванова Д.В., про тимчасовий доступ до речей і документів, -

В С Т А Н О В И В:

10 серпня 2018 року до провадження слідчого судді Печерського районного суду міста Києва - Писанця В.А. надійшло клопотання слідчого слідчої СУ ФР ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві Іванова Д.В., погоджене з прокурором Київської місцевої прокуратури № 6 Каніковським В.І., у кримінальному провадженні № 42018101060000153 від 02.07.2018 року, про тимчасовий доступ до речей і документів, які перебувають у володінні ТОВ «Газхолдинг Україна».

В судове засідання слідчий/прокурор не з'явилися, про місце і час розгляду клопотання повідомлені належним чином. Слідчий Іванов Д.В. подав до суду заяву про розгляд вказаного провадження у відсутність сторони обвинувачення, клопотання підтримав та просив його задовольнити.

У клопотанні, сторона кримінального провадження просить слідчого суддю розглядати клопотання без виклику особи, у володінні якої знаходяться речі і документи.

На підставі ч. 2 ст. 163 КПК України слідчий суддя визнав за можливе проводити розгляд клопотання без виклику особи, у володінні якої знаходяться речі і документи.

Згідно норми ч. 4 ст. 107 КПК України фіксація за допомогою технічних засобів під час розгляду клопотання слідчим суддею не здійснювалась.

З наданих в обґрунтування клопотання матеріалів вбачається, що СУ ФР ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні № 42018101060000153 внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань 02.07.2018, за ознаками кримінального правопорушення передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

Так у ході досудового розслідування кримінального провадження встановлено, що в провадженні слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві знаходяться матеріали досудового розслідування № 42018101060000153, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань 02.07.2018, за фактом умисного ухилення від сплати податків службовими особами ТОВ «Газхолдинг Україна» (код 34350395) в особливо великих розмірах, за ознаками складу кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

Підставою для внесення відповідних відомостей про кримінальне правопорушення до ЄРДР став акт податкової перевірки Акт № 192/26-15-14-02-03/34350395 від 28.03.2018 «Про результати документальної планової виїзної перевірки ТОВ «Газхолдинг Україна», з питань дотримання вимог податкового законодавства.

Досудовим слідством встановлено, що службові особи ТОВ «Газхолдинг Україна» в ході проведення фінансово-господарських операцій з нібито реалізації послуг, робіт та товарів (скрапленого газу), на адресу наступних суб'єктів господарювання, що мають ознаки «фіктивності», а саме: ТОВ «Інвест-Парітрейд» попередня назва ТОВ «Дженералс Фінанс» (39770785); ТОВ «Кронас Техникс» (39614561); ТОВ «Югтехноплюс» (39614006); ТОВ «Нафто Торг-ЛТД» (39437391); ТОВ «Форвард-Імпекс» (39334084); ТОВ «Агнесс» (39237529); ТОВ «Буддстер» (39236436); ТОВ «Укр Сервіс Груп» (39123362); ТОВ «ТПК Прайдінвест» (38927690); ТОВ «РМД-Ойл Групп» (39059236); ТОВ «Східтрансснаб» (38927046); ТОВ «БК «Оптима» (37939773); ТОВ «Тяжнефть» (40404799); ТОВ «Укр Опт Торг ЛТД» (40543777); ТОВ «Ділова Столиця» (40488821); ТОВ «Джуна Дістрібьюшн» (40543777); ТОВ «Білден Хісторі» (40457259); ТОВ «Радікон» (40208098); ТОВ «Данк Торг» (40208150); ТОВ «Буд Голд Сіті» (40208098); ТОВ «БК «Вест Лідер» (40147051); ТОВ «Київдомбуд» (40109312); ТОВ «Фастерр-Трейл» (39823009); ТОВ «Екотрейдінг-ЛТД» (39661029); ТОВ «Транзіт Сталь» (41305168); ТОВ «Сайронс» (41174175); ТОВ «Вірта-Пром» (41077085); ТОВ «Лерніс» (41072258); ТОВ «Одрік» (40789134), в результаті таких операцій ухилились від сплати податку податку на прибуток в загальній сумі 19 464 657 грн.

Слідчий вказує, що іншим способом, ніж розкрити охоронювану законом таємницю, отримати інформацію та документи, що мають доказове значення по кримінальному проваджені, неможливо.

Виходячи зі змісту вимог ст. 131 КПК України, заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження, одним із яких є тимчасовий доступ до речей і документів.

Як вбачається із змісту п. 4, ч. 1 ст. 162 КПК України, до охоронюваної законом таємниці, яка міститься у речах і документах, належить конфіденційна інформація, в тому числі така, що містить комерційну таємницю.

Відповідно до ч. 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п'ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Слідчий суддя, вивчивши надані матеріали, що стосуються розгляду клопотання, дійшов висновку про наявність підстав для надання дозволу на тимчасовий доступ до речей та оригіналів документів з можливістю їх вилучення у копіях, оскільки, матеріалами клопотання не обґрунтовано та не встановлено обставин, які б свідчили про наявність підстав для вилучення оригіналів документів та вважає дане прохання слідчого передчасним, а відтак не вбачає підстав для надання дозволу на вилучення оригіналів документів.

Керуючись ст. ст. 108, 160, 162, 163, 164, 166, 309 КПК України, слідчий суддя,-

У Х В А Л И В :

Клопотання слідчого слідчої СУ ФР ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві Іванова Д.В., про тимчасовий доступ до речей і документів - задовольнити частково.

Надати слідчому слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ у Печерському районі Головного управління Державної фіскальної служби у м. Києві Іванову Денису Вікторовичу, тимчасовий доступ до оригіналів документів, з можливістю їх вилучення у копіях в ТОВ «Газхолдинг Україна» (код 34350395), по взаємовідносинам з ТОВ «Кримекспогаз» (37978702); ТОВ «Керчгаз» (03348130); ТОВ «Метан-Газ» (36101325); ТОВ «Торговий дім «Імпакт» (36844754); ТОВ «Укрполімер» (31477793); ТОВ «Енергоімпекс» (31209468); ПП «Фірма ТЕС» (16512506); ФОП «Гладченко Володимир Олександрович» (1687211738); ТОВ «Інвест-Парітрейд», попередня назва ТОВ «Дженералс Фінанс» (39770785); ТОВ «Кронас Техникс» (39614561); ТОВ «Югтехноплюс» (39614006); ТОВ «Нафто Торг-ЛТД» (39437391); ТОВ «Форвард-Імпекс» (39334084); ТОВ «Агнесс» (39237529); ТОВ «Буддстер» (39236436); ТОВ «Укр Сервіс Груп» (39123362); ТОВ «ТПК Прайдінвест» (38927690); ТОВ «РМД-Ойл Групп» (39059236); ТОВ «Східтрансснаб» (38927046); ТОВ «БК «Оптима» (37939773); ТОВ «Тяжнефть» (40404799); ТОВ «Укр Опт Торг ЛТД» (40543777); ТОВ «Ділова Столиця» (40488821); ТОВ «Джуна Дістрібьюшн» (40543777); ТОВ «Білден Хісторі» (40457259); ТОВ «Радікон» (40208098); ТОВ «Данк Торг» (40208150); ТОВ «Буд Голд Сіті» (40208098); ТОВ «БК «Вест Лідер» (40147051); ТОВ «Київдомбуд» (40109312); ТОВ «Фастерр-Трейл» (39823009); ТОВ «Екотрейдінг-ЛТД» (39661029); ТОВ «Транзіт Сталь» (41305168); ТОВ «Сайронс» (41174175); ТОВ «Вірта-Пром» (41077085); ТОВ «Лерніс» (41072258); ТОВ «Одрік» (40789134) за період діяльності з 01.01.2015 по 30.09.2017., а також оригінали первинних - фінансових документів ТОВ «Газхолдинг Україна» по взаємовідносинам з контрагентами, які виступали постачальниками (скрапленого газу), на адресу ТОВ «Газхолдинг Україна» за період діяльності з 01.01.2015 по 30.09.2017 року, який в подальшому був реалізований на адресу ТОВ «Інвест-Парітрейд» попередня назва ТОВ «Дженералс Фінанс» (39770785); ТОВ «Кронас Техникс» (39614561); ТОВ «Югтехноплюс» (39614006); ТОВ «Нафто Торг-ЛТД» (39437391); ТОВ «Форвард-Імпекс» (39334084); ТОВ «Агнесс» (39237529); ТОВ «Буддстер» (39236436); ТОВ «Укр Сервіс Груп» (39123362); ТОВ «ТПК Прайдінвест» (38927690); ТОВ «РМД-Ойл Групп» (39059236); ТОВ «Східтрансснаб» (38927046); ТОВ «БК «Оптима» (37939773); ТОВ «Тяжнефть» (40404799); ТОВ «Укр Опт Торг ЛТД» (40543777); ТОВ «Ділова Столиця» (40488821); ТОВ «Джуна Дістрібьюшн» (40543777); ТОВ «Білден Хісторі» (40457259); ТОВ «Радікон» (40208098); ТОВ «Данк Торг» (40208150); ТОВ «Буд Голд Сіті» (40208098); ТОВ «БК «Вест Лідер» (40147051); ТОВ «Київдомбуд» (40109312); ТОВ «Фастерр-Трейл» (39823009); ТОВ «Екотрейдінг-ЛТД» (39661029); ТОВ «Транзіт Сталь» (41305168); ТОВ «Сайронс» (41174175); ТОВ «Вірта-Пром» (41077085); ТОВ «Лерніс» (41072258); ТОВ «Одрік» (40789134) з можливістю їх вилучення, які знаходяться у ТОВ «Газхолдинг Україна» (код 34350395) за адресою реєстрації: м. Київ, вул. Мечникова, буд. 6, або за іншою адресою, де перебувають вказані документи, а саме: договори (контракти, рахунки-фактури) та додатки до них; заявки, звіти, акти виконаних робіт; податкові накладні, видаткові накладні, товарно-транспортні накладні; сертифікати якості та відповідності придбаних товарів (робіт, послуг); роздруковані витяги з електронних реєстрів отриманих та виданих податкових накладних, які містять облікові записи про вищезазначені фінансово-господарські операції; платіжні доручення, рахунки-фактури, банківські виписки з оплати відвантаженого, придбаного товару (послуг, робіт), актів взаємозвірок в односторонньому порядку, складські картки; копію штатного розпису працівників за період 2014-2018; копії договорів оренди приміщень за адресою: м. Київ, вул. Мечникова, буд. 6, з додатками до них; інформацію із зазначенням прізвища, імя, по батькові працівників ТОВ «Газхолдинг Україна» (код 34350395), адреси мешкання, та контактних номерів, які працюють (працювали) на товаристві в період з 2015 по 2018 р.р.

Визначити строк дії ухвали тривалістю один місяць, який обраховувати з дня постановлення ухвали слідчим суддею.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: В.А. Писанець

Ухвала виготовлена у двох примірниках.

Примірник № 1 знаходиться в матеріалах клопотання № 757/39223/18-к.

Примірник № 2 наданий слідчому Іванову Д.В.

Слідчий суддя: В.А. Писанець