Ухвала суду № 75829375, 11.04.2018, Жовтневий районний суд м. Дніпропетровська

ЖОВТНЕВИЙ РАЙОННИЙ СУД м. ДНІПРОПЕТРОВСЬКА

Справа № 201/3841/18

Провадження № 1-кс/201/3248/2018

УХВАЛА

Іменем України

11 квітня 2018 року м. Дніпро

Слідчий суддя Жовтневого районного суду м. Дніпропетровська Трещов В.В., з секретарем судового засідання Бережною О.О. розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Дніпропетровській області Кириченко Є.В. погодженого прокурором відділу прокуратури Дніпропетровської області ЯрощукомО.В., про тимчасовий доступ до речей та документів, в рамках кримінального провадження № 12017000000001419 від 26.10.2017 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1, ч. 3 ст. 212 КК України, -

ВСТАНОВИВ:

До суду надійшло клопотання старшого слідчого з ОВС ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Дніпропетровській області Кириченко Є.В. погодженого прокурором відділу прокуратури Дніпропетровської області ЯрощукомО.В., про тимчасовий доступ до речей та документів, в рамках кримінального провадження № 12017000000001419 від 26.10.2017 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1, ч. 3 ст. 212 КК України.

В обґрунтування заявленого клопотання слідчий посилався на те, що Головним слідчим управлінням Національної поліції України отримано ухвалу Печерського районного суду м. Києва від 17.07.2017 у справі №757/23907/17-к, якою зобов'язано компетентних осіб ГСУ НП України внести до Єдиного реєстру досудових розслідувань відомості за заявою адвоката Колесникова О.А., який діє в інтересах приватної компанії «Лорлі Інвестментс Лімітед» від 19.04.2017 про вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України за фактом грубого порушення службовими особами ТОВ «Амстор» податкового законодавства, а саме несплати в 2015-2016 роках податку на землю в особливо великих розмірах та з метою своєчасного захисту порушених прав компанії «Лорлі Інвестментс Лімітед», яка зазнала шкоди від протиправних дій відповідних осіб.

Також, 06.11.2017 року до ЧЧ ДВП ГУНП в Дніпропетровській області надійшла ухвала слідчого судді Печерського районного суду м. Києва Матвійчук Г.О. про внесення відомостей до Єдиного реєстру досудових розслідувань за заявою представника компанії «Лорлі Інвестментс Лімітед» - адвоката Колесникова Олександра Анатолійовича від 03.07.2017, про вчинення злочину, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України.

Відповідно ч.2 ст.9 КПК України, слідчий зобов'язаний всебічно, повно і неупереджено дослідити обставини кримінального провадження, виявити ті обставини, що викривають, так і ті, що виправдовують підозрюваного, обвинуваченого, а також обставини, що пом'якшують чи обтяжують його покарання, надати їм належну оцінку та забезпечити прийняття законних і неупереджених процесуальних рішень.

Згідно ч.2 ст.93 КПК України, сторона обвинувачення здійснює збирання доказів шляхом витребування та отримання від органів державної влади, органів місцевого самоврядування, підприємств, установ, організацій та службових осіб, речей, документів, відомостей, проведення інших процесуальних дій, передбаченим цим Кодексом.

Згідно ст. 159 КПК України:

1. Тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

2. Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Згідно ст. 162 КПК України «1. До охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах, належать: 4) конфіденційна інформація, в тому числі така, що містить комерційну таємницю».

Згідно ст. 505 ЦК України комерційною таємницею є інформація, яка є секретною в тому розумінні, що вона в цілому чи в певній формі та сукупності її складових є невідомою та не є легкодоступною для осіб, які звичайно мають справу з видом інформації, до якого вона належить, у зв'язку з цим має комерційну цінність та була предметом адекватних існуючим обставинам заходів щодо збереження її секретності, вжитих особою, яка законно контролює цю інформацію.

Для встановлення об'єктивної істини по кримінальному провадженню, з метою проведення аналізу виявлених податковими органами порушень податкового законодавства ТОВ «Амстор» (код 32123041) та подальшого визначення суми матеріальних збитків, завданих державі, а також встановлення додаткових фактів щодо ухилення від сплати податків, виникла необхідність в долученні до матеріалів кримінального провадження актів документальних перевірок ТОВ «Амстор» (код 32123041) за період діяльності підприємства з 01.01.2015р. по теперішній час.

Встановлено, що зазначені документи знаходяться у володінні Головного управління ДФС у Дніпропетровській області (код 39394856).

На підставі викладеного слідчий для досягнення повноти, всебічності та неупередженості розслідування вищезазначеного кримінального правопорушення, просив суд надати дозвіл на отримання тимчасового доступу до копій документів з можливістю їх вилучення, що знаходяться у володінні Головного управління ДФС у Дніпропетровській області (код 39394856).

Слідчий надав до суду клопотання про слухання справи за його відсутністю.

Слідчий суддя, дослідивши клопотання та матеріали додані до нього, приходить до таких висновків.

Ураховуючи вищевикладене, слідчий суддя приходить до висновку, що клопотання прокурора про надання тимчасового доступу підлягає задоволенню, оскільки прокурором надано суду належні та достатні докази того, що дана слідча дія є необхідною у даному кримінальному провадженні, так як проведення тимчасового доступу може дозволити органу досудового розслідування виявити та зафіксувати відомості щодо обставин вчинення даного кримінального правопорушення, встановити коло причетних осіб, а також для ефективного та повного досудового розслідування в цьому кримінальному провадженні. Крім того, слідчим суддею враховано те, що здобути необхідну для досудового розслідування інформацію іншим шляхом, окрім як звернення до слідчого судді із клопотанням про тимчасового доступу та отримання останнього, є неможливим.

Враховуючи викладене, з метою досягнення дієвості кримінального провадження, керуючись ст. ст. 91,93 110,131-132, 159-160 163-166, 309, 369-372 КПК України, -

УХВАЛИВ:

Клопотання задовольнити.

Дозволити старшому слідчому слідчого з ОВС ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Дніпропетровській області Кириченку Є.В. Сапсаю О.В., Кривобоку Р.В., Олешко В.І., Костівій О.В., Кліпі О.С., прокурору відділу прокуратури Дніпропетровської області Борисову К.А., тимчасовий доступ до копій документів з можливістю їх вилучення, що знаходяться у володінні Головного управління ДФС у Дніпропетровській області (код 39394856), а саме:

завірені належним чином копії актів (з додатками) документальних перевірок ТОВ «Амстор» (код 32123041) за період діяльності підприємства з 01.01.2015р. по теперішній час та первинних документів, які стали підставою для донарахування сум податків, зустрічних перевірок;

завірені належним чином копій податкових повідомлень - рішень винесених за результатами даних перевірок;

завірені належним чином копій документів, щодо оскарження ТОВ «Амстор» (код 32123041) податкових повідомлень-рішень винесених за результатами перевірок (позовні заяви, рішення, ухвали судів та інші);

завірені належним чином копії декларацій з податку на додану вартість з додатками ТОВ «Амстор» (код 32123041) за 2015-2017 рр.;

завірені належним чином копії декларацій з податку на прибуток з додатками ТОВ «Амстор» (код 32123041) за 2015-2017 рр.;

інформацію щодо наявної заборгованості ТОВ «Амстор» (код 32123041) перед бюджетом зі сплати податків (у розрізі податків, основного платежу, штрафних санкцій, періоду виникнення).

Доручити проведення тимчасового доступу до речей та документів слідчим та прокурорам слідчої групи у кримінальному провадженні № 12017000000001419.

Строк дії цієї ухвали 30 діб з дня її оголошення.

Ухвала оскарженню не підлягає. Заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя В.В. Трещов