Ухвала суду № 75789742, 03.08.2018, Індустріальний районний суд м. Дніпропетровська

Справа № 202/4586/18

Провадження № 1-кс/202/3888/2018

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

03 серпня 2018 року м. Дніпро

Слідчий суддя Індустріального районного суду м. Дніпропетровська Волошин Є.В.,

за участю: секретаря судового засідання Шишляннікова О.В.,

розглянувши у судовому засіданні клопотання слідчого СВ ФР Лівобережної ОДПІ м. Дніпра ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_1, погоджене з прокурором відділу прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_2 про арешт майна, подане в рамках кримінального провадження за № 32017040650000061 від 11.10.2017, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст. 212 КК України, -

ВСТАНОВИВ:

03 серпня 2018 року до слідчого судді Індустріального районного суду м. Дніпропетровська Волошина Є.В. надійшло клопотання слідчого СВ ФР Лівобережної ОДПІ м. Дніпра ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_1, погоджене з прокурором відділу прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_2 про арешт майна.

Відповідно до клопотання, Слідчим відділом ФР Лівобережної ОДПІ м. Дніпра ГУ ДФС у Дніпропетровській області проводиться досудове розслідування у кримінальному проваджені №32017040650000061, зареєстроване в єдиному реєстрі досудових розслідувань 11.10.2017 за фактом умисного ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах, посадовими особами особи ТОВ «Днеко» (код ЄДРПОУ 39686112), за ознаками кримінального правопорушення передбаченого ч.3 ст.212 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи ТОВ «Днеко» (код ЄДРПОУ 39686112) зареєстрованого за адресою: ІНФОРМАЦІЯ_1, офіс 2, яке знаходиться на податковому обліку у ДПІ в Амур-Нижньодніпровському районі м. Дніпра, при здійсненні фінансово-господарської діяльності підприємства в період з травня 2016 року по липень 2017 року, в порушені п.198.1, п. 198.2, п. 198.3 ст. 198, п. 200.1, п. 200.2, п. 200.4, ст. 201 Податкового кодексу України шляхом безпідставного віднесення до складу податкового кредиту фінансово-господарських взаємовідносин з підприємствами, які мають ознаки транзитності та фіктивності, тим самим умисно ухилилися від сплати податку на додану вартість на суму 4 276 846 грн., чим спричинили фактичне ненадходження в бюджет держави коштів в особливо великих розмірах.

Факт порушення податкового законодавства службовими особами ТОВ «Днеко» підтверджений висновком експертного дослідження ТОВ «Дослідницький інформаційно-консультаційний центр» за №1-18/09/2017-до від 19.09.2017, відповідно до якого встановлено, що загальні втрати бюджету при взаємовідносинах ТОВ «Днеко» із ТОВ «Дорнес» (код ЄДРПОУ 39936769), ТОВ «Укрновбуд» (код ЄДРПОУ 40060458), ТОВ «Хейвард» (код ЄДРПОУ 40474824), ТОВ «Сейлінг Груп» (код ЄДРПОУ 40831018), ТОВ «Променто ЛТД» (код ЄДРПОУ 40809878), ТОВ «Еміленд Стар» (код ЄДРПОУ 40925781), ТОВ «Астронг люкс» (код ЄДРПОУ 40053079), ТОВ «Тренд опт» (код ЄДРПОУ 41131393), ТОВ «Транкор» (код ЄДРПОУ 40681636), ТОВ «Елізія» (код ЄДРПОУ 41072197), ТОВ «Екліпс люкс» (код ЄДРПОУ 41072223), ТОВ «Вітоюніон» (код ЄДРПОУ 41254297), ТОВ «Сантел профі» (код ЄДРПОУ 41038994), ТОВ «Кальма» (код ЄДРПОУ 41322597) за умови їх безтоварності, складають 4 276 846 грн.

Так, з метою недопущення невідповідності (розриву) у податковій звітності та бухгалтерському обліку службові особи ТОВ «Днеко» (код ЄДРПОУ 39686112) в період з травня 2016 по грудень 2017 року з метою ухилення від сплати податків умисно здійснювали декларування фактично безтоварних господарських взаємовідносин з отримання товарів від ТОВ «Дорнес» (код ЄДРПОУ 39936769), ТОВ «Укрновбуд» (код ЄДРПОУ 40060458), ТОВ «Хейвард» (код ЄДРПОУ 40474824), ТОВ «Сейлінг Груп» (код ЄДРПОУ 40831018), ТОВ «Променто ЛТД» (код ЄДРПОУ 40809878), ТОВ «Еміленд Стар» (код ЄДРПОУ 40925781), ТОВ «Астронг люкс» (код ЄДРПОУ 40053079), ТОВ «Тренд опт» (код ЄДРПОУ 41131393), ТОВ «Транкор» (код ЄДРПОУ 40681636), ТОВ «Елізія» (код ЄДРПОУ 41072197), ТОВ «Екліпс люкс» (код ЄДРПОУ 41072223), ТОВ «Вітоюніон» (код ЄДРПОУ 41254297), ТОВ «Сантел профі» (код ЄДРПОУ 41038994), ТОВ «Кальма» (код ЄДРПОУ 41322597), ТОВ «Хорсен» (код ЄДРПОУ 41065111) які мають ознаки фіктивності, реквізити яких використовуються невстановленими особами для надання підприємствам реального сектору економіки у тому числі ТОВ «Днеко» за певний обумовлений відсоток документів на начебто поставлений товар, а також надання послуг з незаконної конвертації грошових коштів з безготівкової форми в готівку.

Використання злочинного механізму із оформлення безтоварних операцій із закупівлі товарів у підприємств створених для мінімізації податків та забезпечення виведення готівкових коштів у «тіньовий сектор» економіки дозволило службовим особам ТОВ «Днеко» протягом 2016 – 2017 років та по теперішній час ухилитись від сплати податку на додану вартість.

02.08.2018 року по кримінальному провадженню №32017040650000061, на підставі ухвали слідчого судді Індустріального районного суду м. Дніпропетровська, проведений обшук будинку за адресою: м. Дніпро, провулок Лікарняний буд. 45, де фактично проживає директор

ТОВ «Днеко» - ОСОБА_3, яка використовує свою домашню адресу для обробки господарських операцій ТОВ «Днеко» та інших пов’язаних підприємств, а також надання електронної податкової звітності до податкових органів та реєстрації податкових накладних зазначених СГД за допомогою засобів телекомунікаційного зв’язку.

В ході вказаного обшуку, окрім вказаних в ухвалі Індустріального районного суду

м. Дніпропетровська документів на які надано прямий дозвіл на вилучення, також було встановлено та вилучено наступні предмети та документи, які мають значення для кримінального провадження та зберегли на собі сліди його вчинення, а саме:

- Флеш накопичувач чорного кольору Transcend usb 3.0 16 GB – 1 штука;

- Ноутбук чорного кольору Dell prosupport, servise tag: H8NYF4J, MAC address: 0024E8BA85DB – 1 штука;

- проміжна виписка за період 01.03.2018 року по 15.03.2018 року ТОВ «ДНЗК» на 2 арк.;

- видаткова накладна №РН-0018 від 03.04.2018 року ТОВ «ДНЕКО» (39686112) та ТОВ «Трансметиз» (41794716) на 1 арк.;

- видаткова накладна №СФ-0019 від 03.04.2018 року ТОВ «ДНЕКО» (39686112) та ТОВ «Трансметиз» (41794716) на 1 арк.;

- видаткова накладна №РН-0017 від 06.04.2018 року ТОВ «ДНЕКО» (39686112) та ТОВ «Трансметиз» (41794716) на 1 арк.;

- видаткова накладна №СФ-0019 від 06.04.2018 року ТОВ «ДНЕКО» (39686112) та ТОВ «Трансметиз» (41794716) на 1 арк.;

- Товарно-транспортна накладна №060418 від 06.04.2018 року ТОВ «ДНЕКО» (39686112) та ТОВ «Трансметиз» (41794716) на 1 арк.;

- Товарно-транспортна накладна №030418 від 03.04.2018 року ТОВ «ДНЕКО» (39686112) та ТОВ «Трансметиз» (41794716) на 1 арк.;

- видаткова накладна №РН-0020 від 10.04.2018 року ТОВ «ДНЕКО» (39686112) та ТОВ «Трансметиз» (41794716) на 1 арк.;

- рахунок – фактура №СФ-0030 від 10.04.2018 року ТОВ «ДНЕКО» (39686112) та ТОВ «Трансметиз» (41794716) на 1 арк.;

- Товарно-транспортна накладна №100418 від 10.04.2018 року ТОВ «ДНЕКО» (39686112) та ТОВ «Трансметиз» (41794716) на 1 арк.;

- видаткова накладна №РН-0000620 від 28.02.2018 року ТОВ «ДНЕКО» (39686112) та ТОВ «Каріус» (41655455) на 1 арк.;

- рахунок – фактура №СФ-0000620 від 28.02.2018 року ТОВ «ДНЕКО» (39686112) та ТОВ «Каріус» (41655455) на 1 арк.;

- Товарно-транспортна накладна №620 від 28.02.2018 року ТОВ «ДНЕКО» (39686112) та ТОВ «Каріус» (41655455) на 1 арк.;

- відомості про вантаж ТОВ «ДНЕКО» (39686112) та ТОВ «Каріус» (41655455) на 1 арк.;

- видаткова накладна №РН-0000116 від 10.04.2018 року ТОВ «ДНЕКО» (39686112) та ТОВ «Каріус» (41655455) на 1 арк.;

- рахунок – фактура №СФ-0000116 від 10.04.2018 року ТОВ «ДНЕКО» (39686112) та ТОВ «Каріус» (41655455) на 1 арк.;

- Товарно-транспортна накладна №116 від 10.04.2018 року ТОВ «ДНЕКО» (39686112) та ТОВ «Каріус» (41655455) на 1 арк.;

- видаткова накладна №РН-0000062 від 05.04.2018 року ТОВ «ДНЕКО» (39686112) та ТОВ «Каріус» (41655455) на 1 арк.;

- рахунок – фактура №СФ-0000062 від 05.04.2018 року ТОВ «ДНЕКО» (39686112) та ТОВ «Каріус» (41655455) на 1 арк.;

- Товарно-транспортна накладна №62 від 05.04.2018 року ТОВ «ДНЕКО» (39686112) та ТОВ «Каріус» (41655455) в 3 екз. на 3 арк.;

- Товарно-транспортна накладна №77 від 06.04.2018 року ТОВ «ДНЕКО» (39686112) та ТОВ «Каріус» (41655455) в 2 екз. на 2 арк.;

- видаткова накладна №РН-0000077 від 06.04.2018 року ТОВ «ДНЕКО» (39686112) та ТОВ «Каріус» (41655455) на 1 арк.;

- рахунок – фактура №СФ-0000077 від 06.04.2018 року ТОВ «ДНЕКО» (39686112) та ТОВ «Каріус» (41655455) на 1 арк.;

- договір поставки №280318 від 28.03.2018 року ТОВ «ДНЕКО» (39686112) та ТОВ «Каріус» (41655455) в 2 екз. на 2 арк.;

- копія контракту №JKZ18042628 від 16.05.2018 на 8 арк.

Проведеним аналізом вилучених вищевказаних документів встановлено, що документи свідчать про господарські операції ТОВ «Днеко» (код ЄДРПОУ 39686112), ТОВ «Трансметиз» (41794716). Вказані підприємства здійснюють надання податкової звітності до податкових органів з однієї ІР-адреси, здійснюють проведення між собою господарських операцій, використовують з метою мінімізації податкових зобов’язань ідентичні підприємства з ознаками «фіктивності», приховують фактичне місцезнаходження офісних приміщень, що дає підстави вважати, що вказані підприємства використовуються однією особою, або групою осіб з єдиним наміром спрямованим на ухилення від сплати податків.

Вилучені в ході обшуку речі та документи підтверджують факт та відображають злочинний механізм господарських операцій ТОВ «Днеко» (код ЄДРПОУ 39686112), а також пов’язаного підприємства ТОВ «Трансметиз» (41794716), спрямоване на декларування безтоварних операцій щодо придбання товарів у підприємств створених для мінімізації податків та забезпечення виведення готівкових коштів у «тіньовий сектор» економіки, та як наслідок ухилення від сплати податків.

Бази даних та відомості, які містяться на вилученій в ході обшуку комп’ютерній техніці, відображають облік операцій ТОВ «Днеко» (код ЄДРПОУ 39686112), в тому числі із вищевказаними підприємствами із ознаками «фіктивності», і фактично такі відомості підтверджують злочинний умисел та факт його реалізації в ході здійснення ухилення від сплати податків у особливо великих розмірах.

З метою повного всебічного, неупередженого розслідування кримінального провадження №32017040650000061 необхідно підтвердити збитки нанесені економічним інтересам держави в результаті протиправної діяльності ТОВ «Днеко» (код ЄДРПОУ 39686112) та пов’язаного підприємства, а також забезпечити їх відшкодування, а для цього провести податкову перевірку, судово-почеркознавчу та судово-економічну експертизи, використовуючи відомості які містяться на електронних носіях інформації вилученої комп’ютерної техніки, які були виявлені та вилучені в ході обшуку, за адресою, ведення фінансово-господарської діяльності ТОВ «Днеко» та пов’язаного підприємства.

Тобто, в ході обшуку встановлені речі, які не входили до переліку, яким було прямо надано дозвіл суду у відповідній ухвалі на проведення обшуку, але які, незважаючи на це, мають першочергове значення для встановлення об’єктивної істини по кримінальному провадженню №32017040650000061.

Вказані речі та документи у повному обсязі відображують первинну діяльність ТОВ «Днеко» (код ЄДРПОУ 39686112), а також ТОВ «Трансметиз» (41794716) та дають змогу досудовому розслідуванню встановити остаточну схему мінімізації податків і суму несплати в бюджет податків, тобто вказані речі та документи, з метою виявлення та фіксації відомостей щодо фактичних обставин вчинення кримінального правопорушення, необхідно долучити до матеріалів кримінального провадження.

У зв’язку із чим, в своєму клопотанні слідчий просить накласти арешт на тимчасово вилучене майно (речі та документи), які були вилучені по кримінальному провадженню №32017040650000061 в ході обшуку 02.08.2018 року в будинку за адресою: м. Дніпро, провулок Лікарняний буд. 45, а саме:

1. Первинні фінансово – господарські документи:

- проміжна виписка за період 01.03.2018 року по 15.03.2018 року ТОВ «ДНЗК» на 2 арк.;

- видаткова накладна №РН-0018 від 03.04.2018 року ТОВ «ДНЕКО» (39686112) та ТОВ «Трансметиз» (41794716) на 1 арк.;

- видаткова накладна №СФ-0019 від 03.04.2018 року ТОВ «ДНЕКО» (39686112) та ТОВ «Трансметиз» (41794716) на 1 арк.;

- видаткова накладна №РН-0017 від 06.04.2018 року ТОВ «ДНЕКО» (39686112) та ТОВ «Трансметиз» (41794716) на 1 арк.;

- видаткова накладна №СФ-0019 від 06.04.2018 року ТОВ «ДНЕКО» (39686112) та ТОВ «Трансметиз» (41794716) на 1 арк.;

- Товарно-транспортна накладна №060418 від 06.04.2018 року ТОВ «ДНЕКО» (39686112) та ТОВ «Трансметиз» (41794716) на 1 арк.;

- Товарно-транспортна накладна №030418 від 03.04.2018 року ТОВ «ДНЕКО» (39686112) та ТОВ «Трансметиз» (41794716) на 1 арк.;

- видаткова накладна №РН-0020 від 10.04.2018 року ТОВ «ДНЕКО» (39686112) та ТОВ «Трансметиз» (41794716) на 1 арк.;

- рахунок – фактура №СФ-0030 від 10.04.2018 року ТОВ «ДНЕКО» (39686112) та ТОВ «Трансметиз» (41794716) на 1 арк.;

- Товарно-транспортна накладна №100418 від 10.04.2018 року ТОВ «ДНЕКО» (39686112) та ТОВ «Трансметиз» (41794716) на 1 арк.;

- видаткова накладна №РН-0000620 від 28.02.2018 року ТОВ «ДНЕКО» (39686112) та ТОВ «Каріус» (41655455) на 1 арк.;

- рахунок – фактура №СФ-0000620 від 28.02.2018 року ТОВ «ДНЕКО» (39686112) та ТОВ «Каріус» (41655455) на 1 арк.;

- Товарно-транспортна накладна №620 від 28.02.2018 року ТОВ «ДНЕКО» (39686112) та ТОВ «Каріус» (41655455) на 1 арк.;

- відомості про вантаж ТОВ «ДНЕКО» (39686112) та ТОВ «Каріус» (41655455) на 1 арк.;

- видаткова накладна №РН-0000116 від 10.04.2018 року ТОВ «ДНЕКО» (39686112) та ТОВ «Каріус» (41655455) на 1 арк.;

- рахунок – фактура №СФ-0000116 від 10.04.2018 року ТОВ «ДНЕКО» (39686112) та ТОВ «Каріус» (41655455) на 1 арк.;

- Товарно-транспортна накладна №116 від 10.04.2018 року ТОВ «ДНЕКО» (39686112) та ТОВ «Каріус» (41655455) на 1 арк.;

- видаткова накладна №РН-0000062 від 05.04.2018 року ТОВ «ДНЕКО» (39686112) та ТОВ «Каріус» (41655455) на 1 арк.;

- рахунок – фактура №СФ-0000062 від 05.04.2018 року ТОВ «ДНЕКО» (39686112) та ТОВ «Каріус» (41655455) на 1 арк.;

- Товарно-транспортна накладна №62 від 05.04.2018 року ТОВ «ДНЕКО» (39686112) та ТОВ «Каріус» (41655455) в 3 екз. на 3 арк.;

- Товарно-транспортна накладна №77 від 06.04.2018 року ТОВ «ДНЕКО» (39686112) та ТОВ «Каріус» (41655455) в 2 екз. на 2 арк.;

- видаткова накладна №РН-0000077 від 06.04.2018 року ТОВ «ДНЕКО» (39686112) та ТОВ «Каріус» (41655455) на 1 арк.;

- рахунок – фактура №СФ-0000077 від 06.04.2018 року ТОВ «ДНЕКО» (39686112) та ТОВ «Каріус» (41655455) на 1 арк.;

- договір поставки №280318 від 28.03.2018 року ТОВ «ДНЕКО» (39686112) та ТОВ «Каріус» (41655455) в 2 екз. на 2 арк.;

- копія контракту №JKZ18042628 від 16.05.2018 на 8 арк. Флеш накопичувач чорного кольору Transcend usb 3.0 16 GB – 1 штука. Ноутбук чорного кольору Dell prosupport, servise tag: H8NYF4J, MAC address: 0024E8BA85DB – 1 штука. Зазначене клопотання розглянути без участі власника майна, його представника чи законного представника.

Слідчий у судове засідання не з’явився, через канцелярію суду подала заяву, у якій просив провести судове засідання без його участі, клопотання підтримав в повному обсязі та просить його задовольнити.

Дослідивши матеріали клопотання, слідчий суддя приходить до висновку, що клопотання слідчого СВ Індустріального ВП ДВП ГУНП в Дніпропетровській області ОСОБА_4, погоджене з прокурором Дніпропетровської місцевої прокуратури №1 Дніпропетровської області ОСОБА_5 про арешт майна підлягає задоволенню з наступних підстав.

Відповідно до ч. 7 ст. 236 КПК України, при обшуку слідчий, прокурор має право проводити вимірювання, фотографування, звуко- чи відеозапис, складати плани і схеми, виготовляти графічні зображення обшуканого житла чи іншого володіння особи чи окремих речей, виготовляти відбитки та зліпки, оглядати і вилучати документи, тимчасово вилучати речі, які мають значення для кримінального провадження. Предмети, які вилучені законом з обігу, підлягають вилученню незалежно від їх відношення до кримінального провадження. Вилучені речі та документи, які не входять до переліку, щодо якого прямо надано дозвіл на відшукання в ухвалі про дозвіл на проведення обшуку, та не відносяться до предметів, які вилучені законом з обігу, вважаються тимчасово вилученим майном.

Відповідно до п. 1 ч. 2 ст. 167 КПК України, тимчасово вилученим може бути майно у вигляді речей, документів, грошей тощо, щодо яких є достатні підстави вважати, що вони підшукані, виготовлені, пристосовані чи використані як засоби чи знаряддя вчинення кримінального правопорушення та (або) зберегли на собі його сліди.

Відповідно до ч. 1 ст. 170 КПК України арештом майна є тимчасове, до скасування у встановленому цим Кодексом порядку, позбавлення за ухвалою слідчого судді або суду права на відчуження, розпорядження та/або користування майном, щодо якого існує сукупність підстав чи розумних підозр вважати, що воно є доказом злочину, підлягає спеціальній конфіскації у підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, третіх осіб, конфіскації у юридичної особи, для забезпечення цивільного позову, стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди, можливої конфіскації майна. Арешт майна скасовується у встановленому цим Кодексом порядку. Завданням арешту майна є запобігання можливості його приховування, пошкодження, псування, зникнення, втрати, знищення, використання, перетворення, пересування, передачі, відчуження. Слідчий, прокурор повинні вжити необхідних заходів з метою виявлення та розшуку майна, на яке може бути накладено арешт у кримінальному провадженні, зокрема шляхом витребування необхідної інформації у Національного агентства України з питань виявлення, розшуку та управління активами, одержаними від корупційних та інших злочинів, інших державних органів та органів місцевого самоврядування, фізичних і юридичних осіб.

Відповідно до ч. 2 ст. 170 КПК України арешт майна допускається з метою забезпечення: - збереження речових доказів; - спеціальної конфіскації; - конфіскації майна як виду покарання або заходу кримінально-правового характеру щодо юридичної особи; - відшкодування шкоди, завданої внаслідок кримінального правопорушення (цивільний позов), чи стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди.

Відповідно ч. 10 ст. 170 КПК України арешт може бути накладений у встановленому цим Кодексом порядку на рухоме чи нерухоме майно, гроші у будь-якій валюті готівкою або у безготівковій формі, в тому числі кошти та цінності, що знаходяться на банківських рахунках чи на зберіганні у банках або інших фінансових установах, видаткові операції, цінні папери, майнові, корпоративні права, щодо яких ухвалою чи рішенням слідчого судді, суду визначено необхідність арешту майна. Не може бути арештовано майно, якщо воно перебуває у власності добросовісного набувача, крім арешту майна з метою забезпечення збереження речових доказів.

Відповідно до ч. 5 ст. 170 КПК України, клопотання слідчого, прокурора про арешт тимчасово вилученого майна повинно бути подано не пізніше наступного робочого дня після вилучення майна, інакше майно має бути негайно повернуто особі, у якої його було вилучено.

Постановою про визнання речових доказів від 03 серпня 2018 року вилучені 02 серпня 2018 року в ході проведення обшуку в будинку за адресою: м. Дніпро, провулок Лікарняний буд. 45 вищевказані речі та документи визнані речовими доказами у кримінальному провадженні № 32017040650000061.

Відповідно ч. 11 ст. 170 КПК України заборона або обмеження користування, розпорядження майном можуть бути застосовані лише у разі, коли існують обставини, які підтверджують, що їх незастосування призведе до приховування, пошкодження, псування, зникнення, втрати, знищення, використання, перетворення, пересування, передачі майна.

На підставі вище викладеного, з метою забезпечення збереження раніше вилучених речових доказів, слідчий суддя вважає, що клопотання слідчого є законним, обґрунтованим таким, що відповідає вимогам ч. 2 ст. 171 КПК України та підлягає задоволенню.

Фіксування процесуальної дії за допомогою технічного засобу під час розгляду клопотання не здійснювалося, у зв’язку із неприбуттям в судове засідання всіх осіб, які беруть участь у судовому провадженні, що відповідає вимогам ч. 4 ст. 107 КПК України.

На підставі викладеного і керуючись ст. ст. 110, 131, 132, 170-175, 309, 369-372, 395 КПК України,-

ПОСТАНОВИВ:

Клопотання слідчого СВ ФР Лівобережної ОДПІ м. Дніпра ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_1, погоджене з прокурором відділу прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_2 про арешт майна, подане в рамках кримінального провадження за № 32017040650000061 від 11.10.2017, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст. 212 КК України - задовольнити.

Накласти арешт на тимчасово вилучене майно (речі та документи), які були вилучені по кримінальному провадженню №32017040650000061 в ході обшуку 02.08.2018 року в будинку за адресою: м. Дніпро, провулок Лікарняний буд. 45, а саме:

1. Первинні фінансово – господарські документи:

- проміжна виписка за період 01.03.2018 року по 15.03.2018 року ТОВ «ДНЗК» на 2 арк.;

- видаткова накладна №РН-0018 від 03.04.2018 року ТОВ «ДНЕКО» (39686112) та ТОВ «Трансметиз» (41794716) на 1 арк.;

- видаткова накладна №СФ-0019 від 03.04.2018 року ТОВ «ДНЕКО» (39686112) та ТОВ «Трансметиз» (41794716) на 1 арк.;

- видаткова накладна №РН-0017 від 06.04.2018 року ТОВ «ДНЕКО» (39686112) та ТОВ «Трансметиз» (41794716) на 1 арк.;

- видаткова накладна №СФ-0019 від 06.04.2018 року ТОВ «ДНЕКО» (39686112) та ТОВ «Трансметиз» (41794716) на 1 арк.;

- Товарно-транспортна накладна №060418 від 06.04.2018 року ТОВ «ДНЕКО» (39686112) та ТОВ «Трансметиз» (41794716) на 1 арк.;

- Товарно-транспортна накладна №030418 від 03.04.2018 року ТОВ «ДНЕКО» (39686112) та ТОВ «Трансметиз» (41794716) на 1 арк.;

- видаткова накладна №РН-0020 від 10.04.2018 року ТОВ «ДНЕКО» (39686112) та ТОВ «Трансметиз» (41794716) на 1 арк.;

- рахунок – фактура №СФ-0030 від 10.04.2018 року ТОВ «ДНЕКО» (39686112) та ТОВ «Трансметиз» (41794716) на 1 арк.;

- Товарно-транспортна накладна №100418 від 10.04.2018 року ТОВ «ДНЕКО» (39686112) та ТОВ «Трансметиз» (41794716) на 1 арк.;

- видаткова накладна №РН-0000620 від 28.02.2018 року ТОВ «ДНЕКО» (39686112) та ТОВ «Каріус» (41655455) на 1 арк.;

- рахунок – фактура №СФ-0000620 від 28.02.2018 року ТОВ «ДНЕКО» (39686112) та ТОВ «Каріус» (41655455) на 1 арк.;

- Товарно-транспортна накладна №620 від 28.02.2018 року ТОВ «ДНЕКО» (39686112) та ТОВ «Каріус» (41655455) на 1 арк.;

- відомості про вантаж ТОВ «ДНЕКО» (39686112) та ТОВ «Каріус» (41655455) на 1 арк.;

- видаткова накладна №РН-0000116 від 10.04.2018 року ТОВ «ДНЕКО» (39686112) та ТОВ «Каріус» (41655455) на 1 арк.;

- рахунок – фактура №СФ-0000116 від 10.04.2018 року ТОВ «ДНЕКО» (39686112) та ТОВ «Каріус» (41655455) на 1 арк.;

- Товарно-транспортна накладна №116 від 10.04.2018 року ТОВ «ДНЕКО» (39686112) та ТОВ «Каріус» (41655455) на 1 арк.;

- видаткова накладна №РН-0000062 від 05.04.2018 року ТОВ «ДНЕКО» (39686112) та ТОВ «Каріус» (41655455) на 1 арк.;

- рахунок – фактура №СФ-0000062 від 05.04.2018 року ТОВ «ДНЕКО» (39686112) та ТОВ «Каріус» (41655455) на 1 арк.;

- Товарно-транспортна накладна №62 від 05.04.2018 року ТОВ «ДНЕКО» (39686112) та ТОВ «Каріус» (41655455) в 3 екз. на 3 арк.;

- Товарно-транспортна накладна №77 від 06.04.2018 року ТОВ «ДНЕКО» (39686112) та ТОВ «Каріус» (41655455) в 2 екз. на 2 арк.;

- видаткова накладна №РН-0000077 від 06.04.2018 року ТОВ «ДНЕКО» (39686112) та ТОВ «Каріус» (41655455) на 1 арк.;

- рахунок – фактура №СФ-0000077 від 06.04.2018 року ТОВ «ДНЕКО» (39686112) та ТОВ «Каріус» (41655455) на 1 арк.;

- договір поставки №280318 від 28.03.2018 року ТОВ «ДНЕКО» (39686112) та ТОВ «Каріус» (41655455) в 2 екз. на 2 арк.;

- копія контракту №JKZ18042628 від 16.05.2018 на 8 арк.

2. Флеш накопичувач чорного кольору Transcend usb 3.0 16 GB – 1 штука;

3. Ноутбук чорного кольору Dell prosupport, servise tag: H8NYF4J, MAC address: 0024E8BA85DB – 1 штука;

Особи які не були присутні у судовому засіданні під час проголошення ухвали, можуть подати апеляційну скаргу протягом 5-ти днів з моменту отримання копії цієї ухвали.

Слідчий суддя Волошин Є.В.