Ухвала суду № 75763079, 25.07.2018, Печерський районний суд міста Києва

печерський районний суд міста києва

Справа № 757/36197/18-к

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

25 липня 2018 року слідчий суддя Печерського районного суду міста Києва - Соколов О.М., при секретарі - Сліпець К.Р., розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі Печерського районного суду міста Києва клопотання сторони кримінального провадження №32017100060000104 від 17.11.2017 - старшого слідчого СУ ФР ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві Мельника Дмитра Анатолійовича про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, -

В С Т А Н О В И В :

25.07.2018 до провадження слідчого судді Печерського районного суду міста Києва - Соколова О.М. надійшло клопотання сторони кримінального провадження №32017100060000104 від 17.11.2017 - старшого слідчого СУ ФР ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві Мельника Д.А. погоджене з прокурором Київської місцевої прокуратури м. Києва №6 Станковим О.П., про тимчасовий доступ до речей і документів, які перебувають у володінні ТОВ "Альянс".

Слідчий в судове засідання не з'явився, проте подав письмову заяву про розгляд клопотання за його відсутності, в якій клопотання з викладених у ньому підстав підтримав, просив задовольнити.

На підставі ч. 2 ст. 163 КПК України слідчий суддя визнав за можливе проводити розгляд клопотання без виклику особи, у володінні якої знаходяться речі і документи.

Згідно норми ч. 4 ст. 107 КПК України фіксація за допомогою технічних засобів під час розгляду клопотання слідчим суддею не здійснювалась.

З наданих в обґрунтування клопотання матеріалів вбачається, що у провадженні СУ ФР ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві знаходяться матеріали досудового розслідування, внесені 17 листопада 2017 року до Єдиного реєстру досудових розслідувань під №32017100060000104, за фактом фіктивного підприємництва, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.5 ст.27, ч.1 ст.205 КК України.

Відомості внесені в Єдиний реєстр досудових розслідувань на підставі матеріалів та повідомлення про вчинене кримінальне правопорушення ОУ ДПІ у Печерському р-ні ГУ ДФС у м. Києві №1219/2655-21-03 від 16.11.2017, відповідно до яких встановлено, що невстановлені особи, використовуючи реквізити гр. ОСОБА_3, ОСОБА_4, ОСОБА_5, ОСОБА_6, зареєстрували на ім'я останніх ТОВ «Нуар Консалт» (код 40222091), ТОВ «Ерстен Торг» (код 41566439), ТОВ «Фітрайден» (код 41566465), ТОВ «Аурон» (код 41006873), ТОВ «Скай Еволюшн» (код 40936730), ТОВ «БК «Профітван» (код 40916300), ТОВ «Акрит Ленд» (код 41051224), ТОВ «Спайс Проект» (код 41545796), ТОВ «Флагма Стайл» (код 41569225, ТОВ «Лего Універс» (код 41038890), ТОВ «Промбуд Конструкція» (код 40235100), ТОВ «Інкам Солюшн» (код 40925949), ТОВ «Лакшері Експерт» (код 41447084, ТОВ «Фортплюс» (код 40929634, ТОВ «Інтекс Холд» (код 40944165, з метою прикриття незаконної діяльності.

Крім того встановлено, що у вказаній схемі з незаконного формування податкового кредиту з ПДВ в період з січня 2017 року по теперішній час також задіяні наступні СГД, що мають ознаки «фіктивності», а саме: ТОВ "Вістекс-Компані"(код 41055559), ТОВ "УКРАЇНА БІЗНЕС ГРУП" (код 38806443), ТОВ "ВАЛД ХОРС (код 40953384), ТОВ " КЕНВОРК" (код 39727682), ТОВ "ПАКРОМ" (код 41202411), ТОВ "БОЛТОН СІТІ ГРУП" (код 40100249), ТОВ "КОЛЧЕСТЕР ГРУП" (код 40102822), ТОВ "Євро-Трейд-Груп" (код 40414456), ТОВ "ТК ГАРНІ СПРАВИ" (код 40519220), ТОВ "АКОРД СІТІ" (код 41200236), ТОВ "МАЛЬТЕКС" (код 41091953), ТОВ "ЛАНТЕРГО" (код 41203298), ТОВ "ЙОРКІНВЕЛ" (код 41204204).

В ході досудового розслідування встановлено, що підприємства транзитно - конвертаційної групи ТОВ "ЛАНТЕРГО" (код 41203298), ТОВ "МІОЛАКС" (код 40165725), ТОВ "БК "ПЛАТІНУМ" (код 40309533), ТОВ "СІГМАПРОМУКР" (код 40405389), ТОВ "ХОРАС ГРУП" (код 40561513), ТОВ "ГРУФОР" (код 40697075), ТОВ " ТЕХНОГРУП - ІНЖИНІРИНГ " (код 40875720), ТОВ "ТЕХНОГРУП-ІНВЕСТ" (код 40876881), ТОВ "РАПУНЦЕЛЬ" (код 41068662) та ТОВ "ЮГСТРОЙТЕПЛИЦЯ" (код 41114273) створені з метою надання послуг з мінімізації податкових зобов'язань, які підлягають сплаті до бюджету, за рахунок яких ТОВ "Компанія "Будівництво і Фундамент" (код: 38448072) в період 2016-2018рр. формувало податковий кредит з ПДВ.

Крім того, в ході досудового розслідування встановлено, що ТОВ "Альянс" (код: 35129952) в період 2016-2018рр. проводило фінансово - господарські взаємовідносини з ТОВ "Компанія "Будівництво і Фундамент" (код: 38448072).

Слідчий вказує, що враховуючи зазначене у слідства виникла необхідність в тимчасовому доступі до речей та документів, які зберігаються у ТОВ "Альянс".

Виходячи зі змісту вимог ст. 131 КПК України, заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження, одним із яких є тимчасовий доступ до речей і документів.

Відповідно до ст.159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити виїмку).

Відповідно до ч. 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Відповідно до ч. 7 ст. 163 КК України слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

Відповідно до ч. 1 ст. 243 КПК України сторона обвинувачення залучає експерта за наявності підстав для проведення експертизи.

Відповідно до ч. 2 ст. 245 КПК України порядок відібрання зразків з речей і документів встановлюється згідно з положеннями про тимчасовий доступ до речей і документів (статті 160-166 цього Кодексу).

Вивчивши матеріали, додані до клопотання, враховуючи наявність постанови від 18.07.2018 про призначення почеркознавчої експертизи, у даному кримінальному провадженні, вважає, що речі, які знаходяться у володінні ТОВ "Альянс" та до яких слідчий просить надати тимчасовий доступ має суттєве значення для встановлення важливих обставин у даному кримінальному провадженні.

Окрім цього, клопотання в частині надання тимчасового доступу дозволу на вилучення «інших документів» не підлягає задоволенню так як є неконкретизованим, передчасним та у такому випадку слідчого буде наділено широкими повноваженнями на власний розсуд вирішувати походження виявленого майна, відтак клопотання підлягає часткового задоволенню.

На підставі викладеного і керуючись ст. 107, 110, 159, 163, 243, 245, 309 КПК України, слідчий суддя, -

У Х В А Л И В :

Клопотання сторони кримінального провадження провадження №32017100060000104 від 17.11.2017 - старшого слідчого СУ ФР ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві Мельника Дмитра Анатолійовича про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю - задовольнити частково.

Надати старшому слідчому слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ у Печерському районі Головного управління ДФС у м. Києві Мельнику Дмитру Анатолійовичу, дозвіл на тимчасовий доступ до документів, які містять охоронювану законом таємницю, які перебувають у володінні ТОВ "Альянс" (код: 35129952), за адресою: (м. Київ, вул. Антоновича, буд. 131), а саме: договори між ТОВ "Альянс" (код: 35129952) та ТОВ "Компанія "Будівництво і Фундамент" (код: 38448072), з додатками, специфікації до них, податкові накладні, накладні, сертифікати якості (відповідності) на придбані ТМЦ, рахунки-фактури, платіжні доручення, векселі, акти прийому-передачі, акти виконаних робіт, акти взаємозвірки, реєстри виданих та отриманих податкових накладних, договори та первинні бухгалтерські документи про подальший рух товарів, виконання робіт, надання послуг, та бухгалтерські документи по фінансово-господарським взаємовідносинам між підприємствами, за період з 01.01.2016 по 18.07.2018, з можливістю вилучення їх оригіналів.

В іншій частині клопотання відмовити.

Визначити строк дії ухвали тривалістю один місяць, який обраховувати з дня постановлення ухвали слідчим суддею.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя О.М. Соколов

Ухвала виготовлена у двох примірниках.

Примірник № 1 знаходиться в матеріалах клопотання № 757/36197/18-к.

Примірник № 2 наданий слідчому Мельнику Д.А.

Слідчий суддя О.М. Соколов