YouControl — сервіс перевірки контрагентів. Повне досьє на компанію доступне в індивідуальних тарифах.

Головна /

Каталог судових рішень

/

Суди Закарпатська область

/

Господарський суд Закарпатської області

Ухвала суду № 75660592, 27.07.2018, Господарський суд Закарпатської області

Дата ухвалення

27.07.2018

Номер справи

907/811/17

Номер документу

75660592

Форма судочинства

Господарське

Компанії, зазначені в тексті судового документа

1) ТОВАРИСТВО З ОБМЕЖЕНОЮ ВІДПОВІДАЛЬНІСТЮ "ФАЄРЕНЕРДЖІ"

ГОСПОДАРСЬКИЙ СУД Закарпатської області

Адреса: 88000, м. Ужгород, вул. Коцюбинського, 2а тел. 61-72-21

___________________________

УХВАЛА

про зупинення провадження у справі

"27" липня 2018 р. м. Ужгород Справа № 907/811/17

За позовом Товариства з обмеженою відповідальністю „Фаєренерджі", с. Зарічово Перечинського району від учасника Де Марко Клаудіо

з участю у справі в якості третьої особи без самостійних вимог на предмет спору на стороні позивача Анонімного товариства "Старт Ап Підприємства Тічіно СА", Швейцарія, м. Парадізо

до Петріні Еціо, громадянина Італії

про відшкодування збитків, завданих господарському товариству його посадовою особою у розмірі 1 600 726 грн. 92 коп.,

Суддя господарського суду - Пригара Л.І.

представники:

Позивача - Митровка Я.В., довіреність б/н від 13.11.2017 року

Відповідача - не з'явився

Третьої особи - не з'явився

СУТЬ СПОРУ: Товариством з обмеженою відповідальністю „Фаєренерджі", с. Зарічово Перечинського району від учасника Де Марко Клаудіо заявлено позов до Петріні Еціо, громадянина Італії про відшкодування збитків, завданих господарському товариству його посадовою особою у розмірі 1 600 726 грн. 92 коп. Ухвалою господарського суду Закарпатської області від 30.01.2018 року до участі у справі залучено Анонімне товариство "Старт Ап Підприємства Тічіно СА", Швейцарія, м. Парадізо в якості третьої особи без самостійних вимог на предмет спору на стороні позивача.

На стадії підготовчого провадження у справі № 907/811/17 ухвалою господарського суду від 15.02.2018 року провадження у справі № 907/811/17 зупинено у зв'язку з призначенням у справі судової економічної експертизи, що включатиме в себе висновок бухгалтерського та податкового обліку, а також фінансово - господарської діяльності Товариства з обмеженою відповідальністю „Фаєренерджі".

На вирішення експертизи поставлено наступні питання:

а) Чи підтверджуються документально обсяги наданих Товариству з обмеженою відповідальністю „Фаєренерджі" юридичних послуг Фізичною особою - підприємцем Павличем Олександром Васильовичем за період з 28.10.2014 року по 31.12.2016 року у сумі 791 200 грн. 78 коп.?

б) Чи обґрунтовано відшкодовано Товариством з обмеженою відповідальністю "Фаєренерджі" витрати за авансовими звітами (відомостями) на суму 640 098 грн. 34 коп., зокрема:

- на суму 1 950 грн. від 12.12.2014 року;

- на суму 1 734 грн. згідно відомості № 6 від 02.02.2015 року;

- на суму 4 500 грн. згідно відомості № 8 від 12.02.2015 року;

- на суму 2 000 грн. згідно відомості № 14 від 10.04.2015 року;

- на суму 3 000 грн. згідно відомості № 13 від 10.04.2015 року;

- на суму 1 500 грн. згідно відомості № 25 від 19.05.2015 року;

- на суму 4 488 грн. згідно відомості № 34 від 05.06.2015 року;

- на суму 1 000 грн. згідно відомості № 43 від 19.06.2015 року;

- на суму 1 000 грн. згідно відомості № 44 від 23.06.2015 року;

- на суму 16 000 грн. згідно відомості № 48 від 26.06.2015 року;

- на суму 2 500 грн. згідно відомості № 56 від 16.07.2015 року;

- на суму 1 500 грн. згідно відомості № 58 від 20.07.2015 року;

- на суму 15 000 грн. згідно відомості № 59 від 21.07.2015 року;

- на суму 2 900 грн. згідно відомості № 62 від 31.07.2015 року;

- на суму 35 000 грн. згідно відомості № 65 від 07.09.2015 року;

- на суму 7 900 грн. згідно відомості № 67 від 29.09.2015 року;

- на суму 9 000 грн. згідно відомості № 72 від 06.10.2015 року;

- на суму 790 грн. згідно відомості № 74 від 15.10.2015 року;

- на суму 9 800 грн. згідно відомості № 79 від 23.10.2015 року;

- на суму 2 483 грн. згідно відомості № 80 від 26.10.2015 року;

- на суму 1 535 грн. згідно відомості № 82 від 06.11.2015 року;

- на суму 6 700 грн. згідно відомості № 83 від 11.11.2015 року;

- на суму 12 900 грн. згідно відомості № 85 від 13.11.2015 року;

- на суму 6 276 грн. 30 коп. згідно відомості № 87 від 17.11.2015 року;

- на суму 1 890 грн. згідно відомості № 88 від 18.11.2015 року;

- на суму 2 143 грн. 31 коп. згідно відомості № 89 від 20.11.2015 року;

- на суму 25 000 грн. згідно відомості № 90 від 25.11.2015 року;

- на суму 11 000 грн. згідно відомості № 93 від 17.12.2015 року;

- на суму 6 000 грн. згідно відомості № 95 від 18.12.2015 року;

- на суму 8 900 грн. згідно відомості № 101 від 19.01.2016 року;

- на суму 3 800 грн. згідно відомості № 2 від 25.01.2016 року;

- на суму 1 800 грн. згідно відомості № 4 від 26.01.2016 року;

- на суму 9 400 грн. згідно відомості № 5 від 26.01.2016 року;

- на суму 25 000 грн. згідно грошового чеку № МА5128851 від 10.03.2016 року;

- на суму 1 700 грн. згідно відомості № 17 від 18.04.2016 року;

- на суму 10 000 грн. згідно відомості № 18 від 21.04.2016 року;

- на суму 9 000 грн. згідно відомості № 20 від 27.04.2016 року;

- на суму 5 765 грн. згідно відомості № 24 від 16.05.2016 року;

- на суму 9 700 грн. згідно відомості № 26 від 18.05.2016 року;

- на суму 27 000 грн. згідно відомості № 27 від 03.06.2016 року;

- на суму 12 000 грн. згідно відомості № 28 від 08.06.2016 року;

- на суму 10 000 грн. згідно відомості № 30 від 13.06.2016 року;

- на суму 23 000 грн. згідно відомості № 34 від 21.07.2016 року;

- на суму 54 500 грн. згідно відомості № 35 від 22.07.2016 року;

- на суму 6 000 грн. згідно відомості № 37 від 29.07.2016 року;

- на суму 1 400 грн. згідно відомості № 39 від 16.08.2016 року;

- на суму 13 000 грн. згідно відомості № 38 від 16.08.2016 року;

- на суму 3 000 грн. згідно відомості № 41 від 26.08.2016 року;

- на суму 6 000 грн. згідно відомості № 42 від 01.09.2016 року;

- на суму 1 093 грн. 53 коп. згідно відомості № 43 від 05.09.2016 року;

- на суму 1 549 грн. згідно відомості № 44 від 07.09.2016 року;

- на суму 7 500 грн. згідно відомості № 47 від 23.09.2016 року;

- на суму 2 000 гри. згідно відомості № 49 від 29.09.2016 року:

- на суму 1 501 грн. 20 коп. згідно відомості № 51 від 10.10.2016 року;

- на суму 2 500 грн. згідно відомості № 53 від 17.10.2016 року;

- на суму 5 000 грн. згідно відомості № 54 від 19.10.2016 року;

- на суму 2 500 грн. згідно відомості № 59 від 28.10.2016 року;

- на суму 4 000 грн. згідно відомості № 57 від 28.10.2016 року;

- на суму 33 000 грн. згідно відомості № 56 від 28.10.2016 року;

- на суму 6 200 грн. згідно відомості № 60 від 01.11.2016 року;

- на суму 25 000 грн. згідно відомості № 61 від 03.11.2016 року;

- на суму 1 700 грн. згідно відомості № 63 від 14.11.2016 року;

- на суму 4 200 грн. згідно відомості № 66 від 15.11.2016 року;

- на суму 60 000 грн. згідно відомості № 65 від 15.11.2016 року;

- на суму 5 000 грн. згідно відомості № 70 від 09.12.2016 року;

- на суму 2 000 грн. згідно відомості № 71 від 14.12.2016 року;

- на суму 35 000 грн. згідно відомості № 73 від 20.12.2016 року;

- на суму 1 900 грн. згідно відомості № 74 від 21.12.2016 року?

На які потреби були витрачені грошові кошти ТОВ "Фаєренерджі" у розмірі 195 750 грн., перераховані на корпоративний картковий рахунок № НОМЕР_1 в АТ ''УКРСИББАНК'', зокрема:

- сума 6 100 грн. від 04.11.2014 року;

- сума 4 000 грн. від 04.12.2014 року;

- сума 6 500 грн. від 09.12.2014 року;

- сума 5 000 грн. від 12.12.2014 року;

- сума 3 000 грн. від 24.12.2014 року;

- сума 4 000 грн. від 30.12.2014 року;

- сума 11 000 грн. від 03.02.2015 року;

- сума 14 000 грн. від 26.02.2015 року;

- сума 10 000 грн. від 10.03.2015 року;

- сума 3 000 грн. від 25.03.2015 року;

- сума 6 300 грн. від 16.04 201 5 року;

- сума 8 900 грн. від 06.05.2015 року;

- сума 10 000 грн. від 23.06.2015 року;

- сума 500 грн. від 30.07.2015 року;

- сума 450 грн. від 07.12.2015 року;

- сума 10 000 грн. від 29.08.2016 року;

- сума 10 000 грн. від 02.09.2016 року;

- сума 10 000 грн. від 05.09.2016 року;

- сума 15 000 грн. від 12.09.2016 року;

- сума 10 000 грн. від 14.09.2016 року;

- сума 7 000 грн. від 16.09.2016 року;

- сума 34 000 грн. від 26.10.2016 року;

- сума 7 000 грн. від 30.11.2016 року?

Проведення судової економічної експертизи доручено Львівському науково - дослідному інституту судових експертиз Міністерства юстиції України.

Супровідним листом господарського суду Закарпатської області № 02.3.1-03/1135/18 від 02.03.2018 року матеріали справи № 907/811/17 для проведення експертизи надіслані на адресу Львівського науково - дослідного інституту судових експертиз Міністерства юстиції України.

24.04.2018 року при супровідному листі Львівського науково - дослідного інституту судових експертиз Міністерства юстиції України № 002074 від 18.04.2018 року на адресу господарського суду Закарпатської області надійшло клопотання судового експерта Львівського науково - дослідного інституту судових експертиз Міністерства юстиції України про надання додаткових матеріалів, необхідних для дачі висновків згідно ухвали господарського суду від 15.02.2018 року.

Зокрема, вказаним клопотанням судовий експерт на підставі ст. 102 Господарського процесуального кодексу України та п. 2.2. Інструкції про призначення та проведення судових експертиз та експертних досліджень та Науково-методичних рекомендацій з питань підготовки та призначення судових експертиз та експертних досліджень просить суд надати наступні документи:

- договір (договори) про надання юридичних послуг, акти виконаних робіт (надання послуг), укладених Товариством з обмеженою відповідальністю „Фаєренерджі" та Фізичною особою - підприємцем Павличем Олександром Васильовичем за період з 28.10.2014 року по 31.12.2016 року;

- звіти про використання коштів, виданих на відрядження чи під звіт (із підтверджуючими документами) Товариства з обмеженою відповідальністю „Фаєренерджі" за період з 04.11.2014 року по 21.12.2016 року;

- накази на відрядження Товариства з обмеженою відповідальністю „Фаєренерджі" за період з 12.12.2014 року по 21.12.2016 року;

- Первинні касові документи (звіти касира), касова книга Товариства з обмеженою відповідальністю „Фаєренерджі" за 2014-2016 роки;

- Відомості по рахунку 301 "Каса в національній валюті", 31 "рахунки в банках", 372 "Розрахунки із підзвітними особами", 63 "Розрахунки з постачальниками та підрядниками", 68 "Розрахунки за іншими операціями" за 2014-2016 року.

Пунктом 1 частини першої статті 13 Закону України "Про судову експертизу" передбачено право судового експерта, незалежно від виду судочинства, зокрема, подавати клопотання про надання додаткових матеріалів, якщо експертиза призначена судом або органом досудового розслідування.

Клопотання судового експерта про надання додаткових матеріалів розглядаються господарським судом з винесенням відповідної ухвали (після поновлення провадження у справі та витребування її матеріалів з експертної установи і повідомлення учасників судового процесу про час та місце проведення відповідного судового засідання). Аналогічна правова позиція викладена в п. 11 постанови пленуму Вищого господарського суду України від 23.03.2012 року № 4 "Про деякі питання практики призначення судової експертизи".

Положеннями ст. 230 Господарського процесуального кодексу України визначено, що провадження у справі поновлюється за клопотанням учасників справи або за ініціативою суду не пізніше десяти днів з дня отримання судом повідомлення про усунення обставин, що викликали його зупинення. Про поновлення провадження у справі суд постановляє ухвалу. З дня поновлення провадження у справі перебіг процесуальних строків продовжується. Провадження у справі продовжується із стадії, на якій його було зупинено.

За положеннями ст. 102 Господарського процесуального кодексу України матеріали, необхідні для проведення експертизи, експерту надає суд, якщо експертиза призначена судом, або учасник справи, якщо експертиза проводиться за його замовленням. При цьому, експерт не має права з власної ініціативи збирати матеріали справи для проведення експертизи.

За наведених обставин, з метою вирішення клопотання експерта Львівського науково - дослідного інституту судових експертиз щодо надання додаткових документів, необхідних для проведення експертизи, суд ухвалою від 07.05.2018 року поновив провадження у справі № 907/811/17 та призначив підготовче засідання на 23.05.2018 року.

Зобов'язав сторін спору, а також Товариство з обмеженою відповідальністю „Фаєренерджі" подати суду:

договір (договори) про надання юридичних послуг, акти виконаних робіт (надання послуг), укладених Товариством з обмеженою відповідальністю „Фаєренерджі" та Фізичною особою - підприємцем Павличем Олександром Васильовичем за період з 28.10.2014 року по 31.12.2016 року;

звіти про використання коштів, виданих на відрядження чи під звіт (із підтверджуючими документами) Товариства з обмеженою відповідальністю „Фаєренерджі" за період з 04.11.2014 року по 21.12.2006 року;

накази на відрядження Товариства з обмеженою відповідальністю „Фаєренерджі" за період з 12.12.2014 року по 21.12.2016 року;

первинні касові документи (звіти касира), касова книга Товариства з обмеженою відповідальністю „Фаєренерджі" за 2014-2016 роки;

Відомості по рахунку 301 "Каса в національній валюті", 31 "рахунки в банках", 372 "Розрахунки із підзвітними особами", 63 "Розрахунки з постачальниками та підрядниками", 68 "Розрахунки за іншими операціями" за 2014-2016 року.

Ухвалою господарського суду Закарпатської області від 23.05.2018 року підготовче засідання у справі по розгляду клопотання експерта щодо надання додаткових доказів, необхідних для проведення призначеної у справі експертизи, відкладено на 12.07.2018 року.

У порядку ст. 81 ГПК України витребувано від Публічного акціонерного товариства "Укрсиббанк" як обслуговуючого Товариство з обмеженою відповідальністю „Фаєренерджі" банку, виписку про рух грошових коштів по корпоративному картковому рахунку Товариства № НОМЕР_1 за період з 28.10.2014 року по 31.12.2016 року включно.

Зобов'язано директора ТОВ „Фаєренерджі" ОСОБА_8 та відповідача Петріні Еціо подати господарському суду:

договір (договори) про надання юридичних послуг, акти виконаних робіт (надання послуг), укладених Товариством з обмеженою відповідальністю „Фаєренерджі" та Фізичною особою - підприємцем Павличем Олександром Васильовичем за період з 28.10.2014 року по 31.12.2016 року;

звіти про використання коштів, виданих на відрядження чи під звіт (із підтверджуючими документами) Товариства з обмеженою відповідальністю „Фаєренерджі" за період з 04.11.2014 року по 21.12.2006 року;

накази на відрядження Товариства з обмеженою відповідальністю „Фаєренерджі" за період з 12.12.2014 року по 21.12.2016 року;

первинні касові документи (звіти касира), касова книга Товариства з обмеженою відповідальністю „Фаєренерджі" за 2014-2016 роки;

звіти про виконані (надані послуги) ФОП Павличем О.В. за період з 28.10.2014 року по 31.12.2016 року;

Відомості по рахунку 301 "Каса в національній валюті", 31 "рахунки в банках", 372 "Розрахунки із підзвітними особами", 63 "Розрахунки з постачальниками та підрядниками", 68 "Розрахунки за іншими операціями" за 2014-2016 року.

Зобов'язано ФОП Павлич Олександра Васильовича подати господарському суду договір (договори) про надання юридичних послуг, акти виконаних робіт (надання послуг), укладені Товариством з обмеженою відповідальністю „Фаєренерджі" та Фізичною особою - підприємцем Павличем Олександром Васильовичем за період з 28.10.2014 року по 31.12.2016 року.

Ухвалою від 12.07.2018 року підготовче засідання у справі по розгляду клопотання експерта щодо надання додаткових доказів, необхідних для проведення призначеної у справі експертизи, відкладено на 27.07.2018 року із витребуванням документів, зазначених в ухвалі господарського суду від 23.05.2018 року, а також додатково звітів про виконані (надані послуги) ФОП Павличем О.В. за період з 28.10.2014 року по 31.12.2016 року і договір про надання юридичних послуг, укладений Товариством з обмеженою відповідальністю „Фаєренерджі" та Фізичною особою - підприємцем Павличем Олександром Васильовичем у 2014 році.

Публічне акціонерне товариство "Укрсиббанк" як обслуговуючий Товариство з обмеженою відповідальністю „Фаєренерджі" банк, виконало вимоги суду щодо надання документів, а саме, при супровідному листі № 61-09/115 від 08.06.2018 року надало суду виписку про рух грошових коштів по рахунку Товариства № НОМЕР_1 у національній валюті за період з 28.10.2014 року по 31.12.2016 року включно.

На дату підготовчого засідання 27.07.2018 року директором Товариства з обмеженою відповідальністю „Фаєренерджі" витребуваних документів суду не надано. 22.05.2018 року від ТОВ „Фаєренерджі" надійшов лист № 07/18 від 22.05.2018 року за підписом генерального директора - ОСОБА_8, яким остання повідомила суд про неможливість виконати вимоги суду щодо подання фінансово-господарських документів Товариства, оскільки колишній керівник Товариства Петріні Еціо виїхав за межі України і не передав теперішньому керівництву жодної документації.

Відповідач Петріні Еціо витребуваних судом документів не подав, причин невиконання вимог суду не повідомив.

На виконання вимог суду ФОП Павлич Олександр Васильович при супровідному листі № 024 від 07.07.2018 року надіслав суду акти приймання наданих послуг за 2015-2016 роки, укладені з Товариством з обмеженою відповідальністю „Фаєренерджі". Інформував, що договір про надання правового характеру у 2016 році не підписувався, екземпляр договору за 2015 рік не зберігся, як і не збереглися акти приймання наданих послуг за 2014 рік по причині відсутності необхідності їх зберігання після спливу трирічного терміну.

Листом № 027 від 24.07.2018 року ФОП Павлич Олександр Васильович інформував суд про те, що договір про надання послуг правового характеру ТОВ „Фаєренерджі" у 2014 році не зберігся.

Представник позивача - Товариства з обмеженою відповідальністю „Фаєренерджі" від учасника Де Марко Клаудіо згідно поданих суду додаткових пояснень б/н від 12.07.2018 року з покликанням на положення Закону України "Про бухгалтерский облік" зазначив про те, що надані ФОП Павличем Олександром Васильовичем копії актів приймання наданих послуг не можуть бути належним підтвердженням фактичного юридичних послуг ТОВ „Фаєренерджі", оскільки не містять інформації про конкретні обсяги на напрями, за якими надавались відповідні послуги, а також інформації про доцільність використання таких послуг у господарській діяльності позивача.

Зазначені представником позивача аргументи судом не оцінювалися, оскільки належність як доказів наданих ФОП Павличем Олександром Васильовичем копій актів приймання наданих послуг може бути встановлена судом при розгляді справи по суті, а не при витребуванні їх для надання експерту з метою проведення призначеної у справі експертизи.

Таким чином, з врахуванням вищевикладених обставин та виходячи із обсягу поданих на вимогу суду документів, необхідних для проведення призначеної у справі експертизи, про надання яких суду клопотав судовий експерт, суд доходить висновку про часткове задоволення клопотання судового експерта Львівського науково - дослідного інституту судових експертиз Міністерства юстиції України, що надійшло при супровідному листі № 002074 від 18.04.2018 року, а саме, в частині надання актів виконаних робіт (надання послуг), укладених Товариством з обмеженою відповідальністю „Фаєренерджі" та Фізичною особою - підприємцем Павличем Олександром Васильовичем за період з 2015-2016 років.

Достатність додаткових документів, наданих на вимогу суду з метою вирішення клопотання судового експерта, для проведення призначеної у справі експертизи, має бути вирішена експертом, який буде проводити призначену у справі експертизу, та який клопотав перед судом про подання додаткових документів.

За результатами вирішення клопотання експерта щодо подання додаткових документів, необхідних для проведення призначеної у справі ухвалою суду від 15.02.2018 року судової економічної експертизи, що включатиме в себе висновок бухгалтерського та податкового обліку, а також фінансово - господарської діяльності Товариства з обмеженою відповідальністю „Фаєренерджі", справу належить надіслати у Львівський науково - дослідний інститут судових експертиз для проведення призначеної у справі експертизи.

Відповідно до ч. 1 п. 2 ст. 228 ГПК України, господарський суд має право зупинити провадження у справі за заявою учасника справи, а також з власної ініціативи, у випадку, зокрема, призначення судом експертизи.

З огляду на викладене, з метою дотримання процесуальних строків, суд вважає за необхідне провадження у справі № 907/811/17 зупинити до закінчення проведення експертизи, отримання висновку судових експертів та повернення матеріалів справи на адресу господарського суду.

Керуючись ст. ст. 98, 99, 102, 228, 229 Господарського процесуального кодексу України, Законом України „Про судову експертизу", Інструкцією про призначення та проведення судових експертиз та експертних досліджень, затвердженою наказом Міністерства юстиції України від 08.01.1998 року № 53/5,

СУД УХВАЛИВ:

1. Клопотання експерта Львівського науково - дослідного інституту судових експертиз Міністерства юстиції України, надіслане при супровідному листі № 002074 від 18.04.2018 року, про надання додаткових матеріалів, необхідних для дачі висновків згідно ухвали господарського суду від 15.02.2018 року, задоволити частково.

2. Надати судовому експерту Львівського науково - дослідного інституту судових експертиз додаткові матеріали, необхідні для проведення призначеної у справі експертизи, а саме, акти виконаних робіт (надання послуг) за 2015-2016 роки, надані Павличем Олександром Васильовичем згідно супровідного листа № 024 від 07.07.2018 року, та які знаходяться у томі № 2 матеріалів справи № 907/811/17.

3. Провадження у справі № 907/811/17 зупинити на час проведення призначеної у справі № 907/811/17 ухвалою від 15.02.2018 року судової економічної експертизи, що включатиме в себе висновок бухгалтерського та податкового обліку, а також фінансово - господарської діяльності Товариства з обмеженою відповідальністю „Фаєренерджі".

4. Попередити експерта про передбачену ст. ст. 384, 385 Кримінального кодексу України відповідальність за дачу завідомо неправдивого висновку або відмову від виконання покладеного судом обов'язку.

5. Справу № 907/811/17 надіслати у Львівський науково - дослідний інститут судових експертиз для дачі висновків згідно поставлених на вирішення експертизи питань: