Ухвала суду № 75659839, 24.07.2018, Солом'янський районний суд міста Києва

Справа № 760/17473/18

Провадження №1-кс/760/9114/18

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

24 липня 2018 року Солом'янський районний суд м. Києва

Слідчий суддя Солом'янського районного суду м. Києва Педенко А.М., при секретарі Васильчук Д.М., за участю слідчого Ломовцева М.С., розглянувши у судовому засіданні в залі суду в м. Києві клопотання слідчого з особливо важливих справ відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань головного управління ДФС у Київській області Ломовцева М.С., про тимчасовий доступ до речей і документів, -

в с т а н о в и в:

06 липня 2018 року до Солом'янського районного суду м. Києва надійшло клопотання слідчого з особливо важливих справ відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань головного управління ДФС у Київській області Ломовцева М.С., про тимчасовий доступ до речей і документів, у межах кримінального провадження №12017110100000381, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 15, ч. 5 ст. 191 КК України.

На обґрунтування клопотання слідчим зазначено наступне.

Згідно акту перевірки ТОВ «Лук Авіа Ойл» № 12/10-04-22-10/31477919 від 03.02.2016 «про результати виїзної планової перевірки ТОВ «Лук Авіа Ойл» (код ЄРДПОУ 31477919) з питань дотримання вимог податкового, валютного та іншого законодавства , направленого з оперативного управління Броварського ОДПІ ГУ ДФС в Київській області, встановлено факт замаху на привласнення бюджетних коштів шляхом заявлення сум відшкодування з державного бюджету на розрахунковий рахунок товариства ЕО 3499, в розмірі що у п'ять тисяч і більше разів перевищує установлений законодавством неоподаткований мінімум доходів громадян.

Попередня правова кваліфікація кримінального правопорушення: ч. 2 ст. 15, ч. 5 ст. 191 КК України, що відповідно до ст.12 КК України відноситься до тяжких злочинів.

Так, згідно акту перевірки ТОВ «Лук Авіа Ойл» встановлено порушення норм законодавства, які мали місце при взаємовідносинах між ТОВ «Лук Авіа Ойл» з підприємствами ДП «МА Бориспіль», ТОВ «ВД Інтер», ТОВ «Сокар Авіа», ТОВ «Металлсервіс Україна», ТОВ «К.М.Д.А.» за період 2013- 2014 рр.

Слідчий вказав, що за результатами проведеної перевірки не встановлено факту передачі товарів (паливо для реактивних двигунів) від ТОВ «ВД Інтер» (код 38992529) та ТОВ «Сокар Авіа» (код 37931789) до ТОВ «Лук Авіа Ойл», у зв'язку з ненаданням повного об'єму документів необхідних для перевірки.

Крім того, у ході проведення планової виїзної перевірки встановлено, що ТОВ «Лук Авіа Ойл» мало взаємовідносини з ДП «МА «Бориспіль» (код ЄРДР 20572069) згідно договору міни №52-32/4-5 від 30.04.2013 року.

Відповідно до даного договору ТОВ «Лук Авіа Ойл» зобов'язується передати у власність ДП «МА «Бориспіль» паливо для реактивних двигунів ТС-1 у кількості 1400 тон, а ДП «МА «Бориспіль» в обмін зобов'язується передати ТОВ «Лук Авіа Ойл» паливо для реактивних двигунів ТС-1 у кількості 1400 тонн з державного резерву, яке перебуває у ДП «МА «Бориспіль» на відповідальному зберіганні та потребує освіження у зв'язку з закінченням встановленого терміну його зберігання. Ціна однієї тони товару складає 11000,00 грн. з ПДВ. Даний договір вступає в силу в день його підписання і діє до 31 грудня 2013 року.

Відповідно до бази даних АІС «Податковий блок», ДП «МА «Бориспіль» має організаційно-правову форму - державне підприємство, засновником якого являється Міністерство інфраструктури України.

Аналізом акту планової виїзної перевірки ДП «МА «Бориспіль» від 06.12.2013 року №313/22-1/20572069, а саме Додатку 3 до акту перевірки, встановлено, що згідно статуту підприємство може подавати, обмінювати, здавати в оренду або позику належні йому споруди і устаткування, транспортні засоби, кошти та інші матеріальні цінності, списувати їх із балансу аеропорту має право тільки в межах прав, дозволених йому органом, уповноваженим управляти державним майном.

13.04.2017 року допитано в якості свідка виконуючого обов'язки начальника відділу мобілізаційного резерву Державного агентства резерву України, ОСОБА_3, яка показала, що у Державного агентства резерву України відсутні підтверджуючі документи щодо проведення освіження матеріальних цінностей мобілізаційного резерву підприємством ДП «МА «Бориспіль» у 2013 році.

Таким чином, слідчий наголосив, що матеріальні цінності державного резерву, які знаходяться на відповідальному зберіганні у ДП «МА «Бориспіль», вважаються не освіженими.

Також, слідчий зазначив, що у ході здійснення досудового розслідування встановлено що паливо для реактивних двигунів ТС-1 у кількості 1400 тон, яке було отримане від ДП «МА «Бориспіль» згідно договору міни №52-32/4-5 від 30.04.2013 року, у подальшому реалізоване на іноземні та українські авіакомпанії, а саме: World Fuel Services Europe LTD, Deutsche Lufthansa Ag, АЭРОФЛОТ ОАО, BRITISH AIRWAYS, AIK ASSETS, ЮТэйр-Украина, AUSTRIAN AIRLINES AG, AIR BP, Ейр Онікс, SCAT JSC, SHANNON AIR LINK Ltd., AIR BALTIC CORPORATION, VUELING AIRLINES, Авіалінії Харкова, Джорджіан Еарвеіс представництво, Авіахендлінг ТОВ, Вікінг.

На думку слідчого, враховуючи викладене, виникла необхідність у отриманні тимчасового доступу до документів та здійснення їх вилучення у представництв вищезазначених авіакомпаній на території України.

У вищезазначених авіакомпаніях, як вважає слідчий, зберігаються наступні документи по взаємовідносинам з ТОВ «ЛукАвіа Ойл», за період з 01.01.2013 по 31.12.2014 рр., а саме: договори (угоди); додаткові договори (угоди); журнал реєстрації договорів, в яких міститься інформація щодо реєстрації договорів; видаткові накладні та податкові накладні, що свідчать про придбання/продаж товарів, робіт (послуг); товарно-транспортні накладні про перевезення товарно-матеріальних цінностей; акти приймання-передачі виконаних робіт, наданих товарів (послуг) складених; рахунки-фактури на оплату за придбані товари (роботи) послуги; листування, кореспонденція та інші інформаційні документи адресовані на ТОВ «Лук Авіа Ойл», та у зворотному порядку; копії документів, що підтверджують подальше використання, списання чи реалізацію товарів, робіт, послуг.

Тому, з метою встановлення всіх осіб, причетних до вчинення кримінального правопорушення, або яким відомі обставини, які відносяться до розслідуваного провадження всіх обставин вчинення кримінального правопорушення, обставин та умов, що сприяли його вчиненню, проведення у подальшому почеркознавчих експертиз, економічних експертиз, слідчий вбачає необхідність у отриманні тимчасового доступу до документів.

В інший спосіб, як наполягав слідчий, ніж отримати тимчасовий доступ на підставі ухвали слідчого судді до відомостей, що містяться у документах та їх вилучення неможливо, а також відомості, що містяться у вказаних документах є джерелом доказів у даному кримінальному провадженні.

Також, слідчий підкреслив, що документи, які знаходяться у володінні World Fuel Services Europe LTD, Deutsche Lufthansa Ag, АЭРОФЛОТ ОАО, BRITISH AIRWAYS, AIK ASSETS, ЮТэйр-Украина, AUSTRIAN AIRLINES AG, AIR BP, Ейр Онікс, SCAT JSC, SHANNON AIR LINK Ltd., AIR BALTIC CORPORATION, VUELING AIRLINES, Авіалінії Харкова, Джорджіан Еарвеіс представництво, Авіахендлінг ТОВ, Вікінг, містять індивідуальні сліди підписів, рукописного тексту, печаток, а також технічну інформацію, тому їх дослідженні, огляд. приєднання як доказу, можливі лише в разі надання тимчасового доступу до них та вилучення.

Таке вилучення, на думку органу досудового розслідування, необхідне для досягнення мети отримання доступу до документів та виконання вимог ч. 3 ст. 99 КПК України, згідно якої сторона кримінального провадження зобов'язана надати суду оригінал документа. Оригіналом документа є сам документ, а оригіналом електронного документа - його відображення, якому надається таке ж значення, як документу.

Суд, на підставі ч. 2 ст. 163 КПК України вважає за можливе провести розгляд даного клопотання без виклику представників особи, у володінні якої вони знаходяться, за наведених у клопотанні підстав.

Слідчий у судове засідання з'явився, клопотання підтримав та наполягав на його задоволенні.

Заслухавши доводи слідчого, дослідивши матеріали, на які посилається слідчий та прокурор, обґрунтовуючи доводи клопотання, вбачається, що клопотання підлягає задоволенню, виходячи з наступного.

Згідно з ч. 1 ст. 131 КПК України заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження.

Пунктом 5 ч. 2 ст. 131 КПК України передбачений такий вид заходів забезпечення кримінального провадження як тимчасовий доступ до речей і документів.

Згідно з ч. 1 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Відповідно до ч. 5 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи:

1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи;

2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні;

3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Згідно з ч.6 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п'ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Згідно з ч. 7 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

Вбачається, що в клопотанні наведені достатні підстави вважати, що інформація, яка міститься в документах, зазначених у клопотанні, має суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, може бути використана як доказ, іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів, неможливо.

Наслідки невиконання зазначеної ухвали слідчого судді передбачені ст. 166 КПК України.

Керуючись статтями 131, 132, 159-164, 166, 309, 369-372 КПК України, слідчий суддя, -

ухвалив:

Клопотання задовольнити.

Надати прокурорам відділу прокуратури Київської області Алієву ЕльмануШавгатовичу, Ковалю РомануВолодимировичу, Біленку ВіталіюІгоровичу, заступнику начальника відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань головного управління ДФС у Київській області Корніцькому ДмитруЮрійовичу, слідчим слідчого управління фінансових розслідувань головного управління ДФС у Київській області ЛомовцевуМаксиму Сергійовичу, Братку ТарасуОлександровичу, Гудемчуку ВадимуАнатолійовичу, Бойко НадіїВалеріївні, слідчим слідчої групи, оперативним співробітникам ОУ ГУ ДФС у Київській області, які будуть діяти виключно за дорученням слідчого чи прокурора, тимчасовий доступ до оригіналів документів та розпорядження на їх вилучення (виїмку), що перебувають у володінні представництва авіакомпанії «AIK ASSETS» в Україні, щодо проведених взаємовідносин з ТОВ «ЛукАвіа Ойл» (код ЄРДПОУ 31477919), за період з 01.01.2013 по 31.12.2014 рр., а саме: договори (угоди); додаткові договори (угоди); журнал реєстрації договорів, в яких міститься інформація щодо реєстрації договорів; видаткові накладні та податкові накладні, що свідчать про придбання/продаж товарів, робіт (послуг); товарно-транспортні накладні про перевезення товарно-матеріальних цінностей; акти приймання-передачі виконаних робіт, наданих товарів (послуг) складених; рахунки-фактури на оплату за придбані товари (роботи) послуги; листування, кореспонденція та інші інформаційні документи адресовані на ТОВ «Лук Авіа Ойл», та у зворотному порядку; копії документів, що підтверджують подальше використання, списання чи реалізацію товарів, робіт, послуг.

Ухвала діє протягом одного місяця з дня її постановлення.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: