Ухвала суду № 75657974, 24.07.2018, Деснянський районний суд міста Києва

Дата ухвалення
24.07.2018
Номер справи
754/9143/18
Номер документу
75657974
Форма судочинства
Кримінальне
Державний герб України

1-кс/754/2174/18

Справа № 754/9143/18

У Х В А Л А

Іменем України

24 липня 2018 року слідчий суддя Деснянського районного суду м. Києва Панченко О.М., за участю секретаря судових засідань Смолко А.В., розглянувши у судовому засіданні в залі суду в м. Києві клопотання слідчого другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань Державної податкової інспекції у Деснянському районі ГУ ДФС у м. Києві, підполковника міліції Проценка Олександра Васильовича про тимчасовий доступ до речей і документів, що містять охоронювану законом таємницю, по матеріалах досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32015100030000107 від 06.11.2015 року за ознаками злочину, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України,

В С Т А Н О В И В:

16 липня 2018 року до Деснянського районного суду м. Києва надійшло клопотання слідчого другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань Державної податкової інспекції у Деснянському районі ГУ ДФС у м. Києві, підполковника міліції Проценка О.В., узгоджене з прокурором Київської місцевої прокуратури №3 м. Києва Старостенко А.М. про надання тимчасового доступу до речей і документів, що перебувають у володінні АТ «СБЕРБАНК», що знаходиться за адресою: м. Київ, вул. Володимирська, 46.

В обгрунтування свого клопотання слідчий посилається на те, що згідно акту перевірки № 497/26-15-14-01-05/32559075, в період з 01.07.2016 року по 30.06.2017 року, в порушення пп. 14.1.257 п. 14.1 ст. 14, пп. 134.1.1 п. 134.1 ст. 134 Податкового кодексу України від 02.12.2010 року № 2755-VI зі змінами та доповненнями, п.5 Положення (стандарту) бухгалтерського обліку 15 «Дохід», службовими особами ТОВ «Кушнер» не віднесено до складу валового доходу дохід у вигляді безповоротної фінансової допомоги у вигляді надходження грошових коштів на поточні рахунки підприємства від ТОВ ЛЕПАУС», ТОВ «ПРІМЕРА ТРЕЙД», ТОВ «АКВИЛОН СИСТЕМС», ТОВ «ДАР-АГРОМАШ», ТОВ «ОКТАТОРГ», ТОВ «ТІГРАН ПРОМ», ТОВ «АГРОБОНД-ІНВЕСТ», ТОВ «БУДАГРОНОМ-ПАРТНЕР», ТОВ «ТД КОНСТАНТА ПЛЮС», ТОВ «ЕЛВІЗ», ТОВ «ТД СИДОН», ТОВ «ІНГВАР ІНЖЕНІРІНГ», ТОВ «КШИШТОФ-ПРОДУКТ», ПП ФІРМА «ЛІН», ТОВ «УКРТРЕЙДТОРГ», по яким не підтверджено факт здійснення господарських операцій з продажу пива та слабоалкогольних напоїв та допущені інші порушення вимог податкового законодавства, що призвело до несплати податку на прибуток в особливо великих розмірах.

Слідчий вважає, що вказані документи мають значення для кримінального провадження, так як містять відомості про операції з перерахування грошових коштів на поточні рахунки ТОВ «Кушнер» за нібито поставлені товари, суму коштів, дату надходження коштів, призначення платежу; операції з зарахування грошових коштів на поточні рахунки указаних підприємств, призначення платежів (що дає змогу відслідкувати походження коштів та встановити осіб, причетних до вчинення злочину); осіб, які мають право підпису платіжних документів та обставини відкриття указаних поточних рахунків.

Відомості, які містяться в указаних документах, можуть бути використані як докази отримання ТОВ «Кушнер» доходу у вигляді безповоротної фінансової допомоги, як надходження грошових коштів на поточні рахунки ТОВ «Кушнер» з поточних рахунків вищевказаних підприємств, а також докази того, що операції з продажу пива та слабоалкогольних напоїв ТОВ «Кушнер» вищевказаним підприємствам не мають фактичного підтвердження.

В судове засідання слідчий не з'явився, подавши до суду письмову заяву про розгляд поданого ним клопотання за його відсутності, клопотання підтримує та просить задовольнити.

Клопотання слідчого розглядається відповідно до ч. 2 ст. 163 КПК України, без виклику особи, у володінні якої знаходяться речі та документи про тимчасовий доступ до яких клопоче слідчий.

Дослідивши матеріали клопотання, вважаю, що клопотання слідчого підлягає задоволенню.

Так, відповідно до ст. 160 КПК України, слідчий має право звернутись до слідчого судді під час досудового розслідування із клопотанням, погодженим з прокурором, про тимчасовий доступ до речей і документів, окрім тих, до яких відповідно до ст. 161 КПК України заборонено доступ.

Клопотання слідчого Проценка О.В. відповідає вимогам ст. 160 КПК України.

Частиною 2 ст. 159 КПК України передбачено, що тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Відповідно до ч. 1 ст. 131 КПК України, заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження.

Відповідно до п. 5, п. 6 ч. 2 ст. 131 КПК України передбачені такі види заходів забезпечення кримінального провадження, як тимчасовий доступ до речей і документів і тимчасове вилучення майна.

Статтею 132 КПК України визначені загальні правила застосування заходів забезпечення кримінального провадження та передбачені обставини, за яких не допускається застосування заходів кримінального провадження. Серед таких обставин у п. 2 ч. 3 ст. 132 КПК України зазначена необхідність слідчого, прокурора довести, що потреби досудового розслідування виправдовують такий ступінь втручання у права і свободи особи, про який ідеться в клопотанні слідчого, прокурора.

Згідно ч. 4 ст. 132 КПК України, для оцінки потреб досудового розслідування слідчий суддя або суд зобов'язаний врахувати можливість без застосованого заходу забезпечення кримінального провадження отримати речі і документи, які можуть бути використані під час судового розгляду для встановлення обставин у кримінальному провадженні.

Відповідно до ч. 1 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Відповідно до ч. 7 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

Згідно до ч. 5 ст. 132 КПК України під час розгляду питання про застосування заходів забезпечення кримінального провадження сторони кримінального провадження повинні подати слідчому судді або суду докази обставин, на які вони посилаються.

Відповідно до ч. 1 ст. 164 КПК України в ухвалі слідчого судді, суду про тимчасовий доступ до речей і документів має бути зазначено: прізвище, ім'я та по батькові особи, якій надається право тимчасового доступу до речей і документів.

Враховуючи викладене та наведені вимоги КПК України, слідчий суддя дійшов висновку про необхідність задоволення вказаного клопотання, надати слідчому тимчасовий доступ до речей та документів з можливістю ознайомитися з оригіналами та здійснити виїмку завірених належним чином їх копій, оскільки згадані документи мають значення для встановлення обставин, що підлягають доказуванню у кримінальному провадженні, враховуючи, що слідчим доведено, що вказані документи самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Керуючись ст. ст. 159-164, 166, 369, 370, 371, 372, 309 КПК України,

УХВАЛИВ:

Клопотання слідчого другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань Державної податкової інспекції у Деснянському районі ГУ ДФС у м. Києві, підполковника податкової міліції Проценка Олександра Васильовича - задовольнити.

Зобов'язати службових осіб АТ «СБЕРБАНК», МФО 320627, що знаходиться за адресою: м. Київ, вул. Володимирська, 46, надати (забезпечити) слідчому другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань Державної податкової інспекції у Деснянському районі ГУ ДФС у м. Києві Проценку О.В., слідчим та керівникам органу досудового розслідування слідчого управління фінансових розслідувань Державної податкової інспекції у Деснянському районі ГУ ДФС у м. Києві: Хілі М.В., Пилипенку А.Ю., Євнову Є.С., Товстенку М.С., Крєтову Є.А. та, за постановою слідчого, працівникам відділу організації викриття злочинів у кредитно-фінансовій сфері ОУ ГУ ДФС у м. Києві Бедрію К.М. та Тарапаті О.В. тимчасовий доступ до документів та видати розпорядження, яким надати можливість вказаним особам вилучити оригінали документів (при відсутності - належним чином завірені копії, виготовлення яких покласти на осіб, у володінні яких знаходяться указані документи) щодо відкриття (закриття), обслуговування рахунку; організаційно-правові структури та операцій, проведених на користь чи за дорученням клієнтів банку по поточним рахункам: ТОВ «ЕЛВІЗ» (код ЄДРПОУ 40389907) №№ 26003013051486, 26004001051486 з 23.09.2016 року по дату постановлення ухвали суду; ТОВ "ТІГРАН ПРОМ" (код ЄДРПОУ 40301560) №№ 26002013048047, 26003001048047, 26057013048047 з 08.06.2016 року по дату постановлення ухвали суду; ТОВ "ТД «СИДОН" (код ЄДРПОУ 40978105) №№ 26000001054108, 26009013054108, 26054013054108 з 14.12.2016 року по дату постановлення ухвали суду; ТОВ «ІНГВАР ІНЖЕНІРІНГ» (код ЄДРПОУ 40761391) №№ 26008013055357, 26009001055357, 26053013055357 з 06.01.2017 року по дату постановлення ухвали суду, а саме: про відкриття (закриття), обслуговування рахунків; організаційно-правову структуру юридичної особи - клієнта, її керівників, напрями діяльності; заяви на відкриття (закриття) рахунку; договори на розрахунково-касове обслуговування; довіреностей; накази про призначення службових осіб; статути; паспорти службових осіб та інші реєстраційні документи клієнта, надані ним при відкритті та обслуговувані рахунків, в тому числі ділова переписка; картки зі зразками підписів та відбитком печаток; документи, що містять відомості про операції, які були проведені на користь чи за дорученням клієнта, здійснені ним угоди: виписки банку (роздруківка руху коштів (надходження та списання) в друкованому та електронному вигляді із зазначенням призначення платежу, повних даних платника та отримувача, їх коду ЄДРПОУ, номеру рахунку, назви та МФО банківської установи, часу та дати платежу, номеру платіжного документу, залишків коштів на рахунку на початок і кінець кожного дня); платіжні доручення; меморіальні ордери; відомості про провайдерів, які надавали телекомунікаційні послуги по забезпеченню доступу до мережі Інтернет, ІР-адреси та номери телефонів, з яких надходили електронні повідомлення, здійснювалося віддалене керування рахунком та забезпечувалася робота системи віддаленого доступу типу "клієнт банк"; заявки на надання (перевірки) зазначеної послуги банком; заяви на зняття готівкових грошових коштів (перерахування коштів на картковий рахунок); видаткові касові ордери, касові чеки та доручення на отримання готівкових коштів; платіжні доручення про внесення готівкових коштів на поточні рахунки.

Оригінал ухвали та копію ухвали надати слідчому другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань Державної податкової інспекції у Деснянському районі ГУ ДФС у м. Києві, підполковнику податкової міліції Проценку Олександру Васильовичу.

Строк дії ухвали один місяць з дня її постановлення.

Відповідно до ст. 166 КПК України, у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає, заперечення проти неї може бути подано під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя

Часті запитання

Який тип судового документу № 75657974 ?

Документ № 75657974 це Ухвала суду

Яка дата ухвалення судового документу № 75657974 ?

Дата ухвалення - 24.07.2018

Яка форма судочинства по судовому документу № 75657974 ?

Форма судочинства - Кримінальне

В якому cуді було засідання по документу № 75657974 ?

В Деснянський районний суд міста Києва
Попередній документ : 75632447
Наступний документ : 75657980