Ухвала суду № 75604337, 23.07.2018, Голосіївський районний суд міста Києва

Справа № 752/12734/18

Провадження № 1-кс/752/5936/18

У Х В А Л А

про тимчасовий доступ до речей і документів

23.07.2018 року Голосіївський районний суд міста Києва

у складі слідчого судді - Шкірай М.І.

за участю секретаря - Кравченко В.А.

розглянувши матеріали клопотання слідчого другого відділу розслідувань кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ у Голосіївському районі ГУ ДФС у м. Києві Іванченко І.А., погоджене із заступником керівника Київської місцевої прокуратури № 1 Даракчі О.Г. про тимчасовий доступ до речей та документів подане в рамках кримінального провадження за №12018100010004944 від 22.05.2018 року, за ознаками вчинення кримінальних правопорушень, передбачених ч.3 ст.212, ч.2 ст.205 КК України, слідчий суддя -

Встановив

В провадження слідчого судді Голосіївського районного суду м. Києва надійшло вказане клопотання, в якому слідчий просив надати тимчасовий доступ до документів.

Обґрунтовуючи внесене клопотання слідчий зазначив, що у провадженні слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ в Голосіївському районі Головного управління ДФС у м. Києві знаходяться матеріали досудового розслідування, внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №12018100010004944 за ознаками вчинення кримінальних правопорушень, передбачених ч.3 ст.212, ч.2 ст.205 КК України.

В ході досудового розслідування встановлено, що на території м. Києва та Київської області з метою прикриття незаконної діяльності спрямованої на надання послуг по ухиленню від сплати податків, зборів та інших обов'язкових платежів, невстановленим слідством особами, які діяли згідно спільного злочинного плану, протягом 2016-2017 років, організовано та здійснено незаконну фінансово-господарську діяльність ТОВ «Фінестрай-Лайтінг-ФГ» (код ЄДРПОУ 40089278), ТОВ «Сантас Сонатасс» (код ЄДРПОУ 40084369), ТОВ «Мінійтен-Т-Тент» (код ЄДРПОУ 40089241), ТОВ «Альп-Ресурс» (код 40227896), ТОВ «Маст Сіті» (код 40777087), ТОВ «Лімна-Груп» (код 40227917), ТОВ «Роял Еко Торг» (код 41415801), ТОВ «Елсі Компані» (код 41202709) без мети здійснення комерційної діяльності, а виключно з метою прикриття незаконної діяльності, яка виражалася у проведенні безтоварних операцій, укладанні фіктивних договорів без наміру їх подальшого виконання, незаконному конвертуванні безготівкових грошових коштів у готівку, у наданні «послуг» з мінімізації податкових зобов'язань шляхом формування податкового кредиту з податку на додану вартість підприємствам реального сектору економіки - ТОВ «Спецкомплект ЛТД» (ЄДРПОУ 37445716), ТОВ «СП «Ековтор» (ЄДРПОУ 37842318), ТОВ «Балтелектрон» (ЄДРПОУ 39512505), ТОВ «Магура-БУД» (ЄДРПОУ 40363022), ТОВ «Ресурс-Постач» (ЄДРПОУ 41017948) та ін.

У ході досудового розслідування встановлено, що ТОВ «Фінестрай-Лайтінг-ФГ» (код ЄДРПОУ 40089278), ТОВ «Сантас Сонатасс» (код ЄДРПОУ 40084369), ТОВ «Мінійтен-Т-Тент» (код ЄДРПОУ 40089241), ТОВ «Альп-Ресурс» (код 40227896), ТОВ «Маст Сіті» (код 40777087), ТОВ «Лімна-Груп» (код 40227917), ТОВ «Роял Еко Торг» (код 41415801), ТОВ «Елсі Компані» (код 41202709) не мають майна або обсягу матеріальних ресурсів, економічно необхідних для виробництва товарів, виконання робіт або послуг, відсутні необхідні умови для досягнення результатів відповідної економічної діяльності в силу відсутності управлінського або технічного персоналу, основних фондів, виробничих активів, складських приміщень, транспортних засобів, механізмів.

Під час досудового розслідування допитано як свідків:

- ОСОБА_4 та ОСОБА_5, які показали, що не мають відношення до здійснення фінансово-господарської діяльності на ТОВ «Альп-Ресурс» (код 40227896);

- ОСОБА_6, який повідомив, що жодного відношення до здійснення фінансово-господарської діяльності на ТОВ «Лімна-Груп» (код 40227917) не має;

- ОСОБА_7, який повідомив, що жодного відношення до здійснення фінансово-господарської діяльності на ТОВ «Фінестрай-Лайтінг-ФГ» (код ЄДРПОУ 40089278) не має;

- ОСОБА_8, який повідомив, що жодного відношення до здійснення фінансово-господарської діяльності на ТОВ «Елсі Компані» (код 41202709) не має;

- ОСОБА_9, яка повідомила, що жодного відношення до здійснення фінансово-господарської діяльності на ТОВ «Роял Еко Торг» (код 41415801) не має.

Так, в ході досудового розслідування встановлено, що ТОВ «Мінійтен-Т-Тент» (код ЄДРПОУ 40089241) зареєстровано 28.10.2015 за №10741020000056620 в Шевченківській районній в місті Києві державній адміністрації, перебуває на податковому обліку в Броварській ОДПІ ГУ ДФС у Київській області, основним видом діяльності є комплексне обслуговування об'єктів.

У зв'язку з викладеним, єдиним способом здобути об'єктивні докази щодо вчиненого кримінального правопорушення є проведення тимчасового доступу до реєстраційних та установчих документів ТОВ «Мінійтен-Т-Тент» (код ЄДРПОУ 40089241), що перебувають у володінні Броварської ОДПІ ГУ ДФС у Київській області.

Таким чином, з метою підтвердження чи спростування показань свідка, а також встановлення осіб, причетних до реєстрації (перереєстрації) та ведення фінансово-господарської діяльності підприємства ТОВ «Мінійтен-Т-Тент» (код ЄДРПОУ 40089241) на даний момент виникла необхідність в отриманні тимчасового доступу до документів, які перебувають у володінні Броварської ОДПІ ГУ ДФС у Київській області, та стосуються їх реєстрації, з можливістю вилучення їх оригіналів для забезпечення проведення почеркознавчої експертизи, що дасть можливість відповідно до ч. 2 ст. 9 КПК України всебічно, повно і неупереджено дослідити обставини кримінального провадження, виявити як ті обставини, що викривають, так і ті, що виправдовують причетних до злочину осіб, обставини, що пом'якшують чи обтяжують покарання, надати їм належну правову оцінку та забезпечити прийняття законних і неупереджених процесуальних рішень, а також з метою притягнення до відповідальності винних осіб в міру своєї вини, а саме:

- установчих та реєстраційних документів: статут підприємства (статут підприємства в новій редакції), заява для юридичних та фізичних осіб, реєстраційна картка, довідка про взяття на облік платника податків, довідка з ЄДРПОУ, накази на призначення директорів підприємства, розпорядження, протоколи загальних зборів учасників ТОВ «Мінійтен-Т-Тент» (код ЄДРПОУ 40089241), реєстраційна заява платника податку на додану вартість, свідоцтво про реєстрацію платника податку на додану вартість, повідомлення про взяття на облік платника податку у зв'язку із зміною місцезнаходження, довіреності, акти передачі майна до статутного фонду, повідомлення від платника податку про відкриття (закриття) розрахункового рахунку в установі банку, договір про визнання електронних документів, копії сторінок паспорту та ідентифікаційного коду службових осіб, матеріали листування ТОВ «Мінійтен-Т-Тент» (код ЄДРПОУ 40089241) з контролюючими органами.

Слідчий в судове засідання не з'явився, подав до суду заяву про розгляд справи за його відсутності в якій просив задовольнити клопотання.

Фіксація під час розгляду клопотання слідчим суддею за допомогою технічних засобів на підставі ч. 4 ст. 107 КПК України не здійснювалась, оскільки сторони в судове засідання не з'явились.

У провадженні слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ в Голосіївському районі Головного управління ДФС у м. Києві знаходяться матеріали досудового розслідування, внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №12018100010004944 за ознаками вчинення кримінальних правопорушень, передбачених ч.3 ст.212, ч.2 ст.205 КК України.

Відповідно до ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх.

Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

За таких обставин, з урахуванням доводів слідчого викладених у клопотанні, вважаю, що клопотання підлягає задоволенню, виходячи з того, що речі та документи, які необхідно вилучити, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Керуючись ст.ст. 110, 163-165, 309, 395 КПК України, слідчий суддя, -

Ухвалив

Клопотання задовольнити.

Надати слідчому другого відділу розслідувань кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ у Голосіївському районі ГУ ДФС у м. Києві старшому лейтенанту податкової міліції Іванченко І.А., та/або за його дорученням іншим працівникам податкової міліції, тимчасовий доступ до речей (матеріальних носіїв) та документів ТОВ «Мінійтен-Т-Тент» (код ЄДРПОУ 40089241), які перебувають у володінні Броварської ОДПІ ГУ ДФС у Київській області, а саме: установчих та реєстраційних документів: статут підприємства (статут підприємства в новій редакції), заява для юридичних та фізичних осіб, реєстраційна картка, довідка про взяття на облік платника податків, довідка з ЄДРПОУ, накази на призначення директорів підприємства, розпорядження, протоколи загальних зборів учасників ТОВ «Мінійтен-Т-Тент» (код ЄДРПОУ 40089241), реєстраційна заява платника податку на додану вартість, свідоцтво про реєстрацію платника податку на додану вартість, повідомлення про взяття на облік платника податку у зв'язку із зміною місцезнаходження, довіреності, акти передачі майна до статутного фонду, повідомлення від платника податку про відкриття (закриття) розрахункового рахунку в установі банку, договір про визнання електронних документів, копії сторінок паспорту та ідентифікаційного коду службових осіб, матеріали листування ТОВ «Мінійтен-Т-Тент» (код ЄДРПОУ 40089241) з контролюючими органами.

Надати розпорядження про можливість вилучення оригіналів вказаних документів, оскільки у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Визначити строк дії ухвали тривалістю один місяць, який обраховувати з дня постановлення ухвали слідчим суддею.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя

Виготовлено в 2-ох оригінальних примірниках.

Примірник № 1- зберігається у справі № 752/12734/18

Примірник № 2 та належним чином засвідчену копію ухвали - видано слідчому.

Слідчий суддя