Ухвала суду № 75578791, 24.07.2018, Оболонський районний суд міста Києва

24.07.2018 Справа № 756/8749/18

Унікальний номер №756/8749/18

Провадження №1-кс/756/1788/18

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

24 липня 2018 року слідчий суддя Оболонського районного суду міста Києва Шестаковська Л.П., за участю секретаря Рекеди С.С., розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду в місті Києві клопотання процесуального керівника у кримінальному провадженні №12018100050002539 від 04.04.2018 - прокурора Київської місцевої прокуратури № 5 Кісельчука А.І., про надання тимчасового доступу до документів,

в с т а н о в и в :

У провадженні слідчого відділу Оболонського управління поліції Головного управління Національної поліції у м. Києві перебувають матеріали кримінального провадження, внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 12018100050002539 від 04.04.2018, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 265 КК України з посиланням на те, що до Оболонського УП ГУНП у м. Києві надійшли матеріали з ГУ СБУ у м. Києві та Київської області за фактом того, що службові особи ТОВ "Медінжиніринг" (ЄДРПОУ 21539772) здійснили незаконну передачу джерела іонізуючого випромінювання, якій міститься в "XIS 6245" №45-15 до ТОВ "ІСП Україна" (ЄДРПОУ 38105604), у якого відсутній санітарний паспорт на право провадження діяльності з джерелами іонізуючого випромінювання, чим порушили правила поводження з радіоактивними матеріалами.

Крім того, відповідно до листа Головного управління Держпродспоживслужби в м. Києві від 11.12.2017 № 05.3116853 встановлено, що у ТОВ «ІСП Україна» відсутній санітарний паспорт на право провадження діяльності з джерелами іонізуючого випромінювання.

Під час проведення досудового розслідування працівниками ГУ СБУ у м. Києві та Київській області на виконання доручення слідчого спрямовано запит до Державної податкової інспекції у Шевченківському районі Головного управління ДФС у м. Києві, код ЄДРПОУ 39561761, юридична адреса 03056, м. Київ, пров. Політехнічний, 5-А спрямовано запит про надання інформації та документації, що стосується ТОВ "Медінжиніринг".

Відповідно до відповіді Державної податкової інспекції у Шевченківському районі Головного управління ДФС у м. Києві № 632/9/26-59-08-03-22 від 25.04.2018 встановлено, що документацію щодо ТОВ "Медінжиніринг", яка знаходиться у вказаній інспекції органу досудового розслідування буде надано лише на підставі ухвали слідчого судді про надання тимчасового доступу до речей та документів.

Прокурор у своєму клопотанні вказує, що на даний час виникла необхідність в отримані наступної документації та інформації, що знаходиться Державної податкової інспекції у Шевченківському районі Головного управління ДФС у м. Києві за період часу 2011-2018 роки: облікової справи ТОВ «Медінжиніринг»; осіб, які отримували доходи на даному підприємстві (форма 1-ДФ, зокрема і.п.н., П.І.Б., виплачені суми та інші наявні дані про осіб); переліку ip-адрес, з яких надходила податкова звітність підприємства (ip-адреса, час та дата подання звітності, електронна скринька email, з якої надійшла звітність та інші наявні відомості щодо електронної звітності); документів, на яких міститься інформація про перелік осіб, які були уповноважені ставити електронний підпис на звітності підприємства (із вказанням дати з якої особа була уповноважена), відомостей про місце отримання ключа для електронного підпису та особи одержувача; наявної податкової звітності підприємства (у тому числі декларацій з податку на додану вартість з додатком №5 (розшифруванням податкових зобов`язань та податкових кредитів у розрізі контрагентів); актів податкових перевірок підприємства (у тому числі законності відшкодування ПДВ); довідки щодо отриманих прибутків та сплачених податків.

Також, у клопотанні зазначається, що Державна податкова інспекція у Шевченківському районі Головного управління ДФС у м. Києві, код ЄДРПОУ 39561761, знаходиться за юридичною адресою 03056 м. Київ, пров. Політехнічний, 5-А.

Прокурор вказує, що вищевказані документи необхідні для швидкого, повного та неупередженого розслідування, оскільки дані документи самі по собі та в сукупності з матеріалами кримінального провадження, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин в даному провадженні, а також містять відомості, за відсутністю яких неможливо встановити обставини, що мають значення для кримінального провадження та підлягають доказуванню.

Прокурор подав до суду заяву про розгляд клопотання без його участі, а також для об'єктивного з'ясування дійсних фактичних обставин кримінального провадження просив задовольнити його клопотання.

Крім того, прокурор просив з метою запобігання знищення вказаних документів розглянути клопотання без виклику осіб у володінні яких перебувають документи, однак слідчий суддя не знайшов підстав для задоволення клопотання в цій частині та прийняв рішення про необхідність виклику особи у володінні якої перебувають документи.

Особа, у володінні якої знаходяться зазначені документи, а саме представник Державної податкової інспекції у Шевченківському районі Головного управління ДФС у м. Києві, код ЄДРПОУ 39561761, не з`явився, про причини неявки не повідомив, хоча повідомлявся належним чином.

Дослідивши клопотання, копії матеріалів, якими, прокурор обґрунтовує доводи клопотання, слідчий суддя дійшов до висновку, що клопотання слід задовольнити.

В ході розгляду клопотання встановлено, що 04.04.2018 року внесено відомості про вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 265 КК України (кримінальне провадження №12018100050002539).

У відповідності до ч. ч. 1, 2 ст. 93 КПК України збирання доказів здійснюється сторонами кримінального провадження, потерпілим у порядку, передбаченому цим Кодексом. Сторона обвинувачення здійснює збирання доказів шляхом проведення слідчих (розшукових) дій та негласних слідчих (розшукових) дій, витребування та отримання від органів державної влади, органів місцевого самоврядування, підприємств, установ та організацій, службових та фізичних осіб речей, документів, відомостей, висновків експертів, висновків ревізій та актів перевірок, проведення інших процесуальних дій, передбачених цим Кодексом.

Відповідно до ч. 1 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитись з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Згідно з ч. 5 ст. 163 КПК України слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної юридичної або фізичної особи, самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з якими подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Відповідно до ч. 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною 5 статті 163 КПК України, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Документи, до яких прокурор просить надати тимчасовий доступ, дійсно можуть знаходитись у володінні Державної податкової інспекції у Шевченківському районі Головного управління ДФС у м. Києві, код ЄДРПОУ 39561761, за юридичною адресою 03056 м. Київ, пров. Політехнічний, 5-А.

Відповідно до ст.ст. 161, 162 КПК України, документи, до яких прокурор просить надати тимчасовий доступ, не є документами, до яких заборонено доступ, але які містять охоронювану законом таємницю.

На підставі вищевказаного, та враховуючи те, що прокурором, крім обставин, передбачених ч. 5 ст. 163 КПК України, доведено можливість використання як доказів відомостей, що містяться у вказаних у клопотанні документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів, вважаю за необхідне надати прокурору тимчасовий доступ до оригіналів документів, які перебувають у володінні Державної податкової інспекції у Шевченківському районі Головного управління ДФС у м. Києві, код ЄДРПОУ 39561761, за юридичною адресою 03056 м. Київ, пров. Політехнічний, 5-А, та надати можливість ознайомитися з ними та зробити їх копії.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 159, 160, 162, 163, 164, 166, 309 ч.1 п.10, 372 КПК України слідчий суддя,

п о с т а н о в и в :

Клопотання процесуального керівника у кримінальному провадженні №12018100050002539 від 04.04.2018 - прокурора Київської місцевої прокуратури № 5 Кісельчука А.І., про надання тимчасового доступу до документів - задовольнити.

Надати прокурорам Київської місцевої прокуратури № 5 прокуратури міста Києва Кісельчуку А.І., Кафанову О.О., Носову О.С. старшому слідчому СВ Оболонського управління поліції Головного управління Національної поліції у м. Києві капітану поліції Якимчуку Р.В., тимчасовий доступ до оригіналів документів (з можливістю виготовлення їх копій), які знаходяться у володінні Державної податкової інспекції у Шевченківському районі Головного управління ДФС у м. Києві, код ЄДРПОУ 39561761, знаходиться за юридичною адресою 03056 м. Київ, пров. Політехнічний, 5-А, а саме: облікової справи ТОВ «Медінжиніринг»; осіб, які отримували доходи на даному підприємстві (форма 1-ДФ, зокрема і.п.н., П.І.Б., виплачені суми та інші наявні дані про осіб); переліку ip-адрес, з яких надходила податкова звітність підприємства (ip-адреса, час та дата подання звітності, електронна скринька email, з якої надійшла звітність та інші наявні відомості щодо електронної звітності); документів, на яких міститься інформація про перелік осіб, які були уповноважені ставити електронний підпис на звітності підприємства (із вказанням дати з якої особа була уповноважена), відомостей про місце отримання ключа для електронного підпису та особи одержувача; наявної податкової звітності підприємства (у тому числі декларацій з податку на додану вартість з додатком №5 (розшифруванням податкових зобов`язань та податкових кредитів у розрізі контрагентів); актів податкових перевірок підприємства (у тому числі законності відшкодування ПДВ); довідки щодо отриманих прибутків та сплачених податків в розрізі років.

Зобов`язати посадових осіб Державної податкової інспекції у Шевченківському районі Головного управління ДФС у м. Києві, код ЄДРПОУ 39561761, знаходиться за юридичною адресою 03056 м. Київ, пров. Політехнічний, 5-А, надати тимчасовий доступ до оригіналів вищевказаних документів прокурорам Київської місцевої прокуратури № 5 прокуратури міста Києва Кісельчуку А.І., Кафанову О.О., Носову О.С. старшому слідчому СВ Оболонського управління поліції Головного управління Національної поліції у м. Києві капітану поліції Якимчуку Р.В., та надати можливість ознайомитися з ними та зробити їх копії.

Строк дії ухвали встановити один місяць з дня її постановлення - до 24 серпня 2018 року включно.

Роз'яснити, посадовим особам Державної податкової інспекції у Шевченківському районі Головного управління ДФС у м. Києві, код ЄДРПОУ 39561761, знаходиться за юридичною адресою 03056 м. Київ, пров. Політехнічний, 5-А, що відповідно до ст. 166 КПК України, у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до документів на підставі даної ухвали, слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Л.П. Шестаковська