Ухвала суду № 75553834, 25.07.2018, Солом'янський районний суд міста Києва

Провадження №1-кс/760/9616/18

Справа 760/18539/18

У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

25 липня 2018 року, слідчий суддя Солом'янського районного суду м. Києва Криворот О.О., при секретарі Матушевській Л.О., розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Київській області Бойко Н.В., погоджене прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби прокуратури Київської області Алієвим Е.Ш., про тимчасовий доступ до речей та документів на підставі матеріалів кримінального провадження №32018110000000029 від 04.05.2018, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 205 КК України.,-

В С Т А Н О В И В:

слідчий звернулась з клопотанням про тимчасовий доступ до оригіналів документів та розпорядження на їх вилучення (виїмку) у Дарницькій районній державній адміністрації м. Києва оригіналів документів ТОВ «Амарок Гріс» (код 41651433), ТОВ «Рекон -Постач» (код 41628044), ТОВ «Аверс-Віп-Трейд» (код 41628057), ТОВ «Орсент» (код 41611879), ТОВ «СТЛ-Новатор» (код 41628023), ТОВ «Ербен Продакт» (код 41627831), ТОВ «Трейд Фортун» (код 41615281), ТОВ «Бетра-Груп» (код 41639242) з моменту реєстрації до моменту виконання ухвали.

Слідчий просив проводити розгляд клопотання без його участі про що надав відповідну заяву та без виклику особи, у володінні якої знаходяться речі і документи, оскільки наявні достатні підстави вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення даних речей і документів.

Суд визнав за можливе провести розгляд даного клопотання у відсутність слідчого та без виклику особи, у володінні якої знаходяться документи, оскільки прокурором було доведено наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів.

Згідно ч.4 ст.107 КПК України фіксування за допомогою технічних засобів кримінального провадження не здійснювалось.

Відповідно до ч. 1 ст. 131 КПК України, заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження.

Пунктом 5, 6 частини 2 ст. 131 КПК України передбачені такі види заходів забезпечення кримінального провадження, як тимчасовий доступ до речей і документів і тимчасове вилучення майна.

Відповідно до ч. 3 ст. 132 КПК України застосування заходів забезпечення кримінального провадження не допускається, якщо слідчий, прокурор не доведе, що: 1) існує обґрунтована підозра щодо вчинення кримінального правопорушення такого ступеня тяжкості, що може бути підставою для застосування заходів забезпечення кримінального провадження; 2) потреби досудового розслідування виправдовують такий ступінь втручання у права і свободи особи, про який ідеться в клопотанні слідчого, прокурора; 3) може бути виконане завдання, для виконання якого слідчий, прокурор звертається із клопотанням.

Згідно ч. 1 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Згідно ч. 2 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Клопотання обґрунтовується тим, що слідчим управлінням фінансових розслідувань головного управління ДФС у Київській області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні №32018110000000029, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань 04.05.2018 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 205 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що невстановлені особи, діючи на території м. Києва та Київської області створили протягом 2016-2018 років низку суб'єктів господарської діяльності з ознаками фіктивності, зокрема: ТОВ «Вайткол» (код 40954812), ТОВ «Бетра -Груп» (код 41639242), ТОВ «Трейд Фортун» (код 41615281), ТОВ «Амарок Гріс» (код 41651433), ТОВ «Рекон -Постач» (код 41628044), ТОВ «Візарремпром» (код 41318690), ТОВ «СТЛ-Новатор» (код 41628023), ТОВ «Ербен Продакт» (код 41627831), ТОВ «Орсент» (код 41611879), ТОВ «Аверс-Віп-Трейд» (код 41628057), ТОВ «Марібакс» (код 41012033), з метою прикриття незаконної діяльності інших осіб, що полягає у сприянні в незаконному формуванні податкового кредиту з податку на додану вартість, тим самим вчинили злочин, передбачений ч. 2 ст. 205 КК України.

Відповідно до центральної бази даних «АІС-податки» ТОВ «Амарок Гріс» (код 41651433), ТОВ «Рекон -Постач» (код 41628044), ТОВ «Аверс-Віп-Трейд» (код 41628057), ТОВ «Орсент» (код 41611879), ТОВ «СТЛ-Новатор» (код 41628023), ТОВ «Ербен Продакт» (код 41627831), ТОВ «Трейд Фортун» (код 41615281), ТОВ «Бетра -Груп» (код 41639242) зареєстровані у Дарницькій районній державній адміністрації м. Києва.

У Дарницькій районній державній адміністрації м. Києва зберігаються наступні документи: рішення про створення підприємства, статут підприємства та зміни до статуту, реєстраційні картки, накази про призначення службових осіб, протоколи зборів учасників товариства, довіреності на право представлення інтересів підприємства в державних органах.

У зазначених документах, наявна інформація, яка не містить охоронюваної законом таємниці, є предметом доказування та має значення для встановлення обставин у кримінальному провадженню, а саме: щодо осіб, якими прийнято рішення про створення суб'єкта підприємницької діяльності, щодо видів діяльності підприємства згідно до статуту, періодів та ПІБ осіб, що перебували на посадах службових осіб та відповідали за здійснення фінансово-господарської діяльності, щодо осіб, які мали право представлення інтересів підприємства в державних органах, тобто містять відомості про відповідальних осіб і період часу їх діяльності, що впливають на кваліфікацію дій службових осіб ТОВ «Амарок Гріс», ТОВ «Рекон -Постач», ТОВ «Аверс-Віп-Трейд», ТОВ «Орсент», ТОВ «СТЛ-Новатор», ТОВ «Ербен Продакт», ТОВ «Трейд Фортун», ТОВ «Бетра -Груп».

Дослідивши матеріали клопотання, приходжу до наступного висновку.

Відповідно до вимог ст.ст. 131, 132 КПК України заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження. Заходами забезпечення кримінального провадження є, зокрема, тимчасовий доступ до речей і документів.

Відповідно до ч. 5 ст. 163 КПК України слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; 3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Згідно з ч. 7 ст. 163 КПК України слідчий суддя в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

Тому слід зазначити, що клопотання в частині вилучення речей є достатньо вмотивованим.

Враховуючи викладене, слідчий суддя вважає, що клопотання підлягає задоволенню.

За викладеним, керуючись ст. ст. 159, 160, 162-164 КПК України, слідчий суддя,-

У Х В А Л И В:

клопотання задовольнити.

Надати старшому слідчому з ОВС ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Київській області майору податкової міліції Бойко Надії Валеріївні та, особам, які будуть діяти виключно за його дорученням (постановою), тимчасовий доступ до оригіналів документів та розпорядження на їх вилучення (виїмку) у Дарницькій районній державній адміністрації м. Києва оригіналів документів ТОВ «Амарок Гріс» (код 41651433), ТОВ «Рекон -Постач» (код 41628044), ТОВ «Аверс-Віп-Трейд» (код 41628057), ТОВ «Орсент» (код 41611879), ТОВ «СТЛ-Новатор» (код 41628023), ТОВ «Ербен Продакт» (код 41627831), ТОВ «Трейд Фортун» (код 41615281), ТОВ «Бетра-Груп» (код 41639242) з моменту реєстрації до моменту виконання ухвали, а саме:

- рішення про створення підприємства

- протоколи загальних зборів про створення підприємства,

- статути підприємства та зміни до статутів,

- реєстраційні картки,

- накази про призначення службових осіб,

- протоколи зборів учасників товариства,

- довіреності на право представлення інтересів підприємства в державних органах.

У разі відмови виконувати ухвалу слідчий суддя має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя О.О. Криворот