Ухвала суду № 75496315, 24.07.2018, Дніпровський районний суд міста Києва

Справа №:755/11012/18

1-кс/755/4038/18

У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

"24" липня 2018 р. Дніпровський районний суд м. Києва в складі:

слідчого судді Курило А.В.,

секретаря Потій М.В.,

розглянувши клопотання слідчого СУ ФР ДПІ у Дніпровському районі Головного управління ДФС у місті Києві Наумця С.О., у кримінальному провадженні внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32018100040000048 від 02.07.2018 року, про тимчасовий доступ до речей та документів,

в с т а н о в и в:

Слідчий СУ ФР ДПІ у Дніпровському районі ГУ ДФС у місті Києві звернувся до суду із клопотання, в межах кримінального провадження внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32018100040000048 від 02.07.2018 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст.212 КК України, про надання тимчасового доступу до документів, які перебувають у володінні ПАТ «Банк Восток» (МФО 307123), з можливістю їх вилучення /виїмки/.

З клопотання вбачається, що службові особи ТОВ «ПАЛІТРА РЕКЛАМНИХ ІДЕЙ» (ЄДРПОУ: 39075796) при здійсненні фінансово-господарських взаємовідносин з ТОВ «БЕННЕТ+» (ЄДРПОУ: 40516937), ТОВ «ВАЛЬМАКОР» (ЄДРПОУ: 39831245), ТОВ «ЕЛІТ ТРЕЙДІНГ» (ЄДРПОУ: 40795504), ТОВ «ПОЛІГРАФ АЛЬФА СОЮЗ» (ЄДРПОУ: 38809795), ТОВ «ЛЕГПРОМСЕРВІС» (ЄДРПОУ: 38989927), ТОВ «ТРАДАС» (ЄДРПОУ: 38809774), ПП «ДІДЖИТРОН-Україна» ЄДРПОУ: (31746196), ТОВ «СЕЛМ ЛТД» (ЄДРПОУ: 39830592), ТОВ «ГРІН ВОЛД» (ЄДРПОУ: 40690148), ТОВ «ЄЛАГІН» (ЄДРПОУ: 37768554), ТОВ «ФЕРЕС» (ЄДРПОУ: 39875811), ТОВ «ДАНАТ ЛТД» (ЄДРПОУ: 39875785), ТОВ «ВТП «БОРВІК» (ЄДРПОУ: 38286748), ТОВ «БІЛДІНГ ТРЕЙД ЛТД» (ЄДРПОУ: 37610662), ТОВ «ШПИЛИ» (ЄДРПОУ: 40760780), ТОВ «ВЕЛЕДАР» (ЄДРПОУ: 39820432), ТОВ «ТЕНЕР» (ЄДРПОУ: 39925102), ТОВ «ІНВЕСТ ЛАЙФ» (ЄДРПОУ: 39619355), ПП «ПЛАСТ-ПЛЮС» (ЄДРПОУ: 31022684), ПП «АЙРОН ГРУП» (ЄДРПОУ: 39924858), в порушення вимог податкового законодавства України, в період з 31.01.2014 по 31.12.2016 ухилилися від сплати податку на додану вартість на суму на 1 556 021 грн. та податку на прибуток на суму 1 396 728 грн., що призвело до ухилення від сплати податків у великих розмірах на загальну суму 2 952 749 грн., що підтверджується актом податкової перевірки ГУ ДФС у м. Києві від 20.09.2017 № 376/26-15-14-02-02/39075796.

Відповідно до баз даних ДФС України встановлено, що ТОВ «Палітра рекламних ідей» (ЄДРПОУ: 39075796) у своїй господарській діяльності використовує рахунок № 26007010362330 відкритий в ПАТ «Банк Восток» (МФО 307123).

Таким чином, з метою всебічного та об'єктивного дослідження обставин кримінального провадження, встановлення руху коштів та обсягів проведення операцій ТОВ «Палітра рекламних ідей» (ЄДРПОУ: 39075796), виникла необхідність у розкритті банківської таємниці, а саме: рахунку № 26007010362330, який належить ТОВ «Палітра рекламних ідей» (ЄДРПОУ: 39075796) та відкритий в ПАТ «Банк Восток» (МФО 307123).

Зазначені документи необхідно вилучити та отримати інформацію ТОВ «Палітра рекламних ідей» (ЄДРПОУ: 39075796) у ПАТ «Банк Восток» (МФО 307123) з метою дослідження обставин надходження коштів, оформлення та підписання документів по списанню грошових коштів з рахунку підприємства, проведення судово-економічної експертизи, їх огляду та використання під час проведення перевірок.

Відповідно до ч.2 ст.163 КПК України слідчий суддя розглядає клопотання без виклику особи, у володінні якої знаходяться документи, оскільки існує реальна загроза зміни або знищення документів.

Слідчий в судове засідання не з'явився, подав клопотання про розгляд клопотання у його відсутність, в якому зазначив, що клопотання підтримує в повному обсязі та просить його задовольнити.

Вивчивши матеріали клопотання, слідчий суддя приходить до наступного.

Відповідно до вимог ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитись з ними, зробити її копії та вилучити їх /здійснити їх виїмку/.

Для досягнення повноти, всебічності та неупередженості розслідування вищезазначеного факту, зокрема для отримання відомостей, що є необхідними для з'ясування всіх обставин справи у даному провадженні, є потреба у наданні тимчасового доступу до речей та документів.

Враховуючи наявність достатніх підстав вважати, що зазначені документи знаходиться у володінні ПАТ «Банк Восток» (МФО 307123), а також така інформація має суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, з урахуванням можливості використати цю інформацію як доказ, відомостей що містяться у ній та відсутності можливості іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою зазначеної інформації, слідчий суддя приходить до висновку про обґрунтованість клопотання.

На підставі викладеного та керуючись ст. ст. 110, 163-165, 309 КПК України, слідчий суддя, -

у х в а л и в:

Клопотання слідчого СУ ФР ДПІ у Дніпровському районі Головного управління ДФС у місті Києві Наумця С.О. - задовольнити.

Надати слідчому СУ ФР ДПІ у Дніпровському районі Головного управління ДФС у місті Києві Наумцю Сергію Олександровичу, тимчасовий доступ до оригіналів документів, що становлять собою банківську таємницю по рахунку № 26007010362330, який належить ТОВ «Палітра рекламних ідей» (ЄДРПОУ: 39075796), який відкритий та знаходиться у володінні ПАТ «Банк Восток» (МФО 307123), а саме: листів, заяв, повідомлень та інших документів, направлених банком службовим особам підприємства; усіх договорів та додатків до них; листів, заяв, доручень та інших документів, наданих службовими особами підприємства щодо надання повноважень іншим особам подавати до банківської установи платіжні доручення, отримувати кошти, виписки банку; виписок про рух грошових коштів по рахунку № 26007010362330, який належить ТОВ «Палітра рекламних ідей» (ЄДРПОУ: 39075796), за період з 21.10.2015 по 23.07.2018 року, на носіях CD-R та паперових носіях, з інформацією про: точний час надходження, включаючи години, хвилини та секунди та перерахування грошових коштів по вказаному рахунку; залишок грошових коштів на кінець та початок банківського дня; призначення платежів; розрахункові (поточні) рахунки юридичних (фізичних) осіб - контрагентів та банківські установи, в яких вони відкриті; назви юридичних (фізичних) осіб - контрагентів, їх коди ЄДРПОУ; заявок на видачу готівки; заяв на отримання чекових книжок; договорів, платіжних доручень, інших фінансових документів, які стали підставою для руху коштів по рахунку; документів, які містять інформацію щодо проведення моніторингу по операціям, що йому підлягають з доданням підтверджуючих документів, які були отримані від клієнта в ході проведення; вхідну та вихідну кореспонденцію між банківською установою та клієнтом банку; кредитну та депозитну справи; інших документів, що свідчать про операції, які були проведені на користь чи за дорученням клієнта, містять відомості стосовно комерційної діяльності клієнта чи комерційної таємниці, та надати розпорядження про надання можливості вилучити копії вказаних документів.

Строк дії ухвали не може перевищувати одного місяця з дня постановлення ухвали.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя