Ухвала суду № 75480255, 19.07.2018, Красногвардійський районний суд м. Дніпропетровська

Справа № 204/5096/18

Провадження № 1-кс/204/1707/18

КРАСНОГВАРДІЙСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД м. ДНІПРОПЕТРОВСЬКА

49006, м. Дніпро, проспект Пушкіна 77-б тел. (056) 371 27 02, inbox@kg.dp.court.gov.ua

_____________________________

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

19 липня 2018 року слідчий суддя Красногвардійського районного суду м. Дніпропетровська Дубіжанська Т.О., за участю секретаря Сорокіної А.С., розглянувши клопотання старшого слідчого СВ ФР ДПІ у Новокодацькому районі м. Дніпра ГУ ДФС у Дніпропетровській області майора податкової поліції ОСОБА_1 про надання тимчасового доступу до речей та документів, подане в рамках кримінального провадження № 32018041650000032 від 11.05.2018, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України, -

ВСТАНОВИВ:

13 липня 2018 року до суду надійшло клопотання старшого слідчого СВ ФР ДПІ у Новокодацькому районі м. Дніпра ГУ ДФС у Дніпропетровській області майора податкової поліції ОСОБА_1, за погодженням з прокурором відділу прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_2 про надання тимчасового доступу до речей та документів, подане в рамках кримінального провадження № 32018041650000032 від 11.05.2018, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України.

В обґрунтування клопотання зазначено, що службові особи ПП «Бенилюкс» (код ЄДРПОУ 32083308), ПП «Алекс-Авто» (код ЄДРПОУ 32513067), ТОВ «Грінлайф-Груп» (код ЄДРПОУ 38362624), ТОВ «Інтелвест» (код ЄДРПОУ 38950075) та ПП «Кар’єра» (код ЄДРПОУ 31346894) в період з 17.09.2013 по 02.05.2016, діючи умисно, в порушення вимог Податкового кодексу України №2755-VI від 02.12.2010 року (із змінами та доповненнями), провели ряд фінансово-господарських операції, які, існують об’єктивні підстави вважати, являються незаконними, що призвело до фактичного ненадходження до державного бюджету коштів у сумі, яка в тисячу і більше разів перевищує установлений законодавством неоподатковуваний мінімум доходів громадян, тобто у значних розмірах. Підставами для реєстрації даного кримінального провадження став узагальнений матеріал №0200/2018/ДСК Державної служби фінансового моніторингу України, складений згідно із п.42 ст.1, ст.18 Закону України «Про запобігання та протидію легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, або фінансування тероризму» №1702-VII від 14.10.2014 (із змінами і доповненнями), відповідно до якого встановлено, що ПП «Бенилюкс», ПП «Алекс-Авто», ТОВ «Грінлайф-Груп», ТОВ «Інтелвест» та ПП «Кар’єра» використані в схемі переведення безготівкових коштів у готівку, спрямовану на приховування джерел походження коштів та мінімізацію податків, що підлягають сплаті до бюджету України. Так, Держфінмоніторингом від банківських установ отримано ряд повідомлень стосовно фінансових операцій, що підлягають фінансовому моніторингу, проведених за участю вказаних підприємств, і які пов’язані із перерахуванням / поверненням безвідсоткової поворотної фінансової допомоги, оплатою переводу боргу та послуг, зняттям коштів готівкою посадовими та/або довіреними особами через каси відділень обслуговуючих банків в якості видачі коштів на закупівлю сільськогосподарської продукції та видачі готівки по чекам, а також її зняття з використанням карткових рахунків по корпоративним карткам через операційні каси. Механізм злочину полягає у акумулюванні, шляхом низки фінансових операцій, грошових коштів, які надійшли від групи юридичних осіб, на рахунках ПП «Бенилюкс», ПП «Алекс-Авто», ТОВ «Грінлайф-Груп», ТОВ «Інтелвест» та ПП «Кар’єра» із їх наступним перерахуванням на рахунки мережі відмивання, яка представлена рядом підконтрольних підприємств, та подальшим оготівковуванням, як через такі підприємства, так і через безпосередньо ПП «Бенилюкс», ПП «Алекс-Авто», ТОВ «Грінлайф-Груп», ТОВ «Інтелвест» та ПП «Кар’єра». Встановлено, що кримінальне правопорушення вчинене з використанням розрахункових рахунків, які були відкриті у АТ «Фінростбанк» (МФО 328599). Відповідно до інформації Автоматизованої інформаційної системи «Податковий блок» встановлено, що ТОВ «Грінлайф-Груп» для здійснення фінансових операцій відкрило та використовувало банківський рахунок: № 26000543000388 від 13.05.2013 року - який був відкритий в АТ «Фінростбанк» (МФО 328599), про що свідчить витяг з АІС «Податковий Блок» державного рівня. Для встановлення обставин, що мають значення для кримінального провадження, першочергове значення мають документи ТОВ «Грінлайф-Груп» по юридичному оформленню (відкриттю) таких рахунків, документи (роздруківки), що містять відомості про розрахункові банківські операції по руху грошових коштів по рахунках зазначених підприємств в прибутковій і видатковій частині із вказівкою вхідних і вихідних сум платежів, дати, час операцій, дані банків щодо відправників і одержувачів, номери їх рахунків, призначення платежів, і документи, що підтверджують факти відкриття та розпорядження такими рахунками. Тимчасовий доступ до речей і документів, які перебувають у володінні банківської установи також має значення для встановлення осіб, які мали доступ та були уповноважені на здійснення операцій по розпорядженню грошовими коштами, розміщеними на розрахункових рахунках вказаних підприємств, та фактично ними розпоряджались в період вчиненого кримінального правопорушення. Вказані докази є можливим отримати та долучити до матеріалів кримінального провадження лише отримавши дозвіл на тимчасовий доступ до речей і документів, що містять охоронювану законом таємницю, та проведенні їх вилучення в банку. Таким чином, документи відносно ТОВ «Грінлайф-Груп», які перебувають у володінні АТ «Фінростбанк» (МФО 328599), дають можливість для досудового розслідування у даному кримінальному провадженні в повному обсязі з’ясувати механізм вчиненого кримінального правопорушення, обставини його скоєння, осіб, які розпоряджались коштами даних підприємств, відомості про рух грошових коштів, з’ясувати чим це було визначено, підтвердити чи спростувати факти відношення певних осіб до діяльності вказаних підприємств, що має першочергове значення у даному кримінальному провадженні, та дозволить передусім документально підтвердити чи спростувати факти проведення фінансових операцій, і як наслідок підтвердити чи спростувати факт завданих державі збитків, що можливо встановити в ході проведення судово-почеркознавчих експертиз, податкових документальних перевірок, судово-економічних експертиз, для забезпечення проведення яких необхідні саме оригінали банківських документів, в тому числі чеків на зняття готівки з рахунків та касових чеків. Враховуючи викладене, виникла об’єктивна необхідність у тимчасовому доступі до речей і документів, що містять охоронювану законом таємницю, та проведенні їх вилучення (виїмки) в банку для встановлення обставин, що мають значення для кримінального провадження, крім того, дані документи знаходяться у безпосередньому володінні співробітників відповідної банківської установи, які можуть бути причетними до прикриття незаконної діяльності, тобто існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, які знаходяться у зацікавлених осіб, з метою ухилення від відповідальності. Саме тому, в тому числі, існує необхідність у вилученні відразу оригіналів банківських документів. Єдиною ефективною можливістю отримання речей і документів, які можуть бути використані для встановлення обставин у кримінальному провадженні під час досудового розслідування та в подальшому в ході судового розгляду, є проведення тимчасового доступу до речей і документів. Беручи до уваги вищевикладене та враховуючи, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані речі і документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, необхідно отримати тимчасовий доступ до вказаних речей і документів та можливість їх вилучити, які перебувають у володінні АТ «Фінростбанк» (МФО 328599) та складають банківську таємницю, з метою всебічного, повного й неупередженого дослідження всіх обставин кримінального провадження, слідчий звертається до суду з даним клопотанням.

Слідчий у судове засідання не з’явився, але надав суду заяву в якій підтримав своє клопотання, просив розглянути без його участі.

На підставі ч. 2 ст. 163 КПК України, вважаю за можливе розглянути клопотання без виклику особи у володінні якої знаходяться речі та документи.

Дослідивши подане клопотання та додані до клопотання матеріали, якими обґрунтовується необхідність тимчасового доступу до речей і документів, приходжу до наступних висновків.

Загальні вимоги до клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів визначені ч. 2 ст. 160 КПК України, згідно положень якої у клопотанні зазначаються: 1) короткий виклад обставин кримінального правопорушення, у зв’язку з яким подається клопотання; 2) правова кваліфікація кримінального правопорушення із зазначенням статті (частини статті) закону України про кримінальну відповідальність; 3) речі і документи, тимчасовий доступ до яких планується отримати; 4) підстави вважати, що речі і документи перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 5) значення речей і документів для встановлення обставин у кримінальному провадженні; 6) можливість використання як доказів відомостей, що містяться в речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів, у випадку подання клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю; 7) обґрунтування необхідності вилучення речей і оригіналів або копій документів, якщо відповідне питання порушується стороною кримінального провадження.

В обґрунтування клопотання слідчий зазначає, що йому необхідні оригінали документів для проведення судової почеркознавчої та економічної експертиз, оскільки вони містять відомості про розрахункові банківські операції по руху грошових коштів по рахунках зазначених підприємств.

Відповідно до п. 1 ч. 3 ст. 132 КУпАП, застосування заходів забезпечення кримінального провадження не допускається, якщо слідчий, прокурор не доведе, що існує обґрунтована підозра щодо вчинення кримінального правопорушення такого ступеня тяжкості, що може бути підставою для застосування заходів забезпечення кримінального провадження.

Однак, в порушення вимог с. 132 КПК України, у матеріалах клопотання відсутні будь-які зібрані у встановленому процесуальним законом порядку докази, які б підтверджували факт вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України.

На підставі наведеного, керуючись ст.ст. 131, 132, 159, 160, 163 КПК України, -

УХВАЛИВ:

У задоволенні клопотання старшого слідчого СВ ФР ДПІ у Новокодацькому районі м. Дніпра ГУ ДФС у Дніпропетровській області майора податкової поліції ОСОБА_1 про надання тимчасового доступу до речей та документів, подане в рамках кримінального провадження № 32018041650000032 від 11.05.2018, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України – відмовити.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Т.О. Дубіжанська