Ухвала суду № 75466839, 24.07.2018, Київський районний суд м. Харкова

Справа № 640/12292/18

н/п 1-кс/640/7227/18

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

"24" липня 2018 р. Слідчий суддя Київського районного суду м. Харкова Колесник С.А., при секретарі Ашрафовій І.Р., розглянувши у відкритому судовому засіданні в приміщенні Київського районного суду м. Харкова клопотання старшого слідчого 2-го ВРКП слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Харківській області ОСОБА_1 про тимчасовий доступ до речей і документів, за матеріалами кримінального провадження № 32017220000000062 від 18.05.2017 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 205 КК України,

ВСТАНОВИВ:

Старший слідчий 2-го ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Харківській області ОСОБА_1, 13.07.2018 звернувся до Київського районного суду м. Харкова з клопотанням, погодженим з прокурором відділу прокуратури Харківської області радником юстиції ОСОБА_2, яким просить надати старшому слідчому другого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ГУ ДФС у Харківській області лейтенанту податкової міліції ОСОБА_1, а за його відсутності, членам групи слідчих, або за дорученням слідчого, оперативним співробітникам ОУ ГУ ДФС у Харківській області, тимчасовий доступ до оригіналів документів реєстраційної справи суб’єкту господарської діяльності ТОВ «Камелот-П», код 41036798, яка перебуває у володінні відділу державної реєстрації Харківської районної державної адміністрації Харківської області, за адресою: м. Харків, Григорівське шосе, 52, у тому числі: заповнену реєстраційну картку на проведення державної реєстрації юридичної особи, копію рішення засновників або уповноваженого ними органу про створення юридичної особи, установчі документи (установчий акт, статут або засновницький договір), документ, що засвідчує внесення реєстраційного збору за проведення державної реєстрації юридичної особи, накази про призначення та зняття з посади посадових осіб та інших осіб, заповнену реєстраційну картку на проведення державної реєстрації змін до установчих документів юридичної особи; нотаріально посвідчену копію рішення засновників (учасників) юридичної особи або уповноваженого ними органу, яким затверджено зміни до установчих документів; оригінал установчих документів юридичної особи з відміткою про їх державну реєстрацію; примірники змін до установчих документів юридичної особи, примірники установчих документів у новій редакції (установчий акт, статут або засновницький договір), документ, що підтверджує внесення реєстраційного збору за проведення державної реєстрації змін до установчих документів, рішення про вихід юридичної особи із складу засновників (учасників), заяви фізичної особи про вихід зі складу засновників (учасників), або нотаріально посвідчений документ про передання права засновника (учасника) іншій особі, або рішення уповноваженого органу юридичної особи про примусове виключення засновника (учасника) зі складу засновників (учасників) юридичної особи, якщо це передбачено законом або установчими документами юридичної особи, з правом її вилучення.

В обґрунтування клопотання слідчий вказав, що в провадженні слідчого управління ФР ГУ ДФС у Харківській області перебувають матеріали досудового розслідування, внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32017220000000062 від 18.05.2017 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбачених ч. 1 ст. 205 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що невстановлені особи діючи умисно, з метою прикриття незаконної діяльності та ухилення від сплати податків, використовуючи громадянина ОСОБА_3, як підставну особу, створили юридичні особи: ТОВ «Амос Транс» код 41191604, ТОВ «Компанія Артікон» код 41192901, ТОВ «Легіон-Т» код 39979315, ТОВ «ПОС Фарма» код 37765050.

Окрім того, встановлено, що невстановлені особи діючи умисно, з метою прикриття незаконної діяльності та ухилення від сплати податків, використовуючи анкетні дані громадянина ОСОБА_4, як підставну особу, створили юридичну особу ТОВ «АПЄ», код 40001345.

Подальшим досудовим розслідуванням, в ході огляду бази даних «Податковий блок», встановлено, що на громадянина ОСОБА_4 також зареєстроване підприємство ТОВ «Камелот-П», код 41036798.

Допитаний в якості свідка громадянин ОСОБА_4 повідомив, що він на прохання свого знайомого за грошову винагороду підписав невідомі йому документи, наміру реєстрації та ведення господарської діяльності підприємств ТОВ «АПЄ», код 40001345; ТОВ «Камелот-П», код 41036798 він не мав, господарської діяльності ніколи не здійснював.

ТОВ «АПЄ», код 40001345 з 2016 року ТОВ «Камелот-П», код 41036798 з 2017 року є платниками ПДВ, що в свою чергу надало можливість сприяння підприємствам реального сектору економіки в ухиленні від сплати податків, шляхом безпідставного формування податкового кредиту з податку на додану вартість підприємствам контрагентам, а також на вчинення «безтоварних» операцій направлених на переведення грошових коштів з безготівкової форми в готівкову.

В ході досудового розслідування встановлено, що ТОВ «Камелот-П», код 41036798зареєстроване у відділі державної реєстрації Харківської районної державної адміністрації Харківської області за №14711020000027643.

Слідчий зазначає, що під час досудового розслідування, виникла необхідність у проведені тимчасового доступу до документів,які стали підставою для реєстрації суб’єктів господарської діяльності ТОВ «АПЄ», код 40001345; ТОВ «Камелот-П», код 41036798. Іншим способом, ніж отримання тимчасого доступу до документів реєстраційних справ ТОВ «АПЄ», код 40001345; ТОВ «Камелот-П», код 41036798, неможливо встановити та дослідити факти створення підприємств.

Слідчий в судове засідання не з’явився, про час та місце розгляду справи повідомлений належним чином. У доданих до клопотання матеріалах знаходиться заява старшого слідчого 2-го ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Харківській області ОСОБА_1, в якій він просить розглядати клопотання без його участі, клопотання підтримує, просить задовольнити.

Представник відділу державної реєстрації Харківської районної державної адміністрації Харківської області, про час та місце розгляду клопотання слідчого повідомлений належним чином, проте в судове засідання не з’явився, причини неявки суду не повідомив, його неприбуття за судовим викликом, відповідно до ч. 4 ст. 163 КПК України, не є перешкодою для розгляду цього клопотання.

Слідчий суддя, дослідивши ОСОБА_3 з Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32017220000000062 від 18.05.2017, за ознаками кримінального правопорушення передбаченого ч. 1 ст. 205 КК України, надані докази, вважає клопотання таким, що підлягає частковому задоволенню, оскільки сторона обвинувачення довела наявність достатніх підстав вважати, що вказана інформація, перебуває у володінні відділу державної реєстрації Харківської районної державної адміністрації Харківської області, розташованого за адресою: м. Харків, Григорівське шосе, 52, сама по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, має суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; містить охоронювану законом таємницю, ці відомості можуть бути використані як докази, іншими способами неможливо довести обставини, які передбачається довести за допомогою зазначеної інформації.

Разом з тим, слідчий всупереч вимог ч. 7 ст. 163 КПК України, не довів необхідності вилучення оригіналів вказаних у клопотанні документів. Так, слідчим не надано клопотання експерта про необхідність отримання саме оригіналів зазначених документів, тощо.

Враховуючи викладене, слідчий суддя не вбачає підстав для вилучення оригіналів зазначених у клопотанні документів, а тому в даній частині клопотання задоволенню не підлягає.

Враховуючи неприбуття в судове засідання всіх осіб, які беруть участь у судовому провадженні, фіксування за допомогою технічних засобів кримінального провадження в суді не здійснювалося, що відповідає положенням ч.4 ст.107 КПК України.

Керуючись ст.ст. 107, 159, 163, 164, 165, 166, 372 КПК України, слідчий суддя, –

УХВАЛИВ:

Клопотання старшого слідчого 2-го ВРКП слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Харківській області ОСОБА_1 про тимчасовий доступ до речей і документів, за матеріалами кримінального провадження № 32017220000000062 від 18.05.2017 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 205 КК України, - задовольнити частково.

Дозволити старшому слідчому 2-го ВРКП слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Харківській області ОСОБА_1 тимчасовий доступ до оригіналів документів реєстраційної справи суб’єкту господарської діяльності ТОВ «Камелот-П», код 41036798, яка перебуває у володінні відділу державної реєстрації Харківської районної державної адміністрації Харківської області, розташованому за адресою: м. Харків, Григорівське шосе, 52, з можливістю ознайомлення та вилучення завірених належним чином копій.

Зобов'язати представника відділу державної реєстрації Харківської районної державної адміністрації Харківської області, який знаходиться за адресою: м. Харків, Григорівське шосе, 52 надати старшому слідчому 2-го ВРКП слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Харківській області ОСОБА_1 тимчасовий доступ до оригіналів документів реєстраційної справи суб’єкту господарської діяльності ТОВ «Камелот-П», код 41036798, яка перебуває у володінні відділу державної реєстрації Харківської районної державної адміністрації Харківської області, розташованому за адресою: м. Харків, Григорівське шосе, 52, а саме: заповненої реєстраційної картки на проведення державної реєстрації юридичної особи, копії рішення засновників або уповноваженого ними органу про створення юридичної особи, установчих документів (установчий акт, статут або засновницький договір), документів, що засвідчують внесення реєстраційного збору за проведення державної реєстрації юридичної особи, наказів про призначення та зняття з посади посадових осіб та інших осіб, заповненої реєстраційної картки на проведення державної реєстрації змін до установчих документів юридичної особи; нотаріально посвідченої копії рішення засновників (учасників) юридичної особи або уповноваженого ними органу, яким затверджено зміни до установчих документів; оригіналу установчих документів юридичної особи з відміткою про їх державну реєстрацію; примірників змін до установчих документів юридичної особи, примірники установчих документів у новій редакції (установчий акт, статут або засновницький договір), документів, що підтверджують внесення реєстраційного збору за проведення державної реєстрації змін до установчих документів, рішення про вихід юридичної особи із складу засновників (учасників), заяв фізичних осіб про вихід зі складу засновників (учасників), або нотаріально посвідчений документ про передання права засновника (учасника) іншій особі, або рішення уповноваженого органу юридичної особи про примусове виключення засновника (учасника) зі складу засновників (учасників) юридичної особи, якщо це передбачено законом або установчими документами юридичної особи, з можливістю ознайомлення та вилучення завірених належним чином копій паперовому та електронному вигляді.

В задоволенні іншої частини клопотання – відмовити.

Встановити строк дії цієї ухвали один місяць, тобто до 24.08.2018 року.

Роз’яснити представнику відділу державної реєстрації Харківської районної державної адміністрації Харківської області, що у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положенням КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Ухвала підлягає негайному виконанню після її оголошення.

Слідчий суддя С.А. Колесник