Ухвала суду № 75447213, 09.07.2018, Святошинський районний суд міста Києва

пр. № 1-кс/759/2851/18

ун. № 759/10436/18

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

09 липня 2018 року слідчий суддя Святошинського районного суду м. Києва П'ятничук І.В., при секретарі Медвідчук В.В., розглянувши клопотання Старшого слідчого слідчого відділу фінансових розслідувань ДПІ у Святошинському районі ГУ ДФС у м. Києві старшого лейтенанта податкової міліції Блинова Олександра Сергійовича про тимчасовий доступ до речей і документів внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32018100080000019 від 06 лютого 2018 р., за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 205 КК України, -

ВСТАНОВИВ :

09.07.2018 р. Старший слідчий слідчого відділу фінансових розслідувань ДПІ у Святошинському районі ГУ ДФС у м. Києві старший лейтенант податкової міліції Блинов Олександр Сергійович звернувся до суду з клопотанням, погодженим Прокурором Київської місцевої прокуратури №8 Коркуна Р.В. про надання тимчасового доступу до речей та документів, які знаходяться у володінні ФОП ОСОБА_3 (РНОКПП НОМЕР_1), в яких містяться відомості про походження та придбання товарів, реалізація яких здійснюється за адресою: АДРЕСА_1 з 01 січня 2017 року по дату постановлення ухвали слідчим суддею та надання дозволу на вилучення їх копій в друкованому та електронному вигляді.

Клопотання обґрунтовано тим, що Слідчим відділом фінансових розслідувань ДПІ у Святошинському районі ГУ ДФС у м. Києві здійснюється досудове розслідування кримінального провадження № 32018100080000019 від 06 лютого 2018 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 205 КК України.

Так, досудовим розслідуванням встановлено, що невстановлені слідством особи, протягом 2017 року діючи на території м. Києва, створили та придбали з метою прикриття незаконної діяльності ТОВ «Кронус Ефект» (код ЄДРПОУ 40932762), ТОВ «Паблік Солюшн ЛТД» (код ЄДРПОУ 41130274), ТОВ «Компанія Повіктол» (код ЄДРПОУ 41186938).

Під час здійснення досудового розслідування у кримінальному провадженні допитано в процесуальному статусі свідка засновника/директора ТОВ «Кронус Ефект» (код ЄДРПОУ 40932762), ТОВ «Паблік Солюшн ЛТД» (код ЄДРПОУ 41130274), ТОВ «Компанія Повіктол» (код ЄДРПОУ 41186938) ОСОБА_4, відповідно до показань якого, останній жодного відношення до реєстрації, придбання та фінансово-господарської діяльності зазначених підприємств не має та жодних фінансово-господарських документів від імені даних підприємств не підписував.

В матеріалах кримінального провадження містяться докази, які свідчать про відсутність у ТОВ «Кронус Ефект» (код ЄДРПОУ 40932762), ТОВ «Паблік Солюшн ЛТД» (код ЄДРПОУ 41130274), ТОВ «Компанія Повіктол» (код ЄДРПОУ 41186938) будь-яких виробничих потужностей, транспортного та торгівельного обладнання, сировини, матеріалів для здійснення основних видів діяльності, офісних та складських приміщень, а також відсутність дозволів на виконання робіт підвищеної небезпеки та на експлуатацію (застосування) машин, механізмів, устаткування підвищеної небезпеки.

Проведеними оглядами встановлено, що ПП «Євро Транс Альянс» (код 40114115), ТОВ «ВВ Імпекс» (код 32986043), ТОВ «Захід НВ» (код 40567929), ТОВ «Ребіліті» (код 40806044), ТОВ «Стайл Біг Інвест» (код 40169850), ТОВ «Техно Опт Торг» (код 40819451) відображено реалізацію імпортованих транспортних засобів на адресу ТОВ «Кронус Ефект» (код ЄДРПОУ 40932762), ТОВ «Паблік Солюшн ЛТД» (код ЄДРПОУ 41130274).

Під час здійснення досудового розслідування кримінального провадження співробітниками ОУ ДПІ у Святошинському районі ГУ ДФС у м. Києві встановлено, що невстановленими слідством особами здійснюється ввезення товарів широкого асортименту на митну територію України поза митним контролем та з порушенням вимог податкового законодавства України, подальша реалізація яких здійснюється суб'єктами підприємницької діяльності з ознаками «фіктивності», а також рядом фізичних осіб-підприємців, в т.ч. ФОП ОСОБА_3 (РНОКПП НОМЕР_1), ФОП ОСОБА_6 (РНОКПП НОМЕР_2), ФОП ОСОБА_7 (РНОКПП НОМЕР_3).

Так, в ході досудового розслідування постала необхідність у здійсненні тимчасового доступу до речей та оригіналів документів, що знаходяться у володінні ФОП ОСОБА_3 (РНОКПП НОМЕР_1) та вилученні їх копій.

В судовому засіданні слідчий слідчого відділу фінансових розслідувань ДПІ у Святошинському районі ГУ ДФС у м. Києві старший лейтенант податкової міліції Блинов О.С. клопотання підтримав, посилаючись на обставини викладені в матеріалах справи.

Згідно ч.2 ст. 163 КПК України слідчий суддя вважає за можливе розглянути клопотання без ФОП ОСОБА_3 (РНОКПП НОМЕР_1), у зв'язку з тим, що існує реальна загроза зміни або знищення відповідної інформації.

Дослідивши матеріали клопотання, слідчий суддя приходить до висновку про його задоволення виходячи з наступного.

Відповідно до ст. 84 КПК України доказами в кримінальному провадженні є фактичні дані, отримані у передбаченому КПК порядку, на підставі яких слідчий, прокурор, слідчий суддя і суд встановлюють наявність чи відсутність фактів та обставин, що мають значення для кримінального провадження та підлягають доказуванню.

Згідно ч. 1 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Відповідно до ч. 2 ст. 159 КПК України отримання тимчасового доступу до вказаних вище речей і документів може здійснюватися лише на підставі ухвали слідчого судді, суду, а отримати вказану інформацію в інший спосіб не можливо.

Відповідно до ч. 1 ст. 160 КПК України, сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу. Клопотання прокурора, яке надійшло до суду відповідає вимогам КПК України.

Згідно п.6 ч.1 ст. 164 КПК України в ухвалі слідчого судді, суду про тимчасовий доступ до речей і документів має бути зазначено розпорядження надати (забезпечити) тимчасовий доступ до речей і документів зазначеній в ухвалі особі та надати їй можливість вилучити зазначені речі і документи, якщо відповідне рішення було прийнято слідчим суддею, судом.

Крім того, слідчий суддя дійшов висновку про необхідність надати слідчому тимчасовий доступ до речей та документів без вилучення, з можливістю ознайомлення з ними та отримати їх копію, оскільки дані документи мають значення для встановлення обставин, що підлягають доказуванню у кримінальному провадженні, враховуючи, що слідчим доведено, що вказані документи самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, мають суттєве значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні та враховуючи, що без такого вилучення не існує реальної загроза зміни або знищення цих документів.

Враховуючи наведене та керуючись ст.ст. 159-166, 309 КПК України, -

УХВАЛИВ :

Клопотання Старшого слідчого слідчого відділу фінансових розслідувань ДПІ у Святошинському районі ГУ ДФС у м. Києві старшого лейтенанта податкової міліції Блинова Олександра Сергійовича про тимчасовий доступ до речей і документів внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32018100080000019 від 06 лютого 2018 р., за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 205 КК України - задовольнити.

Надати старшому слідчому слідчого відділу фінансових розслідувань ДПІ у Святошинському районі ГУ ДФС у м. Києві Блинову Олександру Сергійовичу, заступнику начальника ВОВЕЗ ОУ ДПІ у Святошинському районі ГУ ДФС у м. Києві Писаревському Дмитру Андрійовичу, старшим о/у ОУ ДПІ у Святошинському районі ГУ ДФС у м. Києві Чубаю Віталію Миколайовичу, Ревенку Віктору Сергійовичу, Меленчуку Денису Павловичу, о/у ОУ ДПІ у Святошинському районі ГУ ДФС у м. Києві Панчишак Анастасії Миколаївні, Ключці Олександру Олександровичу та іншим співробітникам за постановою слідчого тимчасовий доступ до речей та документів, які знаходяться у володінні ФОП ОСОБА_3 (РНОКПП НОМЕР_1), в яких містяться відомості про походження та придбання товарів, реалізація яких здійснюється за адресою: АДРЕСА_1 з 01 січня 2017 року по дату постановлення ухвали слідчим суддею та надати дозвіл на вилучення їх копій в друкованому та електронному вигляді, а саме: документи фінансово-господарської діяльності; документи податкової звітності; бухгалтерської звітності; договори, контракти або угоди з додатками та доповненнями; специфікації; товарно-транспортні накладні; рахунки-фактури; платіжні доручення; інвойси; акти прийому-передачі; доручення; довіреності; акти взаємозвірки; видаткові накладні; реєстри виданих та отриманих податкових накладних; документи за результатами проведення інвентаризацій; журнали складського обліку; паспорти на товари; сертифікати на товари тощо.

У випадку відсутності вищезазначених речей та документів, надати дозвіл на вилучення речей та документів, що свідчать про їх відсутність.

Строк дії ухвали становить один місяць з дня її постановлення.

Ухвала слідчого судді оскарженню не підлягає.

Cлідчий суддя П'ятничук І.В.