Ухвала суду № 75447025, 25.06.2018, Печерський районний суд міста Києва

печерський районний суд міста києва

Справа № 757/30551/18-к

У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

25 червня 2018 року слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва Бортницька В.В., за участі секретаря Бондаренко О.В., розглянувши у судовому засіданні в приміщенні суду в м. Києві клопотання старшого слідчого СУ ФР ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві Сафіна Р.І., про тимчасовий доступ до речей і документів при проведені досудового розслідування у кримінальному провадження, внесеному до ЄРДР за № 42018101060000041,-

В С Т А Н О В И В :

21.06.2018 в провадження слідчого судді Печерського районного суду м. Києва Бортницької В.В. надійшло клопотання сторони кримінального провадження старшого слідчого СУ ФР ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві Сафіна Р.І., погоджене прокурором Київської місцевої прокуратури № 6 Каніковським В., про надання тимчасового доступу до документів, що перебувають у володінні ПАТ «Фiнексбанк» (МФО 380311), за адресою: м. Київ пр. Повітрофлотський, буд. 54; м. Київ, вул. Миколи Грінченка, буд.4-Б.

Обґрунтовуючи внесене клопотання, сторона кримінального провадження вказує, що слідчим управлінням фінансових розслідувань ДПІ у Печерському районі Головного управління Державної фіскальної служби у м. Києві здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні внесеному до ЄРДР за №42018101060000041 від 01.02.2018 за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ст.212 ч.2 України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що період 2014-2016 років службовими особами ТОВ «Ірмід» (код ЄДР 30675233) під час документального відображення в податковій звітності проведені фінансово-господарські операції з підприємствами з ознаками фіктивності ТОВ «Агро Спектр» (код ЄДР 39307412), ТОВ «Бром Форс» (код ЄДР 39879596), ТОВ «Вест-Трейдінг ЛТД» (колишня назва ТОВ «Вейсес», код ЄДР 39419613), ТОВ «Вієн ЛТД» (код ЄДР 39608191), ТОВ «Голд Трейд» (код ЄДР 39279857), ТОВ «Девкаліон Груп» (код ЄДР 38449144), ТОВ «Ека Строй Плюс» (код ЄДР 38637567), ТОВ «Інтер Текноледжі» (код ЄДР 39931839), ТОВ «Іствуд Груп» (код ЄДР 39857923), ТОВ «Комп'ютерс Арт» (код ЄДР 37716747), ТОВ «Креалтрейд» (код ЄДР 38441779), ТОВ «Малаві» (код ЄДР 39861589), ТОВ «Меркурі Інновейшн» (код ЄДР 39608144), ТОВ «Нью Сторі» (код ЄДР 39693470), ТОВ «Панорама-Скай» (код ЄДР 39343141), ТОВ «Північна Брама» (колишня назва ТОВ «Аланта-Пром», код ЄДР 38322471), ТОВ «Продмаркет-Інком» (колишня назва ТОВ «Катрейдімпекс», код ЄДР 38506804), ТОВ «Сільник» (код ЄДР 37692894), ТОВ «Фабіат» (колишня назва ТОВ «Марс-Річі», код ЄДР 39417862), ТОВ «БК «Профбуд-2015» (код ЄДР 39669448) занизили податкові зобов'язання з податку на прибуток підприємств у сумі 1 280 582 грн. та податку на додану вартість у сумі 1 408 045 грн., всього на загальну суму 2 688 627 грн., таким чином ухилились від сплати податків у великих розмірах.

У органу досудового розслідування для встановлення факту нарахування та списання коштів, хто здійснював дані операції, яким чином та з якою метою відбувалось нарахування та списання коштів, встановити ланцюг руху коштів від контрагентів та подальший їх рух, визначити коло осіб причетних до вчинення кримінального правопорушення, крім того для проведення порівняльного аналізу між рухом коштів по рахунках та податкової звітності підприємств, виникла необхідність у відстеженні руху грошових коштів на банківських рахунках, які відкриті в ПАТ «Фiнексбанк» (МФО 380311), наступними суб'єктами господарської діяльності: ТОВ «Північна Брама» (колишня назва ТОВ «Аланта-Пром», код ЄДР 38322471) банківський рахунок №26009001008609; ТОВ «Продмаркет-Інком» (колишня назва ТОВ «Катрейдімпекс», код ЄДР 38506804) банківський рахунок №26005001200047; ТОВ «Вест-Трейдінг ЛТД» (колишня назва ТОВ «Вейсес», код ЄДР 39419613) банківський рахунок №26008001200077;ТОВ «Фабіат» (колишня назва ТОВ «Марс-Річі», код ЄДР 39417862) банківський рахунок №26002001200125.

В заяві поданій до суду слідчий Сафін Р.І. просив розглянути клопотання у його відсутність, вимоги клопотання підтримує у повному обсязі.

Зважаючи на думку органу досудового розслідування викладену в клопотанні, на підставі ч. 2 ст. 163 КПК України слідчий суддя визнав за можливе проводити розгляд клопотання без виклику особи, у володінні якої знаходяться речі та документи, до яких необхідно отримати тимчасовий доступ.

Згідно норми ч. 4 ст. 107 КПК України під час розгляду клопотання слідчим суддею фіксування за допомогою технічних засобів не здійснювалась.

Тимчасовий доступ до речей і документів, у відповідності до ч. 1 ст. 159 КПК України полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

У відповідності зі ст. 60 Закону України «Про банки і банківську діяльність», інформація щодо діяльності та фінансового стану клієнта, яка стала відомою банку у процесі обслуговування клієнта та взаємовідносин з ним чи третім особам при наданні послуг банку, є банківською таємницею.

Згідно з п. 2 ч. 1 ст. 62 Закону України «Про банки і банківську діяльність» інформація щодо юридичних та фізичних осіб, яка містить банківську таємницю, розкривається банками за рішенням суду.

Згідно ч. 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п'ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Слідчий суддя дослідивши клопотання та долучені до нього документи дійшов висновку про наявність підстав для надання тимчасового доступу до документів з можливістю вилучення їх документів, оскільки вказаний захід забезпечення кримінального провадження дійсно спрямований на отримання доказів та перевірку вже отриманих доказів у кримінальному провадження, а речі та документи до яких необхідно отримати тимчасовий доступ самі по собі та в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

На підставі викладеного і керуючись ст.ст. 159-164, 309, 372 КПК України, слідчий суддя,

У Х В А Л И В :

Клопотання старшого слідчого СУ ФР ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві Сафіна Р.І., про тимчасовий доступ до речей і документів при проведені досудового розслідування у кримінальному провадження, внесеному до ЄРДР за № 42018101060000041- задовольнити.

Надати дозвіл старшому слідчому слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ у Печерському районі Головного управління Державної фіскальної служби у м. Києві капітану податкової міліції Сафіну Руслану Ільдусовичу або за його дорученням оперативним працівникам ОУ ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві: Любевичу Богдану Андрійовичу, Ігнатенку Владиславу Сергійовичу, Крамарову Максиму Миколайовичу, Юрченку Євгенію Петровичу, Столярчуку Владиславу Анатолійовичу, на тимчасовий доступ до документів, які містять банківську таємницю, з можливістю вилучення їх засвідчених належним чином копій стосовно наступних клієнтів, а саме:

ТОВ «Північна Брама» (колишня назва ТОВ «Аланта-Пром», код ЄДР 38322471) банківський рахунок №26009001008609;

ТОВ «Продмаркет-Інком» (колишня назва ТОВ «Катрейдімпекс», код ЄДР 38506804) банківський рахунок №26005001200047;

ТОВ «Вест-Трейдінг ЛТД» (колишня назва ТОВ «Вейсес», код ЄДР 39419613) банківський рахунок №26008001200077;

ТОВ «Фабіат» (колишня назва ТОВ «Марс-Річі», код ЄДР 39417862) банківський рахунок №26002001200125,

що знаходяться у ПАТ «Фiнексбанк» (МФО 380311), за адресою: м. Київ пр. Повітрофлотський, буд. 54; м. Київ, вул. Миколи Грінченка, буд.4-Б та/або за іншім місцезнаходженням.

копій документів, оригінали яких знаходяться на електронних (магнітних) носіях, що відображують надходження та списання за період з 01.01.2014 по 30.05.2018 грошових коштів по рахунках із зазначенням вхідного та вихідного залишків коштів, прибуткової та видаткової частини, призначення платежів, дати та часу (години, хвилини та секунди) надходження коштів на рахунок та перерахування з нього, документів, на підставі яких проведені операції, повних назв контрагентів, які перерахували та яким перераховані кошти, кодів ЄДРПОУ, МФО, номерів рахунків контрагентів, з якими проведені операції на паперовому та магнітному (електронному) носіях;

справ з юридичного оформлення рахунків, в тому числі, анкет, реєстраційних документів підприємства, довіреностей, наказів про призначення службових осіб, договорів щодо відкриття і обслуговування рахунку та використання системи «Клієнт - банк», а також технічної документації щодо проведення працівниками банку інсталяції на комп'ютер підприємства вказаної системи, документів з даними про місце проведення вказаної інсталяції та документів, які підтверджують факт видачі та отримання ключів доступу до системи «Клієнт-банк», всіх заяв та доручень від імені службових осіб підприємства, а також карток зі зразками підписів службових осіб і відбитку печатки підприємства;

відомості про провайдерів, які надавали телекомунікаційні послуги по забезпеченню доступу до мережі Інтернет, ІР-адреси та номери телефонів, з яких надходили електронні повідомлення та здійснювалось віддалене керування рахунками та забезпечувалась робота системи віддаленого доступу типу «Клієнт-банк» за період з 01.01.2014 по 30.05.2018, в паперовому вигляді;

заяв на отримання чекових книжок, довіреності, платіжні документи (платіжні доручення, заявки на видачу готівки, грошові чеки, квитанції, меморіальні ордери) по рахунку підприємства;

кредитних договорів з додатками.

Визначити строк дії ухвали тривалістю один місяць, який обраховувати з дня постановлення ухвали слідчим суддею.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя В. В. Бортницька

Ухвала виготовлена в двох примірниках.

Примірник 1 - знаходиться в матеріалах судового провадження № 757/30551/18-к

Примірник 2- наданий слідчому Сафіну Р.І.

Слідчий суддя В. В. Бортницька