Ухвала суду № 75418539, 03.07.2018, Шевченківський районний суд міста Києва

Справа № 761/20822/18

Провадження № 1-кс/761/14121/2018

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

03 липня 2018 року слідчий суддя Шевченківського районного суду м. Києва Осаулов А.А., при секретарі Вольда М.А., розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС СУ ФР ОВПП ДФС К.О. Загуменного, внесене по кримінальному провадженню за №32017100110000090 від 02.11.2017, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.3 ст.212 КК України, про тимчасовий доступ до документів з можливістю їх вилучення, які перебувають у Акцiонерний банк "Пiвденний" (МФО 328209), що становлять банківську таємницю клієнта банку СТЗОВ «Урожай» (код ЄДРПОУ 3731891), ТОВ «Агропартнер» (код ЄДРПОУ 31818929), ТОВ «-Південний торговий дім-» (код ЄДРПОУ 34034619), ТОВ «Бессарабія-Агро» (код ЄДРПОУ 39076260) -

В С Т А Н О В И В:

Старший слідчий з ОВС СУ ФР ОВПП ДФС К.О. Загуменний, по кримінальному провадженню за №32017100110000090 від 02.11.2017, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.3 ст.212 КК України, за погодженням із прокурором Генеральної прокуратури України Рихальський В.В. звернувся до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до документів із правом їх вилучення, які перебувають в Акцiонерний банк "Пiвденний" (МФО 328209), що становлять банківську таємницю клієнта банку СТЗОВ «Урожай» (код ЄДРПОУ 3731891), ТОВ «Агропартнер» (код ЄДРПОУ 31818929), ТОВ «-Південний торговий дім-» (код ЄДРПОУ 34034619), ТОВ «Бессарабія-Агро» (код ЄДРПОУ 39076260).

Клопотання обґрунтовується тим, що невстановлені слідством особи з метою прикриття незаконної діяльності придбали ТОВ «Мрія - К» (код ЄДРПОУ 19491182), яке у період травня-жовтня 2017 року, незаконно сформувало податковий кредит підприємствам реального сектору економіки, в тому числі ТОВ «Агропартнер» (код ЄДРПОУ 31818929), ТОВ «Південний торговий дім» (код ЄДРПОУ 34034619), ТОВ «Чугуївський масло завод» (код ЄДРПОУ 40515416), ТОВ «БЦ Агролідер» (код ЄДРПОУ 41348306), ТОВ «Іст оілс Україна» (код ЄДРПОУ 37089765), ТОВ «Попілянський комбікормовий завод» (код ЄДРПОУ 688195), ТОВ «Вектор Ойл Трейд» (код ЄДРПОУ 30542756), ТОВ «Бессарабія-Агро» (код ЄДРПОУ 39076260), СТЗОВ «Урожай» (код ЄДРПОУ 3731891), ТОВ «Укрполе» (код ЄДРПОУ 41292070), ТОВ «Звягель зерно» (код ЄДРПОУ 39702186), ТОВ «Українська мукомельна компанія» (код ЄДРПОУ 39909164) та іншим суб'єктам господарської діяльності, що призвело до фактичного ненадходження до бюджету коштів в особливо великих розмірах, що підтверджується аналітичним дослідженням № 74/21-09-01/19491182.

В ході досудового розслідування встановлено та допитано гр. ОСОБА_4, яка у період з 24.07.2015 по 07.11.2017, являлась засновником ТОВ «Мрія - К». Під час проведення допиту остання показала що не має відношення до реєстрації та ведення фінансово-господарської діяльності на підприємстві.

05.03.2018 ухвалою Печерського районного суду м. Києва визнано вину гр. ОСОБА_4 у вчиненні злочину передбаченого ч.5 ст. 27, ч.1 ст. 205 КК України.

Так, матеріалами кримінального провадження встановлено, що невстановлені слідством особи, використовуючи реквізити, печатку, банківські рахунки ТОВ «Мрія - К», виготовлюють від імені ОСОБА_5 первинні документи (договори, податкові накладні, видаткові накладні тощо), в яких містяться завідомо неправдиві відомості про нібито поставку товару в адресу діючих суб'єктів господарської діяльності, в тому числі в адресу ТОВ «Агропартнер», ТОВ «Південний торговий дім», ТОВ «Чугуївський масло завод», ТОВ «БЦ Агролідер», ТОВ «Іст оілс Україна», ТОВ «Попілянський комбікормовий завод», ТОВ «Вектор Ойл Трейд», ТОВ «Бессарабія-Агро», СТЗОВ «Урожай», ТОВ «Укрполе», ТОВ «Звягель зерно», ТОВ «Українська мукомельна компанія».

В подальшому службові особи діючих суб'єктів підприємницької діяльності, усвідомлюючи що ТМЦ від ТОВ «Мрія - К» не отримували, використали первинні документи, в яких містяться завідомо неправдиві відомості, шляхом відображення їх в бухгалтерському та податковому обліку підприємства, що надало можливість безпідставно формувати податковий кредит з ПДВ та перераховувати грошові кошти на банківські рахунки підприємства, яке створено з метою прикриття незаконної діяльності.

Отже, встановлено що СТЗОВ «Урожай» має відкритий рахунок № 26002010035389, ТОВ «Агропартнер» має відкритий рахунок № 26001010041307, № 26045010041307, ТОВ «Бессарабія-Агро» має відкритий рахунок № 26104010046209, № 26007010046209, № 26041010046209, ТОВ «-Південний торговий дім-» має відкритий рахунок № 26003010036570, № 26047010036570, які використовуються товариством для ведення незаконної фінансово-господарської діяльності.

Відомості, що містяться в документах використовуватимуться як докази, на підставі яких можливо встановити наявність чи відсутність фактів та обставин, що підлягають доказуванню, встановлення причетних до кримінального правопорушення осіб, а також з метою надання документам належної правової оцінки, всебічного повного та неупередженого дослідження обставин кримінального провадження, забезпечення прийняття законних і неупереджених процесуальних рішень.

Слідчий у судове засідання не з'явився, проте подав до суду заяву про розгляд справи без його участі, клопотання про тимчасовий доступ підтримав в повному обсязі, просив задовольнити з підстав викладених в ньому.

На підставі ч.2 ст. 163 КПК України розгляд клопотання проведено без виклику особи, у володінні якої знаходяться документи.

Відповідно до ч. 2, 4, 5 ст. 132 КПК України, клопотання про застосування заходів забезпечення кримінального провадження на підставі ухвали слідчого судді подається до місцевого загального суду, у межах територіальної юрисдикції якого знаходиться орган досудового розслідування. Для оцінки потреб досудового розслідування слідчий суддя або суд зобов'язаний врахувати можливість без застосованого заходу забезпечення кримінального провадження отримати речі і документи, які можуть бути використані під час судового розгляду для встановлення обставин у кримінальному провадженні. Під час розгляду питання про застосування заходів забезпечення кримінального провадження сторони кримінального провадження повинні подати слідчому судді або суду докази обставин, на які вони посилаються.

Згідно з ч.5 ст.163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; 3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Частиною 6 ст. 163 КПК України визначено, що слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п'ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Слідчий суддя приходить до висновку, що у клопотанні доведено можливість використання як доказів документів та інформації, що містять банківську таємницю, у цьому кримінальному провадженні за попередньою правовою кваліфікацією кримінальних правопорушень, передбачених ч.3 ст.212 КК України,та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів, а їх вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

У клопотання доведено наявність достатніх підстав вважати, що відомості які містяться в документах та перебувають в Акцiонерний банк "Пiвденний" (МФО 328209), що становлять банківську таємницю клієнта банку СТЗОВ «Урожай» (код ЄДРПОУ 3731891), ТОВ «Агропартнер» (код ЄДРПОУ 31818929), ТОВ «-Південний торговий дім-» (код ЄДРПОУ 34034619), ТОВ «Бессарабія-Агро» (код ЄДРПОУ 39076260) мають значення для встановлення обставин кримінального правопорушення і можуть бути доказами під час судового розгляду.

За таких обставин, слідчий суддя вважає, що у клопотанні доведено достатніх підстав вважати, що є необхідність тимчасового доступу та вилучення саме копії усіх вказаних слідчим у клопотанні документів, оскільки вони самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами мають суттєве значення для встановлення важливих обставин, а саме у кримінальному провадженні з правовою кваліфікацією кримінального правопорушення за ч.3 ст.212 КК України.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 159,161-166, 309 КПК України, слідчий суддя, -

У Х В А Л И В :

Клопотання старшого слідчого з ОВС СУ ФР ОВПП ДФС К.О. Загуменний, внесене по кримінальному провадженню за №32017100110000090 від 02.11.2017, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.3 ст.212 КК України, про тимчасовий доступ до документів з можливістю їх вилучення, які перебувають у Акцiонерний банк "Пiвденний" (МФО 328209) що становлять банківську таємницю клієнта банку СТЗОВ «Урожай» (код ЄДРПОУ 3731891), ТОВ «Агропартнер» (код ЄДРПОУ 31818929), ТОВ «-Південний торговий дім-» (код ЄДРПОУ 34034619), ТОВ «Бессарабія-Агро» (код ЄДРПОУ 39076260) - задовольнити.

Надати старшому слідчому з ОВС СУ ФР Офісу ВПП Державної фіскальної служби К.О. Загуменний, начальнику 4-го ВРКП СУФР Офісу ВПП ДФС Іщук Н.О, право тимчасового доступу до документів (інформації) з можливістю вилучення їх копій, які перебувають у Акцiонерний банк "Пiвденний" (МФО 328209) що становлять банківську таємницю клієнта банку СТЗОВ «Урожай» (код ЄДРПОУ 3731891), ТОВ «Агропартнер» (код ЄДРПОУ 31818929), ТОВ «-Південний торговий дім-» (код ЄДРПОУ 34034619), ТОВ «Бессарабія-Агро» (код ЄДРПОУ 39076260), а саме: документів, які свідчать про обіг коштів по поточним рахункам, відкриття, використання та закриття поточних рахунків № 26002010035389, № 26001010041307, № 26045010041307, № 26104010046209, № 26007010046209, № 26041010046209, № 26003010036570, які мають значення для досудового розслідування, а саме:

- копії карток зі зразками підписів та відбитком печатки документів СТЗОВ «Урожай» (код ЄДРПОУ 3731891), ТОВ «Агропартнер» (код ЄДРПОУ 31818929), ТОВ «-Південний торговий дім-» (код ЄДРПОУ 34034619), ТОВ «Бессарабія-Агро» (код ЄДРПОУ 39076260), копії паспортів, доручень, які надавались банку при відкритті (використанні, подальшій зміні поточних даних, закритті) рахунків № 26002010035389, № 26001010041307, № 26045010041307, № 26104010046209, № 26007010046209, № 26041010046209, № 26003010036570;

- документи, на підставі яких СТЗОВ «Урожай» (код ЄДРПОУ 3731891), ТОВ «Агропартнер» (код ЄДРПОУ 31818929), ТОВ «-Південний торговий дім-» (код ЄДРПОУ 34034619), ТОВ «Бессарабія-Агро» (код ЄДРПОУ 39076260) відкрили рахунки № 26002010035389, № 26001010041307, № 26045010041307, № 26104010046209, № 26007010046209, № 26041010046209, № 26003010036570;

- заяви на зняття грошових коштів, заяви на переведення на корпоративний рахунок грошових коштів, касових ордерів щодо зняття готівки, видаткових касових ордерів на отримання готівки, грошових з контрольною маркою чеків на отримання готівки, меморіальних ордерів, доручень, інших документів, з рахунків № 26002010035389, № 26001010041307, № 26045010041307, № 26104010046209, № 26007010046209, № 26041010046209, № 26003010036570 за період з 01.01.2017 по 03.07.2018;

- банківську виписку (роздруківку руху коштів) по розрахунковим рахункам № 26002010035389, № 26001010041307, № 26045010041307, № 26104010046209, № 26007010046209, № 26041010046209, № 26003010036570 в друкованому та електронному вигляді, із зазначенням призначення платежу, повних даних платника та отримувача із зазначенням коду ЄДРПОУ, номеру рахунку та МФО банківської установи, конкретного часу та дати платежу, номеру платіжного документу, ІР-адрес за період з 01.01.2017 по 03.07.2018.

Службовим особам Акцiонерний банк "Пiвденний" (МФО 328209), забезпечити слідчому реалізувати право тимчасового доступу шляхом надання копій вищевказаних документів (інформації).

Строк дії ухвали - 1 місяць з дня її постановлення.

При виконанні даної ухвали слідчий в порядку ч.1, ч.2 ст.165 КПК України зобов'язаний пред'явити Акцiонерний банк "Пiвденний" (МФО 328209) її та залишити опис документів, які були вилучені, Акцiонерний банк "Пiвденний" (МФО 328209) (його службові особи) в порядку ч.4 ст. 165 КПК України має право вимагати залишення копій вилучених документів.

У разі невиконання цієї ухвали слідчий суддя в порядку ст. 166 КПК України має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку.

Ухвали про тимчасовий доступ до речей та документів оскарженню не підлягають, крім ухвал про тимчасовий доступ до речей і документів, яким дозволено вилучення речей і документів, які посвідчують користування правом на здійснення підприємницької діяльності, або інших, за відсутності яких фізична особа - підприємець чи юридична особа позбавляються можливості здійснювати свою діяльність.

Слідчий суддя: Осаулов А.А.