Ухвала суду № 75407916, 20.07.2018, Київський районний суд м. Полтави

КИЇВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД м. ПОЛТАВИ

Справа №552/3569/18

Провадження № 1-кс/552/1608/18

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

20.07.2018 року слідчий суддя Київського районного суду м. Полтави Калько О.С.

за участю секретаря Масцевої А.П.,

слідчого Порохневського І.О.

розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_1 про тимчасовий доступ до речей і документів,

В С Т А Н О В И В:

Старший слідчий з ОВС другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_1 звернувся до суду з клопотанням, погодженим прокурором прокуратури Полтавської області ОСОБА_2 про надання дозволу на тимчасовий доступ та вилучення оригіналів, а у разі їх відсутності – засвідчених підписом посадової особи та скріплених печаткою копій документів по рахункам ТОВ «Інтера-Строй» (код ЄДРПОУ 38132470), а саме: №26006369226 (українська гривня), що становлять банківську таємницю та перебувають у володінні АТ «ОСОБА_3 Аваль» (МФО 380805); №26009000039358 (українська гривня), що становлять банківську таємницю та перебувають у володінні АТ «Укрексімбанк» (МФО 322313); №2600226119 (українська гривня), №2605312813 (українська гривня), що становлять банківську таємницю та перебувають у володінні ПАТ «ПУМБ» (МФО 334851); №26052010004907 (українська гривня), №26055010011975 (українська гривня), №26051010007358 (українська гривня), №26047010000284 (українська гривня), №26045010001757 (українська гривня), №26041010000547(українська гривня), №26004010008553 (українська гривня), №26002010006687 (українська гривня), №26002010007482 (українська гривня), що становлять банківську таємницю та перебувають у володінні ПАТ «А-Банк» (МФО 307770); №26004300008223 (українська гривня), що становлять банківську таємницю та перебувають у володінні ПАТ «Діамантбанк» (МФО 320854); №26050722641 (українська гривня), №26005722641 (українська гривня), №26101722642 (українська гривня), №26100722643 (українська гривня), №26102722641 (українська гривня), №26027722641 (українська гривня), №2600172264900 (українська гривня), що становлять банківську таємницю та перебувають у володінні ПАТ «МТБ ОСОБА_3» (МФО 328168), які містять інформацію про рух грошових коштів, що надходили на рахунок та списувались з нього, а також інших документів, які мають значення для встановлення істини по справі, а саме: документів про організаційно-правову структуру юридичної особи (юридичну справу) ТОВ «Інтера-Строй» (код ЄДРПОУ 38132470), документів (контрактів (договорів) та додатків до них, додаткових угод, специфікацій, угод про залік, актів, платіжних та інших документів), які містять відомості про здійснення фінансово-господарської діяльності ТОВ «Інтера-Строй» (код ЄДРПОУ 38132470); інформації (регістрів аналітичного обліку у вигляді особових рахунків та виписок з них) про рух коштів по даному рахунку, у роздрукованому вигляді на паперових носіях та в електронному вигляді, а також інші дані, які необхідні для повного отримання інформації по руху коштів на рахунку, за період з 01.01.2016 по теперішній час; документів, які надавалися ТОВ «Інтера-Строй» (код ЄДРПОУ 38132470), з метою ідентифікації господарських операцій щодо використання грошових коштів знятих з розрахункових рахунків вищезазначеного підприємства за період з 01.01.2016 по теперішній час.

Клопотання обґрунтовував тим, що слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №42018170000000051 від 15.03.2018, відносно службових осіб ТОВ «Інтера-Строй» (код ЄДРПОУ 38132470) та ТОВ «Будекспрессервіс» (код ЄДРПОУ 38252517), за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 212 КК України.

З матеріалів провадження вбачається, що службовими особами ТОВ «Інтера-Строй» (код ЄДРПОУ 38132470) та ТОВ «Будекспрессервіс» (код ЄДРПОУ 38252517) у період 2016-2017 років сформовано незаконний податковий кредит з податку на додану вартість по взаємовідносинам з ТОВ «ВКФ Діамант- Бізнес» (код ЄДРПОУ 40718833), ТОВ «Вайт Ресурс»

(код ЄДРПОУ 40226866), TOB ВК «Мегабуд» (код ЄДРПОУ 36549008), ТОВ «Промислові комплектуючі» (код ЄДРПОУ 40268288), ТОВ «Промпостач 2002» (код ЄДРПОУ 41019898), ТОВ «Промостар ЛТД» (код ЄДРПОУ 40393363), ТОВ «Ліагро ОСОБА_4» (код ЄДРПОУ 40331223), ТОВ «Альфа Хот-Трейд» (ТОВ «Агропромінь») (код ЄДРПОУ 40528539), ТОВ «Промсельтехніка»

(код ЄДРПОУ 39796714), ТОВ «Промтехнік» (код ЄДРПОУ 40885037), ТОВ «АТП 1996» (код ЄДРПОУ 40235802), ТОВ «Росток Логістикс» (код ЄДРПОУ 39370835), ТОВ «Агропромінвест-К» (код ЄДРПОУ 40528413), ТОВ «Вик-Маркет» (код ЄДРПОУ 40264420), ТОВ «Пром-Аспект» (код ЄДРПОУ 40982991), ТОВ «Файзер Компані» (код ЄДРПОУ 40761014), ТОВ «Лорелей» (код ЄДРПОУ 40617246), ТОВ «Стар ТК Бізнес» (код ЄДРПОУ 40883380), ТОВ «Дортех» (код ЄДРПОУ 38858088), ТОВ «Мінард» (код ЄДРПОУ 40727235), ТОВ «Бетон Технолоджі» (код ЄДРПОУ 41435318), ТОВ «Ейр Інвест» (код ЄДРПОУ 41322801), ТОВ «Стройторг Юа» (код ЄДРПОУ 41447880), ТОВ «Алькор-текс» (код ЄДРПОУ 41315050), ТОВ «ІРІС ІН» (код ЄДРПОУ 41566837), що спричинило ненадходження до державного бюджету грошових коштів у великих розмірах.

У ході проведення досудового розслідування вказаного правопорушення виникла необхідність отримання документів, які підтверджують здійснення розрахунків ТОВ «Інтера-Строй», що дасть можливість встановити повний об’єм перерахованих коштів, та на які цілі були перераховані дані кошти, що неможливо встановити іншим способом, враховуючи те, що вказані відомості являються банківською таємницею і їх отримання та вилучення можливе лише на підставі ухвали суду та те, що у матеріалах кримінального провадження такі відомості відсутні.

Крім цього, у ході проведення досудового розслідування виникла необхідність отримати документи банківської (юридичної, реєстраційної) справи ТОВ «Інтера-Строй», у матеріалах якої знаходяться документи з відомостями про повноважних осіб, які здійснювали перерахування коштів, зразки підписів службових осіб підприємства, що необхідні для встановлення осіб, які вчинили злочин та причетні до його вчинення, а також проведення експертиз.

Вказані документи знаходяться у володінні:

- АТ «ОСОБА_3 Аваль» (МФО 380805) де ТОВ «Інтера-Строй» відкрито рахунок: №26006369226 (українська гривня);

- АТ «Укрексімбанк» (МФО 322313) де ТОВ «Інтера-Строй» відкрито рахунок: №26009000039358 (українська гривня);

- ПАТ «ПУМБ» (МФО 334851) де ТОВ «Інтера-Строй» відкрито рахунки: №2600226119 (українська гривня), №2605312813 (українська гривня);

- ПАТ «А-Банк» (МФО 307770) де ТОВ «Інтера-Строй» відкрито рахунки: №26052010004907 (українська гривня), №26055010011975 (українська гривня), №26051010007358 (українська гривня), №26047010000284 (українська гривня), №26045010001757 (українська гривня), №26041010000547(українська гривня), №26004010008553 (українська гривня), №26002010006687 (українська гривня), №26002010007482 (українська гривня);

- ПАТ «Діамантбанк» (МФО 320854) де ТОВ «Інтера-Строй» відкрито рахунок: №26004300008223 (українська гривня);

- ПАТ «МТБ ОСОБА_3» (МФО 328168) де ТОВ «Інтера-Строй» відкрито рахунки: №26050722641 (українська гривня), №26005722641 (українська гривня), №26101722642 (українська гривня), №26100722643 (українська гривня), №26102722641 (українська гривня), №26027722641 (українська гривня), №2600172264900 (українська гривня).

Також, існує необхідність у вилученні вищевказаних документів для виявлення СГД, які являлися постачальниками ТОВ «Інтера-Строй» у період з 01.01.2016 по теперішній час.

Вказані документи мають значення для забезпечення всебічного, повного та неупередженого розслідування обставин у даному кримінальному провадженні, встановлення осіб, які вчинили кримінальне правопорушення та причетні до його вчинення, а також проведенні судових експертиз, у т.ч. почеркознавчої і економічної та потребують вилученню.

Крім того, просив розглянути дане клопотання без участі представників АТ «ОСОБА_3 Аваль», АТ «Укрексімбанк», ПАТ «ПУМБ», ПАТ «А-Банк», ПАТ «Діамантбанк», ПАТ «МТБ ОСОБА_3».

Заслухавши пояснення слідчого, ознайомившись із матеріалами доданими до клопотання слідчий суддя приходить до таких висновків.

Відповідно до ст.159 КПК України тимчасовий доступ до речей та документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитись з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, вилучити їх.

Згідно ч.1 ст. 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу.

Стаття 163 КПК України передбачає, що слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю. Слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п'ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Оскільки є підстави вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення необхідної інформації, а також з метою забезпечення її збереження у тому вигляді, у якому вона знаходяться на момент розгляду клопотання, на підставі ч. 2 ст. 163 КПК України, виклик представників АТ «ОСОБА_3 Аваль», АТ «Укрексімбанк», ПАТ «ПУМБ», ПАТ «А-Банк», ПАТ «Діамантбанк», ПАТ «МТБ ОСОБА_3» не здійснювався.

Надані до слідчого судді матеріали містять дані, які дають достатні підстави вважати, що до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 42018170000000051 від 15.03.2018р., внесене відомості за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст.212 КК України ( а.с.4).

Органами досудового слідства встановлено, що службовими особами ТОВ «Інтера-Строй» (кодЄДРПОУ38132470) та ТОВ «Будекспрессервіс» (код ЄДРПОУ 38252517) у період 2016-2017 років сформовано незаконний податковий кредит з податку на додану вартість по взаємовідносинам з ТОВ «ВКФ Діамант- Бізнес» (код ЄДРПОУ 40718833), ТОВ «Вайт Ресурс»

(код ЄДРПОУ 40226866), TOB ВК «Мегабуд» (код ЄДРПОУ 36549008), ТОВ «Промислові комплектуючі» (код ЄДРПОУ 40268288), ТОВ «Промпостач 2002» (код ЄДРПОУ 41019898), ТОВ «Промостар ЛТД» (код ЄДРПОУ 40393363), ТОВ «Ліагро ОСОБА_4» (код ЄДРПОУ 40331223), ТОВ «Альфа Хот-Трейд» (ТОВ «Агропромінь») (код ЄДРПОУ 40528539), ТОВ «Промсельтехніка» (код ЄДРПОУ 39796714), ТОВ «Промтехнік» (код ЄДРПОУ 40885037), ТОВ «АТП 1996» (код ЄДРПОУ 40235802), ТОВ «Росток Логістикс» (код ЄДРПОУ 39370835), ТОВ «Агропромінвест-К» (код ЄДРПОУ 40528413),ТОВ «Вик-Маркет» (код ЄДРПОУ 40264420), ТОВ «Пром-Аспект» (код ЄДРПОУ 40982991), ТОВ «Файзер Компані» (код ЄДРПОУ 40761014), ТОВ «Лорелей» (код ЄДРПОУ 40617246), ТОВ «Стар ТК Бізнес» (код ЄДРПОУ 40883380), ТОВ «Дортех» (код ЄДРПОУ 38858088), ТОВ «Мінард» (код ЄДРПОУ 40727235), ТОВ «Бетон Технолоджі» (код ЄДРПОУ 41435318), ТОВ «Ейр Інвест» (код ЄДРПОУ 41322801), ТОВ «Стройторг Юа» (код ЄДРПОУ 41447880), ТОВ «Алькор-текс» (код ЄДРПОУ 41315050), ТОВ «ІРІС ІН» (код ЄДРПОУ 41566837), що спричинило ненадходження до державного бюджету грошових коштів у великих розмірах ( а.с. 6-8).

У ході проведення досудового розслідування вказаного правопорушення виникла необхідність в отриманні документів, які підтверджують здійснення розрахунків ТОВ «Інтера-Строй», документи банківської (юридичної, реєстраційної) справи ТОВ «Інтера-Строй», у матеріалах якої знаходяться документи з відомостями про повноважних осіб, які здійснювали перерахування коштів, зразки підписів службових осіб підприємства, що необхідні для встановлення осіб, які вчинили злочин та причетні до його вчинення, а також проведення експертиз; та для виявлення СГД, які являлися постачальниками ТОВ «Інтера-Строй» у період з 01.01.2016р. по теперішній час, що дасть можливість встановити повний об’єм перерахованих коштів, та на які цілі були перераховані дані кошти, що неможливо встановити іншим способом, враховуючи те, що вказані відомості являються банківською таємницею і їх отримання та вилучення можливе лише на підставі ухвали суду.

Вказані документи знаходяться у володінні: АТ «ОСОБА_3 Аваль» (МФО 380805) де ТОВ «Інтера-Строй» відкрито рахунок: №26006369226 (українська гривня); АТ «Укрексімбанк» (МФО 322313) де ТОВ «Інтера-Строй» відкрито рахунок: №26009000039358 (українська гривня); ПАТ «ПУМБ» (МФО 334851) де ТОВ «Інтера-Строй» відкрито рахунки: №2600226119 (українська гривня), №2605312813 (українська гривня); ПАТ «А-Банк» (МФО 307770) де ТОВ «Інтера-Строй» відкрито рахунки: №26052010004907 (українська гривня), №26055010011975 (українська гривня), №26051010007358 (українська гривня), №26047010000284 (українська гривня), №26045010001757 (українська гривня), №26041010000547(українська гривня), №26004010008553 (українська гривня), №26002010006687 (українська гривня), №26002010007482 (українська гривня); ПАТ «Діамантбанк» (МФО 320854) де ТОВ «Інтера-Строй» відкрито рахунок: №26004300008223 (українська гривня); ПАТ «МТБ ОСОБА_3» (МФО 328168) де ТОВ «Інтера-Строй» відкрито рахунки: №26050722641 (українська гривня), №26005722641 (українська гривня), №26101722642 (українська гривня), №26100722643 (українська гривня), №26102722641 (українська гривня), №26027722641 (українська гривня), №2600172264900 (українська гривня)( а.с.8).

Враховуючи, що в матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані документи мають значення для забезпечення всебічного, повного та неупередженого розслідування обставин у даному кримінальному провадженні, встановлення осіб, які вчинили кримінальне правопорушення та причетні до його вчинення, а також проведенні судових експертиз, у т.ч. почеркознавчої і економічної, необхідно надати дозвіл на тимчасовий доступ та вилучення оригіналів документів які перебувають у володінні АТ «ОСОБА_3 Аваль», АТ «Укрексімбанк», ПАТ «ПУМБ», ПАТ «А-Банк», ПАТ «Діамантбанк», ПАТ «МТБ ОСОБА_3».

Крім того, враховуючи конкретні обставини, викладені в клопотанні, обґрунтування прокурора в необхідності доступу та вилучення документів, вважаю достатнім визначити строк дії ухвали один місяць.

Керуючись ст. 159-166 КПК України, -

У Х В А Л И В :

Клопотання задовольнити.

Надати дозвіл на тимчасовий доступ та вилучення оригіналів, а у разі їх відсутності – засвідчених підписом посадової особи та скріплених печаткою копій документів по рахункам ТОВ «Інтера-Строй» (код ЄДРПОУ 38132470), а саме:

- №26006369226 (українська гривня), що становлять банківську таємницю та перебувають у володінні АТ «ОСОБА_3 Аваль» (МФО 380805);

- №26009000039358 (українська гривня), що становлять банківську таємницю та перебувають у володінні АТ «Укрексімбанк» (МФО 322313);

- №2600226119 (українська гривня), №2605312813 (українська гривня), що становлять банківську таємницю та перебувають у володінні ПАТ «ПУМБ» (МФО 334851);

- №26052010004907 (українська гривня), №26055010011975 (українська гривня), №26051010007358 (українська гривня), №26047010000284 (українська гривня), №26045010001757 (українська гривня), №26041010000547(українська гривня), №26004010008553 (українська гривня), №26002010006687 (українська гривня), №26002010007482 (українська гривня), що становлять банківську таємницю та перебувають у володінні ПАТ «А-Банк» (МФО 307770);

- №26004300008223 (українська гривня), що становлять банківську таємницю та перебувають у володінні ПАТ «Діамантбанк» (МФО 320854);

- №26050722641 (українська гривня), №26005722641 (українська гривня), №26101722642 (українська гривня), №26100722643 (українська гривня), №26102722641 (українська гривня), №26027722641 (українська гривня), №2600172264900 (українська гривня), що становлять банківську таємницю та перебувають у володінні ПАТ «МТБ ОСОБА_3» (МФО 328168), які містять інформацію про рух грошових коштів, що надходили на рахунок та списувались з нього, а також інших документів, які мають значення для встановлення істини по справі, а саме:

- документів про організаційно-правову структуру юридичної особи (юридичну справу) ТОВ «Інтера-Строй» (код ЄДРПОУ 38132470), у т.ч. про відкриття вказаного рахунку, карток із зразками підписів та відбитку печатки, свідоцтв, договорів, щодо користування вказаним рахунком та використання електронної системи «Клієнт-Банк», довіреностей та доручень, на підставі яких особи отримували та перераховували кошти, наказів, заяв, листів та інших документів, що містять підписи службових осіб, грошових чеків на отримання готівки, платіжних доручень, опис документів про організаційно-правову структуру юридичної особи (юридичну справу) вказаного клієнта банку;

- документів (контрактів (договорів) та додатків до них, додаткових угод, специфікацій, угод про залік, актів, платіжних та інших документів), які містять відомості про здійснення фінансово-господарської діяльності ТОВ «Інтера-Строй» (код ЄДРПОУ 38132470);

- інформації (регістрів аналітичного обліку у вигляді особових рахунків та виписок з них) про рух коштів по даному рахунку, у роздрукованому вигляді на паперових носіях та в електронному вигляді, в якій зазначити:

з якого або на який рахунок проводилось перерахування (зазначити назву та організаційну форму відповідних підприємств);

підстава перерахування (вказати відповідний платіжний документ, а також дату та номер відповідного договору, угоди);

призначення платежу (за що проводилось дане перерахування грошових коштів);

дату та час перерахування;

залишок грошових коштів на рахунку на момент вчинення кожної операції;

а також інші дані, які необхідні для повного отримання інформації по руху коштів на рахунку, за період з 01.01.2016 по дату винесення ухвали суду;

- документів, які надавалися ТОВ «Інтера-Строй» (код ЄДРПОУ 38132470), з метою ідентифікації господарських операцій щодо використання грошових коштів знятих з розрахункових рахунків вищезазначеного підприємства за період з 01.01.2016 по дату винесення ухвали суду.

Дозвіл на тимчасовий доступ та вилучення вищевказаних документів надати старшому слідчому з ОВС другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_1, начальнику другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_5, заступнику начальника другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_6, старшому слідчому з ОВС другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_7, старшому слідчому з ОВС другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_8, старшому оперуповноваженому ВОСА ПДВ ОУ Кременчуцької ОДПІ ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_9, а також іншим особам – за дорученням слідчого.

Строк дії ухвали – один місяць з дня її ухвалення.

Ухвала слідчого судді, відповідно до вимог п.10. ч. 1 ст. 309 КПК України, може бути оскаржена в апеляційному порядку тільки в частині тимчасового доступу до речей і документів, яким дозволено вилучення речей і документів, які посвідчують користування правом на здійснення підприємницької діяльності, або інших, за відсутності яких фізична особа - підприємець чи юридична особа позбавляються можливості здійснювати свою діяльність.

Слідчий суддя О.С. Калько