Ухвала суду № 75394102, 12.07.2018, Дніпровський районний суд міста Києва

Справа №:755/2770/18

1кс/755/3764/18

У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

"12" липня 2018 р. слідчий суддя Дніпровського районного суду м. Києва Левко В.Б., секретар судового засідання Степаненко І.Б., розглянувши клопотання слідчого СУ фінансових розслідувань ДПІ у Дніпровському районі Головного управління ДФС у м. Києві Перепелиці А.С. про тимчасовий доступ до речей і документів в кримінальному провадженні внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32018100040000004 від 10 січня 2018 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України,

в с т а н о в и в:

слідчий Перепелиця А.С., за погодженням з прокурором Київської місцевої прокуратури №4 Мельником Д.І., звернувся до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, що становлять собою банківську таємницю відносно ТОВ «Віва Торг» (код ЄДРПОУ 39457402), ТОВ «Гермес Пріор» (код ЄДРПОУ 39593840), ТОВ «Зелений Хамелеон» (код ЄДРПОУ 38346801), які перебувають у володінні ПАТ «Укрсоцбанк» (МФО 300023).

Мотивуючи клопотання, слідчий посилається на те, що службові особи ТОВ «АГЕЛЕС» в період з 01 січня 2014 року по 31 грудня 2016 року, в порушення вимог податкового законодавства України, при здійсненні фінансово-господарських взаємовідносин з ТОВ «ВІВА ТОРГ», ТОВ «ЗЕЛЕНИЙ ХАМЕЛЕОН», ТОВ «ДЖЕЙ МАРТ», ТОВ «ГЕРМЕС ПРІОР», ТОВ «АВТО-ЕКСПО», ПП «РОДІМАР», ухилилися від сплати податку на додану вартість в сумі 1 969 518 грн, що призвело до ухилення від сплати податків у значних розмірах, що підтверджується Актом податкової перевірки ГУ ДФС у м. Києві від 28 серпня 2017 року №370/26-15-14-01-03/34426956.

За вказаним фактом розпочато кримінальне провадження №32018100040000004 від 10 січня 2018 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України, про що внесено відповідні відомості до Єдиного реєстру досудових розслідувань.

В обґрунтування клопотання, слідчий посилається на те, що документи справ з юридичного оформлення рахунка необхідні для встановлення обставин досудового розслідування, що полягають у підтвердженні чи спростуванні реальності здійснення фінансово-господарської діяльності та в підтвердженні чи спростуванні фіктивності підприємств, що мають ознаки фіктивності, а саме відносно реальності підписів службових осіб та осіб власників в реєстраційних документах, документах по відкриттю рахунків.

Відповідно до ч. 2 ст. 163 КПК України судове засідання проводиться без виклику представника ПАТ «Укрсоцбанк», у володінні яких знаходяться речі і документи, з наведених слідчим підстав.

Вивчивши клопотання, додані до нього документи, витяг з Єдиного реєстру досудових розслідувань щодо кримінального провадження, слідчий суддя дійшов такого висновку.

У випадку необхідності отримання відомостей, які можуть становити банківську таємницю, що відповідно до п. 5 ч. 1 ст. 162 КПК України містить охоронювану законом таємницю, сторона кримінального провадження в порядку, передбаченому главою 15 КПК України, має право згідно з положеннями ст. 160 КПК України звернутись до слідчого судді з клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів.

Для досягнення повноти, всебічності та неупередженості розслідування вищезазначеного факту, зокрема для отримання відомостей, що є необхідними для з'ясування всіх обставин справи у даному провадженні є потреба у наданні тимчасового доступу до документів.

Враховуючи наявність достатніх підстав вважати, що зазначені документи знаходяться у ПАТ «Укрсоцбанк», та мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, з урахуванням можливості використати як доказ відомості, що містяться у них і відсутність можливості іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою зазначених документів, слідчий суддя приходить до висновку про обґрунтованість клопотання та необхідність його часткового задоволення.

Відповідно до п. 1 ч. 1 ст. 164 КПК України в ухвалі слідчого судді, суду про тимчасовий доступ до речей і документів має бути зазначено, зокрема, прізвище, ім'я, та по батькові особи, якій надається право тимчасового до речей і документів.

У клопотанні слідчий просить надати тимчасовий доступ, зокрема, за дорученням оперативним співробітникам ОУ ДПІ у Святошинському районі ГУ ДФС у м. Києві, без зазначення їх прізвищ, імен, та по батькові, що не відповідає вимогам КПК України.

Враховуючи викладене, у задоволенні клопотання в частині надання тимчасового доступу до речей і документів оперативним співробітникам ОУ ДПІ у Святошинському районі ГУ ДФС у м. Києві, слід відмовити.

На підставі викладеного та керуючись ст. 131-132, 159-166, 309, 310, 395 КПК України, слідчий суддя

п о с т а н о в и в:

клопотання - задовольнити частково.

Надати у розпорядження (забезпечити) старшому слідчому СУ ФР ДПІ у Дніпровському районі ГУ ДФС у м. Києві Перепелиці А.С., ОСОБА_3, ОСОБА_4, ОСОБА_5, ОСОБА_6, ОСОБА_7 право тимчасового доступу до речей і документів, що становлять банківську таємницю, перебувають у володінні ПАТ «УКРСОЦБАНК» (МФО 300023), за адресою: м. Київ вул. Ковпака, 29, а саме справ з юридичного оформлення та використання рахунків ТОВ «ВІВА ТОРГ» (код за ЄДРПОУ 39457402) НОМЕР_1 (980-УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ), НОМЕР_2 (980-УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ), НОМЕР_3 (980-УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ), ТОВ «ГЕРМЕС ПРІОР» (код за ЄДРПОУ 39593840) НОМЕР_4 (980-УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ), ТОВ «ЗЕЛЕНИЙ ХАМЕЛЕОН» (код за ЄДРПОУ 38346801) НОМЕР_5 (980-УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ), НОМЕР_6 (643-РОСIЙСЬКИЙ РУБЛЬ), НОМЕР_7 (980-УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ), НОМЕР_8 (980-УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ), які відкрито в ПАТ «УКРСОЦБАНК» (МФО 300023), в тому числі: заяв від імені службових осіб підприємства на відкриття, а, у разі наявності, і на закриття вказаних рахунків;

інших заяв, доручень та повідомлень від імені службових осіб підприємства;

реєстраційних та установчих документів (статут підприємства, протокол Загальних зборів учасників), наданих від імені службових осіб підприємства при відкритті та функціонуванні зазначених рахунків;

копій особистих документів службових осіб підприємства,

договорів здійснення розрахунково-касового обслуговування та додатків до них;

договорів банківського обслуговування шляхом проведення електронних платежів з використанням програмно-технічного комплексу клієнт-банк та додатків до них;

інших договорів, укладених із вказаним суб'єктом підприємницької діяльності;

карток із зразками підписів службових осіб та відбитків печаток підприємства;

чеків на видачу готівкових грошових коштів з рахунків підприємства за весь період діяльності;

данні про рух грошових коштів по банківським рахункам ТОВ «ВІВА ТОРГ» (код за ЄДРПОУ 39457402) НОМЕР_1 (980-УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ), НОМЕР_2 (980-УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ), НОМЕР_3 (980-УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ), ТОВ «ГЕРМЕС ПРІОР» (код за ЄДРПОУ 39593840) НОМЕР_4 (980-УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ), ТОВ «ЗЕЛЕНИЙ ХАМЕЛЕОН» (код за ЄДРПОУ 38346801) НОМЕР_5 (980-УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ), НОМЕР_6 (643-РОСIЙСЬКИЙ РУБЛЬ), НОМЕР_7 (980-УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ), НОМЕР_8 (980-УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ), які відкриті в ПАТ «УКРСОЦБАНК» (МФО 300023), в електронному вигляді та роздрукованому вигляді на паперових носіях із зазначенням призначення платежів, реквізитів контрагентів (назва, ідентифікаційний код за ЄДРПОУ, номер рахунку), суми та часу надходження (рік, місяць, година, хвилина, секунда), перерахування і видачі грошових коштів за весь наявний період, з моменту відкриття рахунків по 12 липня 2018 року,з вилученням належним чином завірених копій даних документів.

В іншій частині у задоволені клопотання - відмовити.

Строк дії ухвали, не може перевищувати одного місяця з дня її постановлення.

Роз'яснити, особі, яка зазначена в ухвалі слідчого судді про тимчасовий доступ до речей і документів, як володілець речей або документів, що тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії, з використанням копіювальної техніки, електронних засобів володільця (за його згодою) або копіювальної техніки, електронних засобів особи, яка пред'являє ухвалу про тимчасовий доступ до речей і документів та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Особа, яка зазначена в даній ухвалі слідчого судді, як володілець речей або документів, зобов'язана надати тимчасовий доступ до зазначених речей і документів вказаній особі за умови пред'явлення копії цього судового рішення.

Особа, яка пред'являє ухвалу про тимчасовий доступ до речей і документів, зобов'язана залишити володільцю речей і документів опис речей і документів, які були вилучені на виконання ухвали слідчого судді, або ж на вимогу останнього залишено копію вилучених документів.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає, однак заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя: В.Б. Левко