Ухвала суду № 75355141, 18.07.2018, Соснівський районний суд м. Черкас

Справа № 712/8231/18

Провадження № 1-кс/712/3793/18

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

на розкриття банківської таємниці

та тимчасовий доступ до речей і документів

м. Черкаси 18 липня 2018 року

Слідчий суддя Соснівського районного суду м. Черкаси Чечот А.А., при секретарі Деркач А.І., за участю прокурора Палій Т.Л., розглянувши винесене в кримінальному провадженні №32017250000000029, прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління прокуратури Черкаської області ОСОБА_1 клопотання про розкриття банківської таємниці та тимчасового доступу до речей і документів, а також додані до клопотання матеріали.

ВСТАНОВИВ:

Прокурор відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління прокуратури Черкаської області ОСОБА_1 звернулася до суду з клопотанням на розкриття банківської таємниці та тимчасовий доступ до речей і документів.

Своє клопотання мотивує тим, що слідчим управлінням фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Черкаській області проводиться досудове розслідування по кримінальному провадженню №32017250000000029, яке внесено до Єдиного реєстру досудових розслідувань 13.07.2017 за фактом умисного ухилення від сплати податків до державного бюджету службовими особами ТОВ «Промбуд-Індустрія» в особливо великих розмірах та використання завідомо підроблених документів, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 212, ч. 4 ст. 358 КК України.

Досудовим розслідуванням по даному кримінальному провадженню встановлено, що службові особи ТОВ «Промбуд-Індустрія» (код ЄДРПОУ 40277109) та ТОВ «Хлібний Дім – Україна» (код ЄДРПОУ 39617824), будучи відповідальними за правильність нарахування та своєчасність сплати податків та обов’язкових платежів до державного бюджету в період з 01.04.2016 по 31.05.2017 шляхом безпідставного відображення в бухгалтерському та податковому обліках ТОВ «Промбуд-Індустрія» безтоварних операцій з придбання товарів та послуг у ТОВ «Хлібний Дім – Україна», яке в даній схемі виступило пособником в ухиленні від сплати податків, умисно ухилились від сплати податку на додану вартість та податку на прибуток на загальну суму 3 928 339 грн., що є в особливо великих розмірах.

Крім цього встановлено, що службові особи ТОВ «Промбуд-Індустрія» використали завідомо підробні документи виписані від імені ТОВ»Юніон Інвест 3000».

Також під час досудового розслідування встановлено, що ТОВ «Промбуд-Індустрія» заключило договір із ФОП ОСОБА_2 на проведення капітального ремонту зупинок громадського транспорту по м. Черкаси.

Згідно інформаційної картки з баз даних ДФС України встановлено, що ФОП ОСОБА_2 (і.п.н. НОМЕР_1) має банківський рахунок №26009051526609, який відкритий в установі Черкаського ГРУ ПАТ КБ «Приватбанк» (МФО 354347), по якому здійснювались розрахунки з ТОВ «Промбуд-Індустрія».

В зв’язку з вищевикладеним та з метою встановлення сум грошових коштів, отриманих від ТОВ «Промбуд-Індустрія», а також в зв‘язку з необхідністю проведення відповідних експертних досліджень та документальних перевірок, по кримінальному провадженню виникла необхідність у тимчасовому доступі до відомостей, які становлять банківську таємницю, а саме руху коштів по рахунку ФОП ОСОБА_2 (і.п.н. НОМЕР_1) №26009051526609, який відкритий в установі Черкаського ГРУ ПАТ КБ «Приватбанк» (МФО 354347), з можливістю вилучення роздруківки руху коштів по даному рахунку.

Відомості про рух коштів по рахунку ФОП ОСОБА_2 (і.п.н. НОМЕР_1) №26009051526609, який відкритий в установі Черкаського ГРУ ПАТ КБ «Приватбанк» (МФО 354347), у даному кримінальному провадженні мають доказове значення, так як за їх допомогою можливо встановити походження та відслідкувати рух коштів по взаємовідносинам із ТОВ «Промбуд-Індустрія».

Таким чином, для з‘ясування обставин фінансово-господарських взаємовідносин ФОП ОСОБА_2 (і.п.н. НОМЕР_1) із ТОВ «Промбуд-Індустрія», а також у зв’язку з необхідністю проведення документальних перевірок та судових експертиз, виникла необхідність у тимчасовому доступі до відомостей, які становлять банківську таємницю, а саме руху коштів по рахунку ФОП ОСОБА_2 (і.п.н. НОМЕР_1) №26009051526609, який відкритий в установі Черкаського ГРУ ПАТ КБ «Приватбанк» (МФО 354347), з можливістю вилучення роздруківки руху коштів по даному рахунку за період з 08.09.2016 по 16.07.2018 із зазначенням вхідного та вихідного залишків коштів, прибуткової та видаткової частини, призначення платежів, дати та часу (години, хвилини та секунди) надходження коштів на рахунки та перерахування з них, документів, на підставі яких проведені операції, повних назв контрагентів, які перерахували та яким перераховані кошти, їхні коди ЄДРПОУ, МФО й номерів рахунків контрагентів, з якими проведені операції.

Відповідно до ст. 60 Закону України «Про банки та банківську діяльність» - Інформація щодо діяльності та фінансового стану клієнта, яка стала відомою банку у процесі обслуговування клієнта та взаємовідносин з ним чи третім особам при наданні послуг банку і розголошення якої може завдати матеріальної чи моральної шкоди клієнту, є банківською таємницею.

1. Банківською таємницею, зокрема є :

2. Відомості про стан рахунків клієнтів, у тому числі стан кореспондентських рахунків банків у Національному банку України;

3. Операції які були проведені на користь чи за дорученням клієнта, здійсненні ним угоди;

4. Фінансово-економічний стан клієнтів;

5. Системи охорони банків та клієнтів;

6. Інформація про організаційно правову структуру юридичної особи - клієнта, її керівників, напрями діяльності.

Враховуючи, що дані по роздруківці руху коштів за період з 08.09.2016 по 16.07.2018 (включно), по рахунку ФОП ОСОБА_2 (і.п.н. НОМЕР_1) №26009051526609, який відкритий в установі Черкаського ГРУ ПАТ КБ «Приватбанк» (МФО 354347) мають істотне значення для встановлення істини у кримінальному провадженні і в свою чергу є банківською таємницею, то на підставі вищевикладеного, керуючись ст. ст. 60, 62 Закону України “Про банки і банківську діяльність” від 07.12.2000 № 2121-ІІІ (із змінами та доповненнями), ст.ст. 131, 132, 159-166 КПК України, -

УХВАЛИВ:

Задовольнити клопотання прокурора відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління прокуратури Черкаської області ОСОБА_1

Розкрити банківську таємницю та дозволити тимчасовий доступ до речей і документів у Черкаському ГРУ ПАТ КБ «Приватбанк» (МФО 354347) з можливістю вилучити копії документів, що містять банківську таємницю, а саме:

- щосекундних роздруківок руху коштів, за період з 08.09.2016 по 16.07.2018 (включно), із зазначенням дати та часу проведення операцій, з розшифровками призначення платежів та із зазначенням контрагентів (їх кодів, та банківських рахунків) по рахунку ФОП ОСОБА_2 (і.п.н. НОМЕР_1) №26009051526609.

Ця ухвала може бути оскаржена в апеляційному порядку протягом 5 днів з дня її оголошення.

Ця ухвала підлягає до безумовного виконання службовими особами ПАТ КБ «Приватбанк» м. Черкаси (МФО 354347), в противному разі до них будуть застосовані санкції, передбачені ст. 166 КПК України.

Виконання даної ухвали покласти на прокурора відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління прокуратури Черкаської області ОСОБА_1, заступника начальника ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області ОСОБА_3, ст. слідчого з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області ОСОБА_4, ст. о/у з ОВС ОУ ГУ ДФС у Черкаській області ОСОБА_5, ст. о/у з ОВС ОУ ГУ ДФС у Черкаській області ОСОБА_6, ст. о/у ОУ ГУ ДФС у Черкаській області ОСОБА_7, або іншій особі за дорученням прокурора, слідчого.

Термін дії даної ухвали становить 30 діб з моменту прийняття.

Слідчий суддя: А.А.Чечот