Ухвала суду № 75354860, 16.07.2018, Придніпровський районний суд м. Черкас

Придніпровський районний суд м.Черкаси

Справа № 711/5724/18

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

16 липня 2018 року Слідчий суддя Придніпровського районного суду м. Черкаси Казидуб О.Г. при секретарі Зайцевій О.І., розглянувши клопотання слідчого СУ ГУНП в Черкаській області заступника начальника відділу СУ ГУНП в Черкаській області ОСОБА_1 по матеріалам кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №12018250000000011 від 18.01.2018 за ознаками злочину, передбаченого ч.3 ст.191 КК України про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю,-

ВСТАНОВИВ:

В зазначеному клопотанні вказано, що оперативним підрозділом УСБУ в Черкаській області задокументовану злочинну діяльність групи службових осіб з числа юридичних осіб приватного права та фізичних осіб, які організували на території Черкаської, Київської, Дніпропетровської та Харківської областей протиправну фінансову схему по незаконному переведенню безготівкових коштів у готівку та формування фіктивного податкового кредиту з податку на додану вартість з метою виведення капіталів суб’єктів господарської діяльності реального сектору економіки в «тіньовий» обіг та подальшої легалізації грошових коштів, одержаних злочинним шляхом.

Під час проведення негласних розшукових заходів в рамках оперативно-розшукової справи встановлено, що організатором протиправної фінансової схеми по переведенню безготівкових коштів у готівку та формування фіктивного податкового кредиту СГД на території Черкаської області є директор ПП «Калда» - ОСОБА_2, яка залучила до своєї протиправної діяльності наступних осіб ОСОБА_3, ОСОБА_4, ОСОБА_5 Крім того, ОСОБА_2 вступила в злочинну мову з директорами ТОВ «Рісонпродакшн» - ОСОБА_6 та ТОВ «Украгро союз» - ОСОБА_7, які організували на території Київської та інших областей протиправну схему з формування фіктивного податкового кредиту СГД реального сектору економіки. До вказаної протиправної діяльності ОСОБА_6 залучений в якості пособника директор ТОВ «ЮК «Біржа підприємств» ОСОБА_8, який підшукував СГД реального сектору економіки, вступивши при цьому в злочинну змову з ОСОБА_9 Також встановлено, що послугами ОСОБА_6 користувалася група осіб під керівництвом ОСОБА_10, до якої увійшли – директор ТОВ «Нікітін та партнери» ОСОБА_11, директор ТОВ «Стил форт буд» ОСОБА_12, ФОП ОСОБА_13, директор ТОВ «ПлатинумТрейд» ОСОБА_14, директор ТОВ «Стілторгтрейд» ОСОБА_15, ОСОБА_16 та директор ТОВ «Укрбух» ОСОБА_17, які діяли, будучи об’єднані спільним умислом з метою фіктивного формування податкового кредиту іншим СГД.

Так, в ході проведення негласних розшукових заходів відносно ОСОБА_11 за оперативно-розшуковою справою №149, встановлена безпосередня причетність останнього до «конвертації» безготівкових коштів в готівку, шляхом оформлення безтоварних операцій з іншими суб’єктами господарської діяльності, які зацікавлені в отриманні готівки з метою ухилення від сплати податків. Також до своєї протиправної діяльності ОСОБА_11 залучив ОСОБА_14, який виконував функції по реєстрації податкових накладних та складання і подачу податкової звітності. Разом з тим, ОСОБА_14 є засновником та керівником ТОВ «Платінумтрейд» (ЄДРПОУ 39641988) та ТОВ «Наноторг ЮА» (ЄДРПОУ 40956154), які використовуються ним виключно для формування незаконного податкового кредиту для суб’єктів господарської діяльності реального сектору економіки.

22.05.2018 на підставі ухвали Придніпровського райсуду м. Черкаси від 24.04.2018 за місцем фактичного проживання ОСОБА_14 – квартира АДРЕСА_1 (ОСОБА_18) в м. Києві проведено обшук з метою відшукання та вилучення установчих документів юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців, фінансово-господарської документації ТОВ «Платінумтрейд» та ТОВ «Наноторг ЮА», їх печаток.

За результатами проведеного обшуку за вищевказаною адресою виявлено та вилучено в порядку тимчасового вилучення майна грошові кошти в загальній сумі 1774651,00 (один мільйон сімсот сімдесят сім тисяч шістсот п’ятдесят одна) гривня та 10000 (десять тисяч) доларів США. Офіційних документів, підтверджуючих походження даних грошових коштів ОСОБА_14 не надано, крім копії розписки від 02.05.2018, згідно якої ОСОБА_14 начебто позичив грошові кошти в сумі 1600000 (один мільйон шістсот тисяч) грн. з метою купівлі квартири в м. Києві. Згідно вказаної розписки, грошові кошти в сумі 1600000 грн. ОСОБА_14 позичив ОСОБА_19 02.05.2018.

Ухвалою Придніпровського райсуду м. Черкаси від на грошові кошти в сумі 1774651 грн. та 10000,00 доларів США накладений арешт з метою їх збереження як речового доказу у провадженні.

В судовому засіданні, в якому вирішувалося питання про арешт вказаних вище, допитаний в якості свідка ОСОБА_19, який пояснив, що займається підприємницької діяльністю і тому накопичив певну суму коштів, з яких мав можливість позичити 1600000,00 грн. своєму товаришу ОСОБА_14

З метою перевірки даної версії ОСОБА_19 та перевірки майнового стану ОСОБА_14 УСБУ в Черкаській області надано відповідне доручення в порядку ст. 41 КПК України.

В ході виконання доручення направлені відповідні запити до податкових органів ДФС України, однак в порядку ст. 93 КПК України запитувана інформація ГУ ДФС України в Чернігівській області надана не була, оскільки стосується персональних даних особи і відповідно відносить до охоронюваної законом таємниці. Відповіді з ГУ ДФС у Луганській області взагалі не надійшло.

В ході досудового розслідування встановлено, що ОСОБА_19 зареєстрований за адресою: ІНФОРМАЦІЯ_1. ОСОБА_14 зареєстрований за адресою: ІНФОРМАЦІЯ_2.

В судове засідання слідчий не з’явився. Надав суду заяву про розгляд клопотання без його участі та без фіксації судового процесу технічними засобами, підтримав клопотання та просив суд його задовольнити.

В судове засідання особа, у володінні якої знаходяться речі та документи, не викликалась, оскільки органом досудового розслідування доведено наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення вказаної інформації.

Дослідивши матеріали справи суд приходить до висновку, що клопотання підлягає до задоволення, виходячи з наступного.

Відповідно до ч.2 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді.

Відповідно до п. 6 ч. 2 ст. 160 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, здійснюється на підставі ухвали слідчого судді.

Відповідно до п.8 ч.1 ст.162 КПК України, до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в документах, належать персональні дані особи, що знаходяться у її особистому володінні або в базі персональних даних, яка знаходиться у володільця персональних даних.

Враховуючи вищевикладене на даний час виникла необхідність у тимчасовому доступі до декларацій про майновий стан та доходи ФОП ОСОБА_19 за 2015-2018 роки з додатками, в тому числі уточнюючі розрахунки, а також до інформації про всі види отриманих доходів ОСОБА_14, індивідуальний податковий номер НОМЕР_1. Дана інформація та документи знаходяться у володінні Державної фіскальної служби України за адресою: м. Києв , площа Львівська, 8, слідчий суддя вважає за необхідне надати органу досудового розслідування тимчасовий доступ до вищезгаданих документів, а тому клопотання як обґрунтоване підлягає до задоволення.

Керуючись ст.ст.40, 131, 132, 159-168, КПК України, слідчий суддя, -

УХВАЛИВ:

Клопотання слідчого – задовольнити.

Надати заступнику начальника відділу СУ ГУНП в Черкаській області ОСОБА_1 та (або) старшому оперуповноваженому УСБУ в Черкаській області ОСОБА_20 тимчасовий доступ до декларацій про майновий стан та доходи ФОП ОСОБА_19, зареєстрований в ІНФОРМАЦІЯ_3 за 2015-2018 роки з додатками, в тому числіуточнюючірозрахунки, а також до інформації про всівидиотриманихдоходів ОСОБА_14, зареєстрований в ІНФОРМАЦІЯ_4 індивідуальний податковий номер НОМЕР_1. Дана інформація та документи знаходяться у володінні Державної фіскальної служби України за адресою: м. Києві, площа Львівська, 8з можливістю їх вилучення в копіях та/або електронному вигляді.

Строк дії цієї ухвали становить один місяць з дня її винесення.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає і заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя: ОСОБА_21