Ухвала суду № 75344463, 09.07.2018, Оболонський районний суд міста Києва

09.07.2018 Справа № 756/8280/18

№ 756/8280/18

№ 1-кс/756/1650/18

У Х В А Л А

Іменем України

09 липня 2018 року слідчий суддя Оболонського районного суду м. Києва Жежера О.В., за участі секретаря Феняк А.В., розглянувши клопотання слідчого СУ ФР ДПІ в Оболонському районі ГУ ДФС у м. Києві Латенка О.В., погоджене процесуальним керівником у справі - прокурором Київської місцевої прокуратури №5 Батрином Ю.М. про надання тимчасового доступу до речей та документів,

в с т а н о в и в:

Слідчий СУ ФР ДПІ в Оболонському районі ГУ ДФС у м. Києві Латенко О.В., за погодженням з процесуальним керівником у справі - прокурором Київської місцевої прокуратури №5 Батрином Ю.М., звернувся до суду з клопотанням про надання тимчасового доступу до документів.

На обґрунтування клопотання слідчий посилається на те, що в провадженні слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ в Оболонському районі ГУ ДФС у м.Києві знаходяться матеріали кримінального провадження, внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32017100000000010 від 27.01.2017 року за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених. 2 ст. 205, ч.3 ст. 212 КК України, з посиланням на те, що в ході досудового розслідування допитано як свідків службових ТОВ «Реклама Сіті Лайт» (код ЄДРПОУ 41883486) ОСОБА_4, ТОВ «Інсайдер Місто Буд» (код ЄДРПОУ 41930824) ОСОБА_5, ТОВ «Форд Буд» (код ЄДР 41963461) ОСОБА_6, про непричетність до реєстрації та ведення господарської діяльності вище перерахованих підприємств.

Так, з матеріалів досудового розслідування встановлено, що у вказаних суб'єктів господарювання, які мають ознаки «фіктивності, транзитності», а саме ТОВ «Мотор Ріа» (код 41952287), ТОВ «Харт Трейд» (код 41956915), ТОВ «Промо Житло» (код 41973511), ТОВ «Приладмонтаж» (код 41880045), ТОВ «Оптимус Інтернешнл» (Код 41880511), ТОВ «Форто Лімітед» (код 41970057), ТОВ «Євро-Програмування» (код 41885745), ТОВ «Орбі Інк» (код 41898707), ТОВ «Октан Джі» (код 41905085), ТОВ «Інсайдер Містобуд» (код 41950824), ТОВ «Меджік Аутсорсінг Україна» (код 41883952), ТОВ «Будівництво Новітнього Києва» (код 41897331), ТОВ «Десайджер» (код 41959518), ТОВ «Цифрайтер» (код 41963791), ТОВ «Голд Еміс» (код 41964989), ТОВ «Сентрі-7» (код 41969767), ТОВ «Авто-Трейд Юа» (код 41883664), ТОВ «Аутсорсінг Прогрессів» (код 41884228), ТОВ «Біткойнінг» (код 41896673), ТОВ «Косме-Тік» (код 41969641), ТОВ «Текс-Оіл» (код 41975456), ТОВ «Юскер» (код 41976156), ТОВ «Конекшн Сіті Логістик» (код 41880485), ТОВ «Юніверсал Сток» (код 41895341), ТОВ «Інжиніринг Програмс Тім» (код 41896579), ТОВ «Київмашбуд» (код 41896804), ТОВ «Федексіс» (код 41962391), ТОВ «Дата Технолоджіс» (код 41879807), ТОВ «Бізнес Буд-1» (код 41950617), ТОВ «Кібер-Ай» (код 41951351), ТОВ «Яббін» (код 41953626), ТОВ «Прайм Программінг» (код 41885572), ТОВ «Будрігал Естейт» (код 41950557), ТОВ «Нотакс» (код 41966588), ТОВ «Венделейн Індастріс» (код 41879752), ТОВ «Сіріус Корп» (код 41880244), ТОВ Об «Київ-1» (код 41883858), ТОВ «Нетфолс» (код 41956983), ТОВ «Лост Торг» (код 41960518), ТОВ «Уфод» (код 41962473), ТОВ «Чарт Вінс» (код 41966965), ТОВ «Смарт-Буд Трест» (код 41886686), ТОВ «Аймест Кепітал» (код 41897661), ТОВ «Євро Будс» (код 41950473), ТОВ «Мат Фаст» (код 41951477), ТОВ «Промо-Іт» (код 41964894), ТОВ «Діджитал Сі» (код 41966551), ТОВ «Гранд Поліс» (код 41976266), ТОВ «Світо Сістем» (код 41951975), ТОВ «Форс Делюкс» (код 41953715), ТОВ «Гіпер Будування» (код 41879878), ТОВ «Реклама Сіті-Лайт» (код 41883486), ТОВ «Форд Буд» (код 41963461), ТОВ «Делівері Детек» (код 41965156), ТОВ «Електролюкс Привод» (код 41896364), ТОВ «АЛЬФА ВЕКТОР-ГРУПП» (код 41580647), ТОВ «ФОРС ДЕЛЮКС» (код 41953715), ТОВ «Гіпер Будування» (код 41879878), ТОВ «Світо Сістем» (код 41951975) відсутні за податковими адресами, відсутнє виробниче обладнання, наймані працівники, транспортні засоби, торгівельне обладнання, складські приміщення, а також устаткування, що необхідне для здійснення фінансово-господарської діяльності підприємств та інших основних фондів, у тому числі орендованих.

Крім того, протягом періоду діяльності вищевказане підприємств відсутня затратна частина на оренду офісних та складських приміщень, оплату комунальних послуг, оплату послуг телефонного зв'язку, оплату послуг за користування мережею Інтернет, оплату логістичних послуг, виплату заробітної плати у тому числі директору, придбання та інші витрати необхідні для ведення фінансово-господарської діяльності суб'єктами господарювання, характерні для реального сектору економіки. Також, встановлено, що вказані підприємства не знаходяться за податковими адресами, що також підтверджує їх фіктивність.

Досудовим розслідування встановлено, що підприємства, які мають ознаки фіктивності, ТОВ «Реклама Сіті Лайт» (код ЄДРПОУ 41883486), ТОВ «Інсайдер Місто Буд» (код ЄДРПОУ 41930824), ТОВ «Форд Буд» (код ЄДР 41963461) та інші, формують незаконний податковий кредит з ПДВ підприємствам реального сектору економіки серед яких ТОВ "ВІЗАРРЕМПРОМ" (код ЄДРПОУ 41318690) адреса 04655, м.Київ, вул. Глибочицька, будинок 72 корпус новий кв.309/1 .

Крім того, встановлено, що для проведення незаконної діяльності службові особи ТОВ "ВІЗАРРЕМПРОМ" (код ЄДРПОУ 41318690) використовують власні розрахункові рахунки, відкриті в банківських установах, а саме:

ТОВ "ВІЗАРРЕМПРОМ" (код ЄДРПОУ 41318690) має наступні банківські рахунки, а саме: рахунок №26000878805373, №26002878806284, №26002878807487, №26004878796541, відкриті в ПАТ «УкрСиббанк» (МФО 351005) адреса 04070 м. Київ вул. Андріївська, 2/12.

З метою встановлення фактів розрахунків та подальшого руху коштів, слідчий просить отримати тимчасовий доступ до документів.

Слідчий суддя розглянув клопотання у відсутність представників осіб, у володінні яких знаходяться документи, на підставі ч. 2 ст. 163 КПК України.

Прокурор Київської місцевої прокуратури №5 Батрин Ю.М. про день та час розгляду клопотання повідомлявся належним чином, про причини неявки в судове засідання не повідомив, слідчий Латенко О.В. надав до суду заяву про розгляд клопотання в його відсутність, в заяві вказав, що клопотання підтримує в повному обсязі, тому, вважаю за можливе проводити розгляд клопотання за їх відсутності.

Дослідивши клопотання, копії матеріалів, якими слідчий, обґрунтовує доводи клопотання, слідчий суддя дійшов до висновку, що клопотання слідчого є обґрунтованим та таким, що підлягає задоволенню частково, виходячи з наступного.

Відповідно до ч. 1 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитись з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Згідно з ч. 5 ст. 163 КПК України слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

З витягу з Єдиного реєстру досудових розслідувань щодо кримінального провадження вбачається, що 27 січня 2018 року внесено відомості про вчинення кримінальних правопорушень, передбачених. 2 ст. 205, ч.3 ст. 212 КК України.

Документи, до яких слідчий просить надати тимчасовий доступ, з метою отримання інформації, можуть бути отримані у ПАТ «УкрСиббанк» (МФО 351005) адреса 04070 м. Київ вул. Андріївська, 2/12.

Відповідно до статтями 161, 162 КПК України, документи, до яких слідчий просить надати тимчасовий доступ, не є документами, до яких заборонено доступ, але містять охоронювану законом таємницю.

Враховуючи те, що слідчим, крім обставин, передбачених ч. 5 ст. 163 КПК України, доведено можливість використання як доказів відомостей, що містяться у вказаних у клопотанні документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів, вважаю за необхідне надати слідчому тимчасовий доступ до вказаних документів.

На підставі викладеного та керуючись ст.ст.159, 160, 162, 163, 164, 166, п. 10 ч. 1 ст. 309 КПК України, слідчий суддя, -

у х в а л и в:

Клопотання слідчого СУ ФР ДПІ в Оболонському районі ГУ ДФС у м. Києві Латенко О.В., погоджене процесуальним керівником у справі - прокурором Київської місцевої прокуратури №5 Батрином Ю.М. про надання тимчасового доступу до документів - задовольнити.

Надати слідчим слідчої групи СУ ФР ДПІ в Оболонському районі ГУ ДФС у м. Києві у кримінальному провадженні №32017100000000010 від 27.01.2017, а саме: слідчому СУ ФР ДПІ в Оболонському районі ГУ ДФС у м. Києві капітану податкової міліції Латенку Олександру Володимировичу, слідчому СУ ФР ДПІ в Оболонському районі ГУ ДФС у м. Києві лейтенанту податкової міліції Галці М.А., або/та за їх письмовим дорученням, в порядку ст. 40, 41 КПК України, оперативному підрозділу ОУ ДПІ в Оболонському районі ГУ ДФС у м.Києві, тимчасового доступу до документів, з можливістю вилучення їх оригіналів, що містять банківську таємницю, а саме:

-про розкриття в ПАТ «УкрСиббанк» (МФО 351005) адреса 04070 м. Київ вул. Андріївська, 2/12, банківської таємниці клієнта банку - ТОВ "ВІЗАРРЕМПРОМ" (код ЄДРПОУ 41318690) надання тимчасового доступу до документів, які містять банківську таємницю клієнта банку - ТОВ "ВІЗАРРЕМПРОМ" (код ЄДРПОУ 41318690) щодо відкриття та функціонування рахунків №26000878805373, №26002878806284, №26002878807487, №26004878796541 (українська гривня, долар США), а саме: документів, які містяться у справі клієнта ТОВ "ВІЗАРРЕМПРОМ" (код ЄДРПОУ 41318690) і стосуються відкриття та обслуговування рахунків ТОВ "ВІЗАРРЕМПРОМ" (код ЄДРПОУ 41318690) №26000878805373, №26002878806284, №26002878807487, №26004878796541 (українська гривня, долар США), картки із зразками підписів та відбитком печатки, договори на здійснення розрахунково-касового обслуговування, договори про використання системи «Клієнт-Банк», акти прийому-передачі виконаних робіт, технічної документації щодо проведення працівниками банку інсталяції на комп'ютери суб'єктів господарювання ТОВ "ВІЗАРРЕМПРОМ" (код ЄДРПОУ 41318690) вказаної системи, документів з даними про місце проведення вказаної інсталяції та документів, які підтверджують факт видачі та отримання ключів доступу до системи «Клієнт банк»; протоколи системи «Банк-Клієнт», в яких міститься дата та час з'єднання (включаючи години, хвилини та секунди з'єднання), електронне ім'я користувача, назва операції та IP - адреса клієнта, витяг з реєстру протоколів логінів доступу до рахунків; документацію, яка свідчить про отримання від працівників банку електронної картки зі зразком підпису службових осіб підприємств, наказів про призначення на посади; заяви на видачу чекових книжок, доручення на представлення інтересів підприємства чи зняття готівкових коштів, чеків на підставі яких знімались готівкові кошти; інформації як на паперових носіях, так в електронному вигляді, про рух грошових коштів по рахункам ТОВ "ВІЗАРРЕМПРОМ" (код ЄДРПОУ 41318690) №26000878805373, №26002878806284, №26002878807487, №26004878796541 (українська гривня, долар США) в період з моменту відкриття рахунків по теперішній час, в якій відобразити: дату та час (година, хвилина, секунда) надходження коштів на вказані рахунки, суму надходження грошових коштів, призначення платежу, з якого рахунку надійшли кошти (його номер), назва підприємства від якого надійшли грошові кошти (П.І.Б фізичної особи), код ЄДРПОУ даного підприємства (ідентифікаційний номер особи), дату та час (година, хвилина, секунда) списання коштів з рахунків ТОВ "ВІЗАРРЕМПРОМ" (код ЄДРПОУ 41318690), №26000878805373, №26002878806284, №26002878807487, №26004878796541 (українська гривня, долар США) суму списання грошових коштів, призначення платежу, на який рахунок перераховані кошти (його номер), назва підприємства куди перераховані грошові кошти (П.І.Б фізичної особи), код ЄДРПОУ даного підприємства (ідентифікаційний номер особи), номери референсів.

Строк дії ухвали встановити один місяць з дня її постановлення.

Роз'яснити, що відповідно до ст. 166 КПК України, у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до документів слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених документів.

Ухвала оскарженню не підлягає, набирає законної сили після її оголошення.

Слідчий суддя О.В. Жежера