Ухвала суду № 75340454, 13.07.2018, Ковпаківський районний суд м. Суми

Справа № 592/8651/18

Провадження № 1-кс/592/4382/18

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

13 липня 2018 року м.Суми

Слідчий суддя Ковпаківського районного суду м. Суми Косолап - М.М., за участю секретаря судового засідання - Павлович Ю.С., слідчого – Левченко А.В., розглянув клопотання старшого слідчого з ОВС першого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області ОСОБА_1, погоджене з прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління нагляду у кримінальному провадженні прокуратури Сумської області ОСОБА_2 про тимчасовий доступ до документів у кримінальному провадженні № 32018200000000016, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань 30.01.2018 р. за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 4 ст. 27, ч. 1 ст. 205 КК України,

в с т а н о в и в :

До слідчого судді надійшло вказане клопотання, погоджене з прокурором, згідно якого слідчий просить надати тимчасовий доступ до речей і документів, які перебувають у володінні АТ «ОСОБА_3 ОСОБА_1» по поточним рахункам СФГ «Лан» (код 31264508) № НОМЕР_1 (980 UAH), № НОМЕР_2 (980 UAH), № НОМЕР_3 (980 UAH), а саме: копій роздруківок руху грошових коштів з розшифровкою контрагентів, призначенням платежу, датою платежу, часом проведення платежу (включаючи години, хвилини та секунди), номером платіжного документа, сумою платежу, а також із зазначенням вхідного та вихідного залишків коштів на рахунку на початок і кінець кожного дня, референс кожного платіжного документу (номер або інші символи, що використовуються для ідентифікації транзакції) по поточним рахункам СФГ «Лан» (код 31264508) № НОМЕР_1 (980 UAH), № НОМЕР_2 (980 UAH), № НОМЕР_3 (980 UAH) за період з 01.01.2017 р. по теперішній час; копій чеків про зняття готівки за період з 01.01.2017 р. по теперішній час.

Клопотання мотивовано тим, що у 2017 році, з метою прикриття незаконної діяльності, невстановленими особами, шляхом підкупу, на жителів м. Суми було зареєстровано суб’єкти підприємницької діяльності ТОВ «Гарні забудови» (код 40033623) та ТОВ «Трейдін Вектор» (код 40033272) з метою прикриття незаконної діяльності.

Встановлено, що ТОВ «Гарні забудови» (код 40033623) та ТОВ «Трейдін Вектор» (код 40033272) здійснювало фінансово-господарські операції з СФГ «Лан» (код 31264508).

Проведеним аналізом первинних документів встановлено, що суми, які перераховано СФГ «Лан» (код 31264508) на розрахункові рахунки ТОВ «Гарні забудови» (код 40033623) та ТОВ «Трейдін Вектор» (код 40033272) не співпадають з сумами податкових зобов'язань з ПДВ, які зазначені в податкових накладних.

За результатами проведених слідчих (розшукових) дій встановлено, що під час здійснення незаконної діяльності ТОВ «Гарні забудови» (код 40033623) та ТОВ «Трейдін Вектор» (код 40033272) з СФГ «Лан» (код 31264508) для перерахування та отримання грошових коштів використовують поточні рахунки СФГ «Лан» (код 31264508) № НОМЕР_1 (980 UAH), № НОМЕР_2 (980 UAH), № НОМЕР_3 (980 UAH), які відкриті в АТ «ОСОБА_3 ОСОБА_1.

Зазначає, що з метою повного, всебічного й неупередженого дослідження всіх обставин, отримання фактичних даних, на підставі яких можливе встановлення наявності фактів вчинення кримінального правопорушення та проведення почеркознавчих експертиз, необхідно здійснити тимчасовий доступ до документів по поточним рахункам, які відкриті в АТ «ОСОБА_3 ОСОБА_1». Вказані документи нададуть можливість встановити вид та розмір шкоди, яку було завдано та будуть використані в подальшому як речові докази.

У судовому засіданні слідчий клопотання підтримала, просила задовольнити.

Заслухавши слідчого, дослідивши матеріали клопотання, слідчий суддя дійшов наступного висновку.

З долученого до клопотання Витягу з кримінального провадження № 32018200000000016 вбачається, що слідчим управлінням фінансових розслідувань Головного управління Державної фіскальної служби у Сумській області здійснюється досудове розслідування у вказаному кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань 18.05.2017 р. за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 4 ст. 27, ч. 1 ст. 205 КК України за фактом того, що у 2017 році, з метою прикриття незаконної діяльності, невстановленими особами, шляхом підкупу, на жителів Сумської області було зареєстровано суб’єкти підприємницької діяльності зокрема ТОВ «Гарні забудови» (код 40033623) та ТОВ «Трейдін Вектор» (код 40033272).

Відповідно до п. 2 ч. 5 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Слідчий суддя розглядає клопотання в межах його доводів.

У порушення вимог п. 2 ч. 5 ст. 163 КПК України, слідчим у своєму клопотанні не доведено, що копії роздруківок руху грошових коштів з розшифровкою контрагентів, призначенням платежу, датою платежу, часом проведення платежу (включаючи години, хвилини та секунди), номером платіжного документа, сумою платежу, а також із зазначенням вхідного та вихідного залишків коштів на рахунку на початок і кінець кожного дня, референс кожного платіжного документу (номер або інші символи, що використовуються для ідентифікації транзакції) по поточним рахункам СФГ «Лан» (код 31264508) № НОМЕР_1 (980 UAH), № НОМЕР_2 (980 UAH), № НОМЕР_3 (980 UAH) за період з 01.01.2017 р. по теперішній час, а також копії чеків про зняття готівки за період з 01.01.2017 р., про які йдеться в клопотанні слідчого, можуть використовуватись, як докази у даному кримінальному провадженні № 32018200000000016, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань 30.01.2018 р., за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 4 ст. 27, ч. 1 ст. 205 КК України, в межах якого подано клопотання, оскільки відомості щодо сумнівних фінансово-господарських операції підприємств ТОВ «Гарні забудови» та ТОВ «Трейдін Вектор» з СФГ «Лан» у Єдиному реєстрі досудових розслідувань відсутні.

Крім того, злочин, передбачений ст. 205 КК України відноситься до злочинів з формальним складом, а тому посилання слідчого на необхідність встановлення виду та розміру шкоди за допомогою інформації, до якої слідчий просить надати доступ, на увагу не заслуговують.

З огляду на положення ст. 2; п.п. 1, 2, 9, 10, 15, 19 ч.1 ст. 7 КПК України, стороною кримінального провадження, всупереч ч. 3 ст. 132; п.п. 5, 6 ч. 2 ст. 160; п. 2 ч. 5, ч. 6 ст. 163 КПК України, не доведено, що потреби досудового розслідування у конкретному вищевказаному кримінальному провадженні виправдовують такий ступінь втручання у права і свободи – СФГ «Лан»; не доведено можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих документах, у межах частини 1 статті 205 КК України, а тому клопотання задоволенню не підлягає.

Керуючись ст. ст. 159, 160, 162, 163, 164 КПК України, слідчий суддя,

п о с т а н о в и в :

Клопотання слідчого з ОВС першого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області ОСОБА_1, погоджене з прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління нагляду у кримінальному провадженні прокуратури Сумської області ОСОБА_2 про тимчасовий доступ до документів у кримінальному провадженні № 32018200000000016, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань 30.01.2018 р. за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 4 ст. 27, ч. 1 ст. 205 КК України – залишити без задоволення.

Ухвала слідчого судді оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя М.М. Косолап