Ухвала суду № 75291232, 06.07.2018, Шевченківський районний суд міста Києва

Справа № 761/24297/18

Провадження № 1-кс/761/16438/2018

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

06 липня 2018 року Шевченківський районний суд м. Києва у складі:

слідчого судді: Піхур О.В.

при секретарі: Григоренко А.В.

розглянувши клопотання слідчого першого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ДПІ у Шевченківському районі ГУ ДФС у м. Києві капітана податкової міліції Мазура Юрія Сергійовича про тимчасовий доступ до речей і документів стосовно ТОВ «КУА «Енергобудлізінг» (ЄДРПОУ 32980151), які містять охоронювану законом таємницю, які перебувають у володінні ПАТ «АКБ «КИЇВ» (МФО 322498), -

В С Т А Н О В И В:

Слідчий першого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ДПІ у Шевченківському районі ГУ ДФС у м. Києві капітан податкової міліції Мазур Ю.С., звернувся до Шевченківського районного суду м. Києва з клопотанням, погодженим прокурором Київської місцевої прокуратури №10 Д.В. Байчас, по кримінальному провадженню, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32018100100000054 від 14.03.2018 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України, про тимчасовий доступ до речей і документів стосовно ТОВ «КУА «Енергобудлізінг» (ЄДРПОУ 32980151), які містять охоронювану законом таємницю, з можливістю вилучення їх оригіналів, які перебувають у володінні ПАТ «АКБ «КИЇВ» (МФО 322498)

Клопотання мотивоване тим, що в провадженні СУ ФР ДПІ у Шевченківському районі ГУ ДФС у м. Києві перебувають матеріали досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32018100100000054 від 14.03.2018 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України.

ОСОБА_3 задекларовано дохід в розмірі 2, 36 млн. грн., які протягом 2017 р. використовував в схемах переказу коштів через підконтрольні підприємства-нерезиденти, при цьому приховуючи джерело походження грошових коштів, що вказує на ймовірне ухилення від сплати податків.

Встановлено, що ОСОБА_3 внесено готівкові кошти на рахунки ТОВ «КУА «Енергобудлізінг» (ЄДРПОУ 32980151) відкритий у ПАТ «АКБ «КИЇВ» (МФО 322498), на суму 0,32 млн. грн., з призначенням платежу: «оплата за облігації згідно договору №БВ14/04-49 ВІД 14.04.2014».

Встановлено, що ТОВ «КУА «Енергобудлізінг» (ЄДРПОУ 32980151) використовує розрахунковий НОМЕР_1, № НОМЕР_2 відкритів ПАТ «АКБ «КИЇВ» (МФО 322498), відкриття та використання яких здійснюється згідно документів, відповідно до Закону України «Про банки і банківську діяльність» від 07.12.2000 №2121-III, інструкції «Про порядок відкриття, використовування і закриття рахунків в національній і іноземних валютах», затвердженої ухвалою правління НБУ від 12.11.2003 №492.

Таким чином, в розпорядженні вказаного закладу банківської установи, знаходяться фінансові банківські документи стосовно суб'єктів господарювання, які мають значення для встановлення повноти обчислення та сплати податків, осіб, що розпоряджаються коштами на рахунку вказаного суб'єкта підприємницької діяльності, кількості, дати, перерахованих сум і призначення платежів, наявності взаємин між суб'єктами підприємницької діяльності.

Відомості щодо руху грошових коштів по рахунку, осіб які використовували зазначений рахунок, суб'єктів підприємницької діяльності (контрагентів) та інші відомості, зазначені в документах можуть бути використані як докази, у зв'язку з тим, що вказують на факти та обставини, що мають значення для кримінального провадження та підлягають доказуванню.

Крім того, розгляд клопотання про надання тимчасового доступу до документів слідчий просив провести без виклику особи, у володінні якої вони знаходяться, оскільки існує реальна загроза знищення або зміна документів до яких слідчий просить надати тимчасовий доступ.

У судове засідання старший слідчий СУ ФР ДПІ у Шевченківському районі ГУ ДФС у м. Києві капітан податкової міліції Мазур Ю.С. не з'явився, про день та час розгляду клопотання повідомлений належним чином, до суду подав заяву, в якій просив проводити розгляд клопотання без його участі, крім того зазначив, що підтримує вимоги клопотання в повному обсязі та просить суд його задовольнити.

Враховуючи ту обставину, що наявні підстави вважати, що існує реальна загроза знищення або зміна документів до яких надається доступ, слідчий суддя вважає за необхідне розглянути клопотання без виклику осіб, у володінні яких вони знаходяться на підставі ч. 2 ст. 163 КПК України.

Вивчивши матеріали клопотання, суд вважає, що воно підлягає частковому задоволенню з наступних підстав.

Відповідно до ч. 1 ст. 132 КПК України, визначено, що заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються на підставі ухвали слідчого судді або суду, за винятком випадків, передбачених цим Кодексом.

Згідно з ч. 4 цієї ж статті передбачено, що для оцінки потреб досудового розслідування слідчий суддя або суд зобов'язаний врахувати можливість без застосованого заходу забезпечення кримінального провадження отримати речі і документи, які можуть бути використані під час судового розгляду для встановлення обставин у кримінальному провадженні.

Відповідно до ч. 1, 2 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку). Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Згідно з ч. 7 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

При цьому, подане до суду клопотання слідчого не в повній мірі відповідає вимогам, регламентованим, зокрема, п.7 ч. 2 ст. 160 КПК України, а саме: слідчим у клопотанні не обґрунтував необхідності вилучення документів до яких просить надати тимчасовий доступ, враховуючи попередню правову кваліфікацію кримінального правопорушення, зазначену в Єдиному реєстрі досудових розслідувань.

Приймаючи до уваги вищевикладене та враховуючи, що дана інформація міститься лише у володінні ПАТ «АКБ «КИЇВ» (МФО 322498), може бути використана під час досудового розслідування кримінального провадження, як докази факту протиправних дій суд вважає, що клопотання підлягає задоволенню в частині надання тимчасового доступу до речей і документів.

Проте, слідчий у клопотанні про тимчасовий доступ до речей і документів, які знаходяться у володінні ПАТ «АКБ «КИЇВ» (МФО 322498), просить тимчасовий доступ до документів з моменту відкриття та по даний час, але слідчий у клопотанні не обґрунтував необхідності отримання тимчасового доступу за вказаний період, а тому, враховуючи попередню правову кваліфікацію кримінального правопорушення, зазначену в Єдиному реєстрі досудових розслідувань, клопотання підлягає частковому задоволенню за період з 14.03.2018 по 06.07.2018 року.

Керуючись вимогами ст. ст. 132, 159, 163 КПК України, слідчий суддя,

У Х В А Л И В :

Клопотання слідчого першого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ДПІ у Шевченківському районі ГУ ДФС у м. Києві капітана податкової міліції Мазура Юрія Сергійовича про тимчасовий доступ до речей і документів стосовно ТОВ «КУА «Енергобудлізінг» (ЄДРПОУ 32980151), які містять охоронювану законом таємницю, які перебувають у володінні ПАТ «АКБ «КИЇВ» (МФО 322498) - задовольнити частково.

Надати старшому слідчому СУ ФР ДПІ у Шевченківському районі ГУ ДФС у м. Києві капітану податкової міліції Мазуру Юрію Сергійовичу або іншим слідчим, прокурорам які входять в групу по даному кримінальному провадженню, тимчасовий доступ до документів стосовно ТОВ «КУА «Енергобудлізінг» (ЄДРПОУ 32980151), які містять охоронювану законом таємницю, які перебувають у володінні ПАТ «АКБ «КИЇВ» (МФО 322498), а саме: банківські виписки які відображують надходження та списання, за період з 14.03.2018 по 06.07.2018 року по рахунках № НОМЕР_1, № НОМЕР_2 в електронному вигляді (з розшифровкою контрагентів (назва підприємства, ідентифікаційні дані), в тому числі реквізитів їх рахунків (номер рахунку, назви та коду банківської установи) номерів референтів, призначення та суми платежу, із зазначенням вхідного та вихідного залишку на рахунках, дати та часу здійснення платежів, відомостей щодо документів, на підставі яких здійснені такі платежі, номерів трансакцій, що свідчать про обіг грошових коштів по банківському рахунку № НОМЕР_1, № НОМЕР_2,із зазначенням даних про використання системи «Клієнт-банк» (ІР-адреси віддаленого користувача, дата та час з'єднань з сервером банку); договори, додатки до них, щодо відкриття та обслуговування рахунку № НОМЕР_1, № НОМЕР_2 в тому числі надання банком послуг "Клієнт-банк", протоколів системи "Клієнт-банк", повних даних інформації про трансакції з використанням електронного ключа із зазначенням руху коштів та часу (години, хвилини, секунди), дати та часу з'єднання між комп'ютером банку і комп'ютером ТОВ «КУА «Енергобудлізінг» (ЄДРПОУ 32980151) за допомогою Інтернет мережі (години, хвилини, секунди), дати проведення вказаних з'єднань, ім'я користувача, ІР - адреси користувача системи "Клієнт-банк" ТОВ «КУА «Енергобудлізінг» (ЄДРПОУ 32980151) згідно угоди укладеної з ПАТ «АКБ «КИЇВ» (МФО 322498); документи на підставі яких ТОВ «КУА «Енергобудлізінг» (ЄДРПОУ 32980151) заяви про відкриття та закриття рахунку, накази про призначення (звільнення) на посади службових осіб, копії паспортів, доручення, інші документи, які надавались банку при відкритті (змінах поточних даних) цього рахунку; картки зі зразками підписів та відбитком печатки ТОВ «КУА «Енергобудлізінг» (ЄДРПОУ 32980151); чеки на отримання готівки за період з 14.03.2018 по 06.07.2018 рокупо рахунках ТОВ «КУА «Енергобудлізінг» (ЄДРПОУ 32980151)№ НОМЕР_1, № НОМЕР_2,здійснювати банківські, фінансово-господарські операції ПАТ «АКБ «КИЇВ» (МФО 322498), за період з 14.03.2018 по 06.07.2018 року.

В задоволенні іншої частини клопотання - відмовити.

Строк дії ухвали не може перевищувати одного місяця з дня її постановлення.

Роз'яснити особі, у володінні якої знаходяться речі та документи, що у відповідності до ч. 1 ст. 166 КПК України, у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

При виконанні даної ухвали слідчий, в порядку ч. 2 та ч. 3 ст. 165 КПК України, зобов'язаний пред'явити особі, у володінні якої знаходяться речі та документи її оригінал та вручити копію.

Ухвала оскарженню не підлягає, між тим відповідно до ст. 309 КПК України, може бути оскаржена в разі надання дозволу на тимчасовий доступ до речей і документів, яким дозволено вилучення речей і документів, які посвідчують користування правом на здійснення підприємницької діяльності, або інших, за відсутністю яких фізична особа - підприємець чи юридична особа позбавляються можливості здійснювати свою діяльність.

Слідчий суддя