Ухвала суду № 75283677, 12.07.2018, Вознесенівський районний суд міста Запоріжжя (до 25.04.2025 - Орджонікідзевський районний суд м. Запоріжжя)

1Справа № 335/7881/18 1-кс/335/5302/2018

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

12 липня 2018 року м. Запоріжжя

Слідчий суддя Орджонікідзевського районного суду м. Запоріжжя Калюжна В.В., за участю секретаря Ведмедьової В.В., розглянувши у судовому засіданні у залі суду у м. Запоріжжі клопотання заступника начальника другого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у Запорізькій області ОСОБА_1 про тимчасовий доступ до речей і документів та матеріали досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32018080000000034 від 27 червня 2018 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст.205 КК України, -

ВСТАНОВИВ:

З наданих суду матеріалів вбачається, що в провадженні СУ ФР ГУ ДФС у Запорізькій області перебувають матеріали кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32018080000000034 від 27 червня 2018 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст.205 КК України.

Досудовим розслідування встановлено, що на території Запорізької області певні особи з метою прикриття незаконної діяльності, пов’язаної з наданням послуг суб’єктам підприємницької діяльності реального сектору економіки щодо мінімізації податкових зобов’язань з ПДВ та податку на прибуток, «конвертації» грошових коштів шляхом переведення за грошову винагороду безготівкових коштів у готівку, оформлення безтоварних операцій в період з 2015 року по теперішній час створили та використовують реквізити наступних суб’єктів підприємницької діяльності: ПП "Запоріжелектротех" (код ЄДРПОУ 34869520), ТОВ "І-Соф" (код ЄДРПОУ 35422088), ТОВ "Геоінформ-2000" (код ЄДРПОУ 36193903), ТОВ "Арбат Інвест" (код ЄДРПОУ 38284866), ТОВ "Компанія ІВП" (код ЄДРПОУ 38415974), ТОВ "Старвей" (код ЄДРПОУ 38461617), ТОВ "Зеп - Електро" (код ЄДРПОУ 39045274), ТОВ "Ентвіклюнг" (код ЄДРПОУ 39617489), ТОВ "Оптпромторг-Інвест" (код ЄДРПОУ 39705061), ТОВ "Анатексіс" (код ЄДРПОУ 39788310), ТОВ "Запоріжсільекспорт" (код ЄДРПОУ 39905730), ТОВ "Оптторг ОСОБА_2 Плюс" (код ЄДРПОУ 39907324),ТОВ "Спецмехіндустрія" (код ЄДРПОУ 39908904), ТОВ "Вітекс ОСОБА_2" (код ЄДРПОУ 39978987), ТОВ "Будоптцентр" (код ЄДРПОУ 40031275), ТОВ "Авілл" (код ЄДРПОУ 40091931), ТОВ "Ай-Ті Телеком-Сервіс" (код ЄДРПОУ 40114141), ТОВ "Промторг Інвест" (код ЄДРПОУ 40149189), ТОВ "Запоріжторгальянс" (код ЄДРПОУ 40149237), БО "Благодійний ОСОБА_3 "Вавілон" (код ЄДРПОУ 40155680),ТОВ "Ред ОСОБА_4 ОСОБА_2" (код ЄДРПОУ 40176674), ТОВ "Оптіма Преміум" (код ЄДРПОУ 40176721), ТОВ "ТД Редстар" (код ЄДРПОУ 40176784), ТОВ "Хот Лайн", код ЄДРПОУ 40176873), ТОВ "Антанта Бізнес" (код ЄДРПОУ 40177039), ТОВ "Фрі Трейдінг" (код ЄДРПОУ 40177112), ТОВ "Січ-Пром" (код ЄДРПОУ 40177154), ТОВ "Альфа Маркетинг" (код ЄДРПОУ 40177196), ТОВ "ОСОБА_5 Орієнтир" (код ЄДРПОУ 40177290), ТОВ "Редстар" (код ЄДРПОУ 40177348), ТОВ "Фрі Трейдінг Компані" (код ЄДРПОУ 40178074), ТОВ "Авант Січ" (код ЄДРПОУ 40178121), ТОВ "ТД ОСОБА_5" (код ЄДРПОУ 40178179), ТОВ "ОСОБА_4 Юніверс" (код ЄДРПОУ 40178692), ТОВ "Антанта Січ" (код ЄДРПОУ 40178708), ТОВ "Оптима Косметик" (код ЄДРПОУ 40213569), ТОВ "Мері Косметик" (код ЄДРПОУ 40213595), ТОВ "Акрос-Груп" (код ЄДРПОУ 40263515), ТОВ "Лукандія" (код ЄДРПОУ 40303966), ТОВ "Січ ОСОБА_2" (код ЄДРПОУ 40304116), ТОВ "Нове Таксі-281" (код ЄДРПОУ 40365158), ТОВ "Стройелектрооптторг" (код ЄДРПОУ 40429373), ТОВ "Спецзв`язоксервіс" (код ЄДРПОУ 40484937), ТОВ "Константа Лідер" (код ЄДРПОУ 40713070), ТОВ "Хаммер ОСОБА_2" (код ЄДРПОУ 40722518), ТОВ "ТК "Фінансова Ініціатива" (код ЄДРПОУ 40868472), ТОВ "Будівельний Майданчик"(код ЄДРПОУ 40871485), ТОВ "Торговий Будинок "Косметик ОСОБА_2" (код ЄДРПОУ 40924332), ТОВ "Ворсан" (код ЄДРПОУ 40935466), ТОВ "Фарадей Енерджі" (код ЄДРПОУ 41000358), ТОВ "Авокс" (код ЄДРПОУ 41000494), ТОВ "Інтер Лофт Компані" (код ЄДРПОУ 41044222), ТОВ "Астра-Ділл" (код ЄДРПОУ 41047113), ТОВ "Алдавіс" (код ЄДРПОУ 41051030), ТОВ "Пантрейкс" (код ЄДРПОУ 41051245), ТОВ "Главстрой Компані" (код ЄДРПОУ 41207011), ТОВ "Мустанг ТМ" (код ЄДРПОУ 41492158), ОСОБА_3 Валерійович (ІПН НОМЕР_1), ФОП ОСОБА_6 (ІПН НОМЕР_2), ФОП ОСОБА_7 (ІПН НОМЕР_3), ФОП ОСОБА_8 (ІПН НОМЕР_4), ФОП ОСОБА_9 (ІПН НОМЕР_5), ОСОБА_10 Вікторівна (ІПН НОМЕР_6), у результаті чого державі заподіяно велику матеріальну шкоду у вигляді ненадходження до державного бюджету сум податку на додану вартість та податку на прибуток підприємства.

Сума нанесеної шкоди державі підтверджена ревізійними діями здійсненими фахівцями відділу боротьби з відмиванням доходів, одержаних злочинним шляхом ГУ ДФС у Запорізькій області згідно з висновком аналітичного дослідження від 06.03.2017 №19/08-01-16-02-05/33471657.

У ході проведення досудового розслідування за вказаним кримінальним провадженням встановлено, що ряд осіб, які причетні до діяльності «конвертаційного центру» здійснювали та здійснюють пересилання податкової та бухгалтерської документації за допомогою послуг компанії ТОВ «Нова Пошта» (код за ЄДРПОУ 31316718), юридична адреса: м. Полтава, вул. Європейська, буд. 57, вказуючи в деклараціях про відправлення (отримання) вантажу номери контактних телефонів: +380976648497, +380999534481, +380668566603, +380670000281, +38-068-959-66-99, +380999513259, +38-066-056-51-09, +380971915489, +380683306056, +380631822105, +380990936602, + 380968100509, +380990780844, +380964520505, +380675555281, +380504502332, +380935251220, +380662369000, +380667827247, +380672491949 та наступні анкетні дані: ОСОБА_11, ОСОБА_12, ОСОБА_13, ОСОБА_14, ОСОБА_7, ОСОБА_6, ОСОБА_15, ОСОБА_8, ОСОБА_16, ОСОБА_17, ОСОБА_18, ОСОБА_19 та ОСОБА_20.

Згідно ст. 84 КПК України, доказами в кримінальному провадженні є фактичні дані, отримані у передбаченому кодексом порядку, на підставі яких слідчий, прокурор, слідчий суддя і суд встановлюють наявність чи відсутність фактів та обставин, що мають значення для кримінального провадження та підлягають доказуванню. Процесуальними джерелами доказів є, зокрема, документи.

Згідно ст. 99 КПК України, документом є спеціально створений з метою збереження інформації матеріальний об’єкт, який містить зафіксовані за допомогою письмових знаків тощо відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження, зокрема документи у паперовому, а також електронному вигляді на електронному (магнітному) носії інформації.

В ході слідства, з метою всебічного, повного і неупередженого дослідження всіх обставин злочину виникла необхідність у встановленні осіб, на адресу яких та від яких за допомогою послуг компанії ТОВ «Нова Пошта» (код за ЄДРПОУ 31316718) здійснювались відправлення (отримання) податкової та бухгалтерської документації в т.ч. по фінансово-господарським відносинам з підприємствами які мають ознаки фіктивності. За відсутності у слідства документів які підтверджують зазначені операції, встановити ці обставини можливо лише шляхом тимчасового доступу із можливістю вилучення документів що підтверджують відправку (отримання) вантажів, а саме: товарно-транспортних накладних (експрес-накладних), товарних чеків, декларацій та інших документів, що заповнювались (складались) під час відправлення (отримання) вантажів.

Вказані документи підлягають дослідженню та використанню під час проведення судово-почеркознавчої, судово-економічної експертизи, з метою встановлення кола осіб, причетних до вчинення злочинних діянь. В зв’язку з чим зазначені документи мають значення доказів в даному кримінальному провадженні.

З метою встановлення всіх обставин, які мають значення для проведення досудового розслідування, у слідства виникла необхідність отримати дозвіл на тимчасовий доступ до документів, які знаходяться у володінні та зберігаються у ТОВ «Нова Пошта» (код за ЄДРПОУ 31316718), юридична адреса: м. Полтава, вул. Європейська, буд. 57, з можливістю їх вилучення, у зв’язку з чим слідчий звернувся до суду з даним клопотанням.

Зазначене клопотання розглядається судом без виклику особи, у володінні якої знаходиться вказана у клопотанні інформація, у відповідності до ч. 2 ст. 163 КПК України, оскільки стороною кримінального провадження доведено існування загрози втрати зазначених у клопотанні документів.

Слідчий підтримав подане клопотання, надавши відповідну заяву.

У відповідності до ч. 4 ст. 107 КПК України, розгляд клопотання проведено без фіксації судового процесу.

Вивчивши матеріали клопотання, перевіривши надані докази в його обґрунтування, слідчий суддя приходить до наступного висновку.

Відповідно до ст. 131 КПК України заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження.

При цьому, ч. 3 та ч. 5 ст. 132 КПК України передбачено, що під час розгляду питання про застосування заходів забезпечення кримінального провадження, сторони кримінального провадження повинні подати суду докази обставин, на які вони посилаються.

Перевіривши надані матеріали клопотання та дослідивши надані докази, слідчий суддя вважає за необхідне клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів задовольнити та надати дозвіл на тимчасовий доступ до зазначених у клопотанні документів, оскільки вони мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у цьому кримінальному провадженні і зазначені у клопотанні обставини іншими способами довести неможливо.

Беручи до уваги, що клопотання про вилучення документів обґрунтовано тим, що без такого вилучення існує реальна загроза втрати документів, та їх вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів, а також необхідністю їх використання при проведенні судових експертиз, слідчий суддя, у відповідності до ч. 7 ст. 163 КПК України, вважає за необхідне надати дозвіл на їх вилучення.

На підставі викладеного, керуючись ст. 159-163, 369, 372 КПК України, слідчий суддя –

УХВАЛИВ:

Клопотання слідчого про тимчасовий доступ до речей і документів – задовольнити.

Надати заступнику начальника 2-го ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Запорізькій області ОСОБА_1 або іншій особі за його дорученням дозвіл на тимчасовий доступ до документів, які знаходяться у володінні та зберігаються у ТОВ «Нова Пошта» (код за ЄДРПОУ 31316718), юридична адреса: м. Полтава, вул. Європейська, буд. 57, з можливістю їх вилучення, а у разі їх відсутності, завірених належним чином копій, а саме:

- товарно-транспортних накладних (експрес-накладних), товарних чеків, декларацій та інших документів, що заповнювались (складались) під час відправлення (отримання) вантажів у період часу з 01.01.2015 по час оголошення ухвали, особами, які вказували наступні анкетні дані: ОСОБА_11, ОСОБА_12, ОСОБА_13, ОСОБА_14, ОСОБА_7, ОСОБА_6, ОСОБА_15, ОСОБА_8, ОСОБА_16, ОСОБА_17, ОСОБА_18, ОСОБА_19, ОСОБА_20 та (або) номери телефонів: +380976648497, +380999534481, +380668566603, +380670000281, +38-068-959-66-99, +380999513259, +38-066-056-51-09, +380971915489, +380683306056, +380631822105, +380990936602, + 380968100509, +380990780844, +380964520505, +380675555281, +380504502332, +380935251220, +380662369000, +380667827247, +380672491949;

- матеріалів фото-, відео- фіксації, отриманих за допомогою камер спостереження (автоматичної фотофіксації), що знаходяться у відділеннях ТОВ «Нова Пошта» (код за ЄДРПОУ 31316718) та які отримані під час відправлення (отримання) вантажу у період часу з 01.01.2015 року по час оголошення ухвали, особами, які під час відправки (отримання) вказували наступні анкетні дані: ОСОБА_11, ОСОБА_12, ОСОБА_13, ОСОБА_14, ОСОБА_7, ОСОБА_6, ОСОБА_15, ОСОБА_8, ОСОБА_16, ОСОБА_17, ОСОБА_18, ОСОБА_19, ОСОБА_21 та (або) номери телефонів: +380976648497, +380999534481, +380668566603, +380670000281, +380689596699, +380999513259, +38-066-056-51-09, +380971915489, +380683306056, +380631822105, +380990936602, + 380968100509, +380990780844, +380964520505, +380675555281, +380504502332, +380935251220, +380662369000, +380667827247, +380672491949;

- всієї наявної інформації на паперових та електронних носіях із зазначенням прізвища, ім’я, по батькові, інших анкетних даних відправника, отримувача, пунктів відправлення та отримання, дати відправлення та отримання, опис вмісту вантажів особами, які під час відправки (отримання) вказували наступні анкетні дані: ОСОБА_11, ОСОБА_12, ОСОБА_13, ОСОБА_14, ОСОБА_7, ОСОБА_6, ОСОБА_15, ОСОБА_8, ОСОБА_16, ОСОБА_17, ОСОБА_18, ОСОБА_19, ОСОБА_21 та (або) номери телефонів: +380976648497, +380999534481, +380668566603, +380670000281, +380689596699, +380999513259, +38-066-056-51-09, +380971915489, +380683306056, +380631822105, +380990936602, + 380968100509, +380990780844, +380964520505, +380675555281, +380504502332, +380935251220, +380662369000, +380667827247, +380672491949.

Встановити строк дії вказаної ухвали суду до 12.08.2018 року.

Відповідно до ч. 1 ст. 166 КПК України, у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

У випадку вилучення речей і документів, за відсутністю яких юридична особа позбавляється можливості здійснювати свою діяльність ухвала може бути оскаржена до апеляційного суду Запорізької області протягом п’яти днів з дня її оголошення.

Слідчий суддя: В.В. Калюжна