Ухвала суду № 75272212, 13.07.2018, Київський районний суд м. Полтави

КИЇВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД м. ПОЛТАВИ

Справа №552/1251/18

Провадження № 1-кс/552/1193/18

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

13.07.2018 року слідчий суддя Київського районного суду м. Полтави Калько О.С.

за участю секретаря Масцевій А.П.,

прокурора Чорнорука А.А.

розглянувши клопотання прокурора у кримінальному провадженні – прокурора Полтавської місцевої прокуратури Полтавської області ОСОБА_1 про тимчасовий доступ до речей і документів,

В С Т А Н О В И В:

Прокурор у кримінальному провадженні – прокурор Полтавської місцевої прокуратури Полтавської області ОСОБА_1 звернувся до суду з клопотанням про тимчасовий доступ та вилучення оригіналів первинних фінансово-господарських документів та документів бухгалтерського обліку ТОВ "П'ятихатський елеватор" (ЄДРПОУ 36532303), які надавали послуги упродовж 2015-2018 років для підприємств, зокрема: ТОВ "ОСОБА_2 ТРЕЙД" (ЄДРПОУ 40073760), ТОВ "Фірма" МОНОЛІТ ЛТД" (ЄДРПОУ 41369991), ТОВ "Охоронна Компанія "Міська Фортеця"" (ЄДРПОУ 40056420) за період з 01.01.2015 по дату винесення ухвали суду, зокрема угод, договорів та додатків до них, додаткових угод; видаткових накладних; податкових накладних; актів приймання – передачі виконаних робіт (надання послуг); довіреностей на отримання ТМЦ; оригіналів договорів про складське зберігання зерна; складських квитанцій, свідоцтв (подвійних складських свідоцтв), у тому числі погашених; письмових вимог про видачу товару; витягів з книги реєстрації складських документів на зерно та зерна, прийнятого на зберігання; витягів із реєстру зернового складу; реєстру складських свідоцтв на зерно та зерна, прийнятого на зберігання; товарно-транспортних накладних; актів прийняття зерна (у разі відсутності товарно-транспортних накладних); оригіналів документів для відпуску та переоформлення зерна, у тому числі: письмових звернень власника, доручень на право отримання зерна, наказів керівника зернового складу (форми №16), актів-розрахунків; актів приймання-передавання зерна; пропусків; матеріальних перепусток; транспортних документів всіх видів (коносаментів, маніфестів, залізничних накладних, товарно-транспортних накладних (форми №1 ТН); оригіналів документів, що підтверджують оплату поставленого товару чи наданих послуг із складського зберігання зерна (квитанцій до прибуткового касового ордеру, банківських виписок); оригіналу книги кількісно-якісного обліку (форми №№36, 36а); оригіналів документів, що засвідчують якість зерна, у тому числі: приймальних актів форми № 14 (форми №15), карток аналізу зерна (форма №47), журналів форми №ЗХС-49, форми №59, форми №51, посвідчень про якість зерна (форми №№40, 41, 42, 43); оригіналів журналу зважування вантажів (форма №ЗХС-28), вагових журналів форми №№28, 29 (форми №141); оригіналів реєстрів форми №ЗХС-3 (№ЗХС-4).

Клопотання обґрунтовував тим, що прокуратурою Полтавської області здійснюється процесуальне керівництво у кримінальному провадженні за №42016170000000313 від 08.11.2016 року за ознаками вчинення кримінальних правопорушень, передбачених ч.2 ст.205; ч.5 ст.27, ч.3 ст.212; ч.1 ст.366; ч.2 ст.209; ч.1 ст.388; ч.2 ст.212 КК України.

У ході досудового розслідування встановлено, що з 2016 року на території Полтавської, Дніпропетровської, Миколаївської та інших областей України діє злочинна група осіб, члени якої, за попередньою змовою між собою, створили та придбали фіктивні підприємства, використовують їх реквізити з метою прикриття власної незаконної діяльності із придбання, зберігання, транспортування та збуту за готівкові кошти сільськогосподарської продукції, у тому числі за межі митної території України; легалізації майна (сільськогосподарської продукції), одержаного унаслідок вчинення кримінального правопорушення; відмивання доходів, одержаних унаслідок ухилення від сплати податків у особливо великих розмірах, та введення їх у легальний обіг за межами України.

Так, члени злочинної групи придбали з метою прикриття незаконної діяльності із ухилення від сплати податків суб’єкти підприємницької діяльності (юридичні особи) ТОВ «Бест-Полтава» (код 39120335), ТОВ «ОСОБА_3 Трейд» (код 37741286), ТОВ «АВМ Технолоджі» (код 40058323), ПП «Кольчуга-С» (код 33250937), ТОВ «Контур-5» (код 35542923) та інші підприємства. У подальшому, упродовж 2016 року вказані особи, шляхом маскування незаконного походження зерна кукурудзи унаслідок внесення завідомо неправдивих відомостей до офіційних документів щодо походження та джерел придбання зерна кукурудзи, використали реквізити фіктивних підприємств для документального оформлення незаконних експортних операцій із постачання зерна за межі митної території України, чим скоїли кримінальне правопорушення, передбачене ч.2 ст.205 КК України.

Також, невстановлені особи, використовуючи реквізити ТОВ «Бест-Полтава», ТОВ «ОСОБА_3 Трейд», ТОВ «АВМ Технолоджі», ПП «Кольчуга-С», ТОВ «Контур-5» та інших суб’єктів господарської діяльності, шляхом підробки та використання первинних бухгалтерських документів вказаних підприємств щодо реалізації сільськогосподарської продукції, фактичними постачальниками якої є сільгоспвиробники Полтавської та інших областей України, наперед знаючи, що дана сільськогосподарська продукція вирощена на не облікованих площах сільськогосподарських виробників та фактично придбана у останніх за готівку без відображення у бухгалтерському обліку та податковій звітності вказаних сільськогосподарських виробників, здійснили пособництво в умисному ухиленні від сплати податків підприємствами-постачальниками та виробниками сільськогосподарської продукції в особливо великих розмірах, чим скоїли кримінальне правопорушення, передбачене ч.5 ст.27, ч.3 ст.212 КК України.

За наслідками досудового розслідування, зокрема, проведених негласних слідчих (розшукових) дій, оперативним підрозділом ОУ ГУ ДФС у Полтавській області, установлено членів злочинної групи та механізм її діяльності.

На території Полтавської, Дніпропетровської та інших областей України особи (так звані «менеджери»), здійснюють закупівлю сільськогосподарської продукції (зерна кукурудзи, пшениці, жита і т.д.) за готівкові кошти у фактичних виробників такої сільськогосподарської продукції (фермерів, фермерських господарств тощо). Дані операції жодним чином не відображаються в бухгалтерському та податковому обліках ані продавців сільськогосподарської продукції, ані її покупців. З метою маскування незаконного походження зерна, воно оформлюється як таке, що вирощена та/або придбане у фіктивних підприємств, підконтрольних групі.

Установлено суб’єкти господарської діяльності (в т.ч. і фіктивні СГД), які створені та використовуються членами групи для маскування незаконного походження зернових культур: ТОВ «ДНТ ОСОБА_2» (код 40535771), ТОВ «ОСОБА_2 Трейд» (код 40073760), ТОВ «ЛКС ОСОБА_2» (код 38307631), ТОВ «Модус» (код 30932609), ТОВ «Проммегастіл» (код 39883211), ТОВ «ТГ «МАГ» (код 39081637), ТОВ «Ланністер» (код 39369594), ТОВ «Бромбакс» (код 39995473), ТОВ «Єврорад» (код 31694325), ТОВ «Лідер» (код 21227914), ТОВ «Плаза Групп» (код 38632422), ТОВ «Грінпорт» (код 39815307), ТОВ «Агроконсультант» (код 39936781), ТОВ «Сет ОСОБА_4» (код 38218828), ТОВ «Юнікорн ОСОБА_4» (код 40304928), ТОВ «Зоря-Маіс» (код 41443083), ТОВ «Байва Україна» (код 39895686), ФГ «Магнат Агро» (код 40771719), ТОВ «Метал Союз» (код 25477192), ТОВ «Комільфо Тур» (код 37899097), ТОВ «Сабонікс» (код 39807872), ТОВ «ОСОБА_5 Сел» (код 40745720), ТОВ «Грінкорд» (код 40460222), ТОВ «Мангуст-Агро-Юг» (код 32548299), ТОВ «Сайфорс» (код 41165600), ТОВ «Лідер Техкомпані» (код 40224429), ТОВ «Агрокомпанія Фортеця» (код 40056420), ТОВ «Делтон ЛТД» (код 41072616), ТОВ «Лекс. Груп» (код 40954922), ТОВ «ОСОБА_6 Технології» (код 39269754), ТОВ «Олімпус Агро» (код 40706393), ТОВ «Люкс Торг» (код 41204623), ТОВ «Зоря А» (код 39346011), ТОВ «Компанія «Кадіс» (код 35495994), ТОВ «Проддонмаркет» (код 41446405), ТОВ "Зернофонд" (ЄДРПОУ 37440198), ТОВ "Інтерагротрейдинг" (код 39937385),ТОВ «Легіонер Дніпро» (код 41309433), ТОВ «Скай Форс» (код 40941892), ТОВ «Фірма «Моноліт ЛТД» (код 41369991), ТОВ «Курс-21» (код 40454457), ТОВ «Фасад-Ком» (код 41346766), ТОВ «Фінком Трейд» (код 39622855), ТОВ «Лідер-Сігма» (код 40373441), ТОВ «Магнум-Агро» (код 37214159).

Придбана за готівку сільськогосподарська продукція завозиться до елеваторів, підконтрольних вказаній групі осіб та які задіяні в злочинній схемі незаконної закупівлі зернової продукції (перелік наведено вище), по документам як власність вказаних вище фіктивних підприємств. У подальшому, сільськогосподарська продукція транспортується за документами фіктивних підприємств (без відображення у бухгалтерському та податковому обліку) до складів морських портів в м. Миколаєві, м. Одесі та м. Чорноморську (Іллічівську) Одеської області, де зберігається для подальшого відвантаження та вивезення за межі митного кордону України.

З метою маскування незаконного походження зерна, одержаного за готівкові кошти внаслідок вчинення умисного ухилення від сплати податків у особливо великих розмірах та службового підроблення, із використанням реквізитів підконтрольних злочинній групі фіктивних підприємств, у тому числі підприємств-нерезидентів, документально оформлюються договори купівлі-продажу сільськогосподарської продукції (зовнішньоекономічні контракти). Дані договори не містять на меті проведення будь-яких господарських взаємовідносин, а призначені для надання у митні органи під час оформлення експортних операцій. Фактично ж, сільськогосподарська продукція транспортується та відвантажується в адресу кінцевих покупців – реально діючих підприємств-нерезидентів, таких як: «COFCO RESOURCES S.A.», «Louis Dreyfus Commodities Suisse S.A.», «CARDIFF TRADING OU», «LOUIS DREYFUS COMPANY SUISSE SA», «AGROPROSPERIS TRADING 1 LIMITED», «TIS-ZERNO SERVICES LTD», «Quadra Commodities», «DELAKE SERVICES LIMITED», «Bunge Ltd.», «Glencore International AG». Між даними іноземними суб’єктами господарювання та фіктивними підприємствами-нерезидентами (вказані вище), за даними слідства, також документально оформлюються договори купівлі-продажу зернової продукції. Розрахунок за таку сільськогосподарську продукцію реально діючі підприємства-нерезиденти проводять в іноземній валюті на рахунки фіктивних підприємств-нерезидентів за межами України, які в свою чергу, кошти за нібито придбану у фіктивних підприємств (резидентів) продукцію в адресу останніх не перераховують взагалі. Таким чином, валютна виручка від продажу сільськогосподарської продукції українського походження в Україну не повертається, жодні податки ані фактичними виробниками сільськогосподарської продукції, ані фактичними покупцями такої продукції не сплачуються.

Установлено підприємства-нерезиденти, які мають ознаки фіктивності, підконтрольні злочинній групі, що використовуються для проведення удаваних правочинів із продажу сільськогосподарської продукції за межі митного кордону України: «Plus Ultra L.P.», «PRIME PROPERTY CORPORATION L.P.» «FORSTHILL OVERSEAS L.P.», «KULBERG TRADING SA», «CEREALES Y HARINAS GARSAN SL», «SMART TRADE OVERSEAS CORP. (SMART TRADE OVERSEAS SA)», «E.R. Yem Gida Tarim Urunleri San. Ve Tic. LTD. STI», «CITADELL TRADING LLP».

Таким чином, шляхом вчинення банківських операцій із перерахування коштів, які надійшли від підприємств-покупців для закупівлі сільськогосподарської продукції, на рахунки фіктивних підприємств за удаваними правочинами поставки зернових культур, їх відображення у бухгалтерській та податковій звітності, члени злочинної групи незаконно переводили безготівкові кошти у готівкові, формували податковий кредит та завищували валові витрати з податку на прибуток для власних фіктивних підприємств, унаслідок чого ухилились від сплати податків у особливо великих розмірах на суму понад 200 млн. грн.

Окрім наявних підконтрольних елеваторів, фіктивних підприємств, фіктивних підприємств-нерезидентів, членами злочинної групи у протиправній діяльності використовуються власні елеватори, офісні та житлові приміщення, автотранспорт.

Під час досудового розслідування установлено список зберігачів зерна, серед яких є ТОВ "П'ятихатський елеватор" (ЄДРПОУ 36532303, адреса складу: 52100, Дніпропетровська область, П'ятихатський район, м. П'ятихатки, вул. Клименка буд.1 та буд.1-Б), які надавали послуги упродовж 2015-2018 років для підприємств підконтрольних злочинній групі, зокрема: ТОВ "ОСОБА_2 ТРЕЙД" (ЄДРПОУ 40073760), ТОВ "Фірма" МОНОЛІТ ЛТД" (ЄДРПОУ 41369991), ТОВ "Охоронна Компанія "Міська Фортеця"" (ЄДРПОУ 40056420).

З урахуванням викладеного, на сьогоднішній день виникла необхідність дослідити ланцюг постачання сільськогосподарської продукції, яка експортувалась за межі митного кордону України, включно до її виробника, тобто з’ясувати який суб’єкт господарювання є фактичним виробником зернових шляхом проведення тимчасового доступу та вилучення оригіналів документів ТОВ "П'ятихатський елеватор" (ЄДРПОУ 36532303) щодо фінансово-господарських взаємовідносин з ТОВ "ОСОБА_2 ТРЕЙД" (ЄДРПОУ 40073760), ТОВ "Фірма" МОНОЛІТ ЛТД" (ЄДРПОУ 41369991), ТОВ "Охоронна Компанія "Міська Фортеця"" (ЄДРПОУ 40056420) та подальшого транспортування зернової за період з 01.01.2015 по дату винесення ухвали суду.

Указані документи знаходяться у володінні ТОВ "П'ятихатський елеватор" (ЄДРПОУ 36532303; 49038, Дніпропетровська область, місто Дніпро, вул. Князя Ярослава Мудрого, буд. 59).

Зазначені документи мають значення для встановлення істини по справі, необхідні для проведення судово-економічної, судової почеркознавчої та технічної експертиз з метою встановлення належності підписів службовими особам указаних підприємств, які видали інші офіційні документи, у тому числі для митного оформлення експортних операцій; будуть використані як докази і без оригіналів цих документів неможливо іншим способом встановити обставини, які передбачається дослідити у кримінальному провадженні.

Крім того, просив клопотання розглянути без участі представників володінні ТОВ "П'ятихатський елеватор" (ЄДРПОУ 36532303) з метою запобігання умисному знищенню або зміні документів, а також забезпечення їх збереження у тому вигляді, в якому вони знаходяться на момент розгляду клопотання.

Заслухавши пояснення прокурора, ознайомившись із матеріалами доданими до клопотання слідчий суддя приходить до таких висновків.

Відповідно до ст.159 КПК України тимчасовий доступ до речей та документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитись з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, вилучити їх.

Згідно ч.1 ст. 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу.

Стаття 163 КПК України передбачає, що слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Оскільки є підстави вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення необхідної інформації, а також з метою забезпечення її збереження у тому вигляді, у якому вона знаходяться на момент розгляду клопотання, на підставі ч. 2 ст. 163 КПК України, виклик осіб, у володіння яких вона знаходиться, не здійснювався.

Надані до слідчого судді матеріали містять дані, які дають достатні підстави вважати, що дійсно до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №42016170000000313 від 08.11.2016 року внесено відомості про вчинення кримінальних правопорушень, передбачених ч.2 ст.205; ч.5 ст.27, ч.3 ст.212; ч.1 ст.366; ч.2 ст.209; ч.1 ст.388; ч.2 ст.212 КК України (а.с.7-11).

Органом досудового розслідування встановлено, що на території Полтавської, Дніпропетровської та інших областей України особи (так звані «менеджери»), здійснюють закупівлю сільськогосподарської продукції (зерна кукурудзи, пшениці, жита і т.д.) за готівкові кошти у фактичних виробників такої сільськогосподарської продукції (фермерів, фермерських господарств тощо). Дані операції жодним чином не відображаються в бухгалтерському та податковому обліках ані продавців сільськогосподарської продукції, ані її покупців. З метою маскування незаконного походження зерна, воно оформлюється як таке, що вирощена та/або придбане у фіктивних підприємств, підконтрольних групі. Установлено суб’єкти господарської діяльності (в т.ч. і фіктивні СГД), які створені та використовуються членами групи для маскування незаконного походження зернових культур.

Відповідно до листа від 30.03.2018 року з ДП «Держреєстр України» під час досудового розслідування установлено список зберігачів зерна, серед яких є ТОВ "П'ятихатський елеватор" (ЄДРПОУ 36532303, адреса складу: 52100, Дніпропетровська область, П'ятихатський район, м. П'ятихатки, вул. Клименка буд.1 та буд.1-Б), які надавали послуги упродовж 2015-2018 років для підприємств підконтрольних злочинній групі, зокрема: ТОВ "ОСОБА_2 ТРЕЙД" (ЄДРПОУ 40073760), ТОВ "Фірма" МОНОЛІТ ЛТД" (ЄДРПОУ 41369991), ТОВ "Охоронна Компанія "Міська Фортеця"" (ЄДРПОУ 40056420) ( а.с.15-34).

З урахуванням викладеного, є необхідність дослідити ланцюг постачання сільськогосподарської продукції, яка експортувалась за межі митного кордону України, включно до її виробника, тобто з’ясувати який суб’єкт господарювання є фактичним виробником зернових шляхом проведення тимчасового доступу та вилучення оригіналів документів ТОВ "П'ятихатський елеватор" (ЄДРПОУ 36532303) щодо фінансово-господарських взаємовідносин з ТОВ "ОСОБА_2 ТРЕЙД" (ЄДРПОУ 40073760), ТОВ "Фірма" МОНОЛІТ ЛТД" (ЄДРПОУ 41369991), ТОВ "Охоронна Компанія "Міська Фортеця"" (ЄДРПОУ 40056420) та подальшого транспортування зернової за період з 01.01.2015 по дату винесення ухвали суду.

Указані документи знаходяться у володінні ТОВ "П'ятихатський елеватор" (ЄДРПОУ 36532303; 49038, Дніпропетровська область, місто Дніпро, вул. Князя Ярослава Мудрого, буд. 59) ( а.с.12-14).

Враховуючи, що в матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що зазначені документи мають значення для встановлення істини по справі, необхідні для проведення судово-економічної, судової почеркознавчої та технічної експертиз з метою встановлення належності підписів службовими особам указаних підприємств, які видали інші офіційні документи, у тому числі для митного оформлення експортних операцій; будуть використані як докази і без оригіналів цих документів неможливо іншим способом встановити обставини, які передбачається дослідити у кримінальному провадженні, крім того наявні ризики їх приховування, пошкодження, псування, зникнення, втрати чи знищення, з метою перешкоджання установленню істини у провадженні, необхідно надати дозвіл на тимчасовий доступ та вилучення оригіналів документів, що знаходяться у володінні ТОВ "П'ятихатський елеватор" (ЄДРПОУ 36532303).

Крім того, враховуючи конкретні обставини, викладені в клопотанні, обґрунтування прокурора в необхідності доступу та вилучення документів, великий обсяг та складність кримінального провадження, вважаю достатнім визначити строк дії ухвали один місяць.

Керуючись ст. 159-166 КПК України, -

У Х В А Л И В :

Клопотання задовольнити.

Надати дозвіл на тимчасовий доступ та вилучення оригіналів документів, які перебувають у володінні ТОВ "П'ятихатський елеватор" (ЄДРПОУ 36532303; 49038, Дніпропетровська область, місто Дніпро, вул. Князя Ярослава Мудрого, буд. 59), а саме:

- оригіналів первинних фінансово-господарських документів та документів бухгалтерського обліку ТОВ "П'ятихатський елеватор" (ЄДРПОУ 36532303), які надавали послуги упродовж 2015-2018 років для підприємств, зокрема: ТОВ "ОСОБА_2 ТРЕЙД" (ЄДРПОУ 40073760), ТОВ "Фірма" МОНОЛІТ ЛТД" (ЄДРПОУ 41369991), ТОВ "Охоронна Компанія "Міська Фортеця"" (ЄДРПОУ 40056420) за період з 01.01.2015 по дату винесення ухвали суду, зокрема угод, договорів та додатків до них, додаткових угод; видаткових накладних; податкових накладних; актів приймання – передачі виконаних робіт (надання послуг); довіреностей на отримання ТМЦ; оригіналів договорів про складське зберігання зерна; складських квитанцій у т.ч. серії та номерів АЦ879650, АЦ879519, АЦ879730, АЦ879629, АЧ454204, АЦ333160, АЦ879778, АЦ879805, АЦ879772, АЦ879983, АЦ879885, АЦ879876, АЦ879773, АЦ879880, АЦ879893, АЦ879978, АЦ333387, АЦ333406, АЦ879858, АЦ879822, АЦ879829, АЦ879977, АЦ879873, АЦ879341, АЦ879575, АЦ879582, АЦ879841, АЦ879852, АЦ879511, АЧ454090, АЦ333388, АЦ460051, АЦ879796, АЦ333216, АЦ458779, АЧ268186, АЦ879812, АЦ879580, АЦ333310, АЧ454094, АЧ454135, АЦ879886, АЦ879472, АЦ460048, АЦ333240, АЧ268447, АЧ454088, АЧ454199, АЦ458893, АЦ333163, АЦ879912, АЦ879834, АЦ879622, АЧ454065, АЦ333221, АЧ454006, АЦ879574, АЦ333249, АЧ268426, АЦ879428, АЦ458778, АЦ333153, АЦ460006, АЧ454127, АЦ879953, АЦ458920, АЦ879808, АЦ460087, АЦ879309, АЦ460090, АЦ879312, АЦ879956, АЦ879959, АЦ879862, АЦ333235, АЧ454033, АЦ879819, АЧ454074, АЦ879344, АЦ458996, АЦ458781, АЧ454192, АЦ333195, АЧ454231, АЦ879793, АЦ879918, АЧ454084, АЦ333251, АЧ454096, АЦ333166, АЧ454064, АЦ333162, АЧ454148, АЧ454230, АЦ879897, АЧ454226, АЦ333298, АЧ454080, АЧ454095, АЧ454210, АЧ454143, АЧ454147, АЧ454232, АЧ454032, АЦ879606, АЧ454227, АЧ454142, АЦ333223, АЧ454061, АЧ454140, АЦ879599, АЧ454068, АЦ333339, АЧ454224, АЦ333270, АЦ879600, АЦ879928, АЦ879607, АЧ454104, АЧ454046, АЦ879611, АЧ454194, АЧ454208, АЦ458811, АЧ454187, АЦ879377, АЧ454042, АЦ458751, АЧ454093, АЧ454133, АЧ268495, АЧ454144, АЧ454196, АЦ458877, АЦ879601, АЦ879891, АЦ460049, АЦ460015, АЦ879453, АЦ333350, АЦ333385, АЧ454120, АЦ879613, АЦ458906, АЦ333266, АЦ879816, АЦ879343, АЦ333351, АЦ333182, АЦ458737, АЦ879441, АЦ333393, АЦ458707, АЦ879454, АЦ460039, АЦ458884, АЦ333183, АЦ879823, АЦ333436, АЦ458729, АЧ268474, АЦ879813, АЦ458838, АЦ333247, АЦ458897, АЦ333394, АЦ333201, АЧ268425, АЦ458766, АЦ879317, АЦ879837, АЦ458936, АЦ460058, АЦ458984, АЦ460028, АЦ458889, АЦ458849, АЦ458929, АЦ460027, АЦ879857, АЦ879863, АЧ268410, АЦ458911, АЦ458750, АЦ458931, АЦ879395, АЦ879462, АЦ879840, АЦ458808, АЦ458845, АЦ458965, АЦ458977, АЦ460076, АЦ458780, АЦ460005, АЦ879415, АЦ879405, АЦ458921, АЦ458827, АЦ458932, АЦ458944, АЦ458854, АЧ454152, АЦ879409, АЦ333355, АЦ458713, АЦ458903, АЦ879398, АЦ458909, АЦ458846, АЦ460017, АЦ460082, АЦ458866, АЦ333472, АЦ458867, АЧ268107, АЦ879865, АЦ879329, АЦ879990, АЦ879315, АЧ268120, АЦ879444, АЦ333238, АЦ879436, АЧ454072, АЦ879470, АЦ460036, АЦ879397, АЦ333420, АЦ458904, АЦ460060, АЦ460073, АЦ333297, АЦ458879, АЦ460053, АЦ458810, АЦ333447, АЦ879510, АЦ458995, АЦ879404, АЦ333429, АЦ333352, АЦ458934, АЦ879581, АЧ454021, АЦ879340, АЦ458881, АЦ879872, АЧ268079, АЦ879925, АЦ879426, АЦ458730, АЦ458797, АЦ460021, АЧ268095, АЧ268075, АЧ454134, АЦ333181, АЦ879798, АЦ879318, АЦ879806, АЧ454116, АЦ879881, АЦ879468, АЦ879830, АЦ333173, АЧ268122, АЧ454102, АЦ458933, АЦ879833, АЦ879831, АЦ879846, АЧ454211, АЦ333292, АЧ268090, АЦ458961, АЧ268126, АЧ268053, АЦ879987, АЦ458972, АЧ268052, АЦ879917, АЧ268074, АЦ333428, АЦ879366, АЧ268048, АЦ333308, АЧ268254, АЧ454098, АЦ333470, АЦ333206, АЧ268129, АЦ879543, АЦ458989, АЦ333250, АЧ454225, АЦ879792, АЧ268215, АЦ879986, АЦ333171, АЦ460056, АЦ333364, АЦ458869, АЦ458943, АЦ333340, АЦ333229, АЦ879337, АЦ333255, АЧ268139, АЦ879985, АЦ879402, АЧ268069, АЦ460037, АЦ333376, АЦ333204, АЧ268070, АЦ879587, АЦ333305, АЦ879888, АЦ333363, АЦ333349, АЦ879612, АЦ879971, АЦ333185, АЦ879991, АЦ333409, АЦ333404, АЦ333405, АЦ333375, АЦ460001, АЦ879814, АЧ454207, АЦ879481, АЦ458833, АЦ333433, АЧ454121, АЦ879625, АЦ458739, АЦ458918, АЧ454177, АЧ268078, АЦ333175, АЦ460075, АЦ458868, АЦ333218, АЦ879584, АЦ879421, АЦ458722, АЧ454151, АЦ879483, АЦ333410, АЦ879482, АЦ879614, АЦ333309, АЦ879427, АЦ458768, АЧ268097, АЦ333178, АЦ879379, АЦ458974, АЦ460046, АЦ879926, АЦ879471, АЦ333446, АЦ879422, АЦ460033, АЦ879919, АЦ333253, АЧ454213, АЧ454103, АЦ879946, АЦ879457, АЧ454108, АЦ333411, АЧ454218, АЦ879870, АЦ333276, АЦ879871, АЦ458952, АЦ879435, АЦ879314, АЦ879938, АЦ333174, АЦ879801, АЦ879949, АЦ879960, АЦ879961, АЦ333311, АЦ879958, АЦ879537, АЦ879943, АЦ879602, АЦ879940, АЦ879945, АЦ879790, АЦ879791, АЦ879942, АЦ879797, АЦ879419, АЦ879879, АЦ879785, АЧ454075, АЦ879378, АЦ879609, АЦ460024, АЦ879968, АЦ879788, АЦ879783, АЦ879787, АЧ268117, АЦ458998, АЧ454209, АЦ879963, АЦ458809, АЦ333421, АЧ454089, АЦ879988, АЦ879786, АЦ879966, АЦ460077, АЦ458874, АЦ879593, АЦ459000, АЧ454081, АЦ879423, АЧ268009, АЦ458749, АЦ333271, АЦ333373, АЦ458949, АЦ879603, АЦ460074, АЦ879376, АЦ460026, АЦ458804, АЦ879821, АЦ458813, АЦ458831, АЦ458814, АЦ880000, АЦ333370, АЦ458876, АЦ458824, АЦ458871, АЦ458915, АЧ454109, АЦ458803, АЦ458716, АЧ268006, АЦ879365, АЦ333317, АЦ333300, АЦ333265, АЦ458999, АЦ879914, АЦ879997, АЦ879596, АЦ879372, АЦ333275, АЦ333316, АЦ333220, АЦ458805, АЦ879898, АЦ333346, АЦ333326, АЧ268011, АЦ458806, АЦ458708, АЦ879992, АЦ333172, АЦ333285, АЦ458825, АЦ458812, АЦ879362, АЦ879437, АЦ333319, АЦ879970, АЧ268003, АЧ454003, АЦ879994, АЦ879424, АЦ333288, АЦ879539, АЦ879939, АЦ333386, АЦ879887, АЦ879967, АЦ333170, АЦ879420, АЦ879467, АЧ268189, АЦ879552, АЦ879546, АЦ879989, АЧ268004, АЦ460059, АЧ268450, АЧ454044, АЦ879538, АЦ458882, АЦ879853, АЦ879820, АЦ879998, АЦ879883, АЧ268001, АЦ879890, АЧ268408, АЦ879339, АЦ879394, АЦ879374, АЦ458953, АЦ879429, АЦ460013, АЧ268010, АЦ879418, АЦ460078, АЧ268007, АЦ879802, АЦ879385, АЦ879624, АЦ879884, АЦ458728, АЦ879995, АЧ268071, АЦ333291, АЦ879401, АЦ333395, АЦ879817, АЧ268446, АЦ460050, АЦ458792, АЧ454048, АЧ454113, АЦ879620, АЦ458878, АЦ333430, АЦ458925, АЦ333434, АЦ879931, АЧ454051, АЦ333408, АЧ454082, АЦ460042, АЦ460007, АЦ879950, АЧ268407, АЦ458851, АЧ268005, АЧ268320, АЦ333407, АЦ879895, АЦ879947, АЦ460047, АЦ333287, АЦ879999, АЧ268008, АЧ268002, АЦ333318, АЦ333383, АЦ333480, АЦ333184, АЦ458769, АЦ460091, АЦ879313, АЦ333431, АЦ333481, АЦ879387, АЦ460014, АЦ879980, АЦ460057, АЦ460089, АЦ879311, АЦ879976, АЦ879984, АЦ879916, АЦ460045, АЦ333312, АЦ458732, АЦ333478, АЧ268477, АЦ458771, АЦ333473, АЦ333448, АЧ268475, АЦ879554, АЦ879617, АЧ454099, АЦ333225, АЦ333468, АЦ333389, АЦ879497, АЦ879996, АЦ879908, АЦ879845, АЦ879866, АЦ458740, АЦ333384, АЦ333374, АЦ879910, АЦ879993, АЦ879975, АЦ879952, АЦ458919, АЦ879861, АЦ879843, АЦ460083, АЦ879499, АЧ454203, АЦ460086, АЦ879924, АЦ879920, АЦ879815, АЦ333427, АЧ454053, АЦ879900, АЧ268081, АЧ454105, АЦ458890, АЦ458793, АЦ333307, АЦ458898, АЦ458710, АЦ879905, АЦ879548, АЦ333474, АЦ333467, АЦ333246, АЧ454197, АЦ879556, АЦ879558, АЦ879384, АЦ879561, АЦ458986, АЦ333231, АЦ879327, АЦ879896, АЦ879874, АЦ333252, АЦ879913, АЦ879331, АЦ879540, АЦ458978, АЧ454112, АЦ879461, АЦ333371, АЦ458714, АЦ879498, АЦ879915, АЧ454083, АЦ333368, АЦ333257, АЦ333303, АЦ879832, АЦ879911, АЧ268088, АЦ333330, АЦ333414, АЦ333464, АЦ879941, АЦ879551, АЦ458888, АЦ458848, АЦ879342, АЧ454191, АЦ460080, АЦ879969, АЦ458735, АЦ458747, АЦ879371, АЦ458885, АЦ460040, АЦ458746, АЦ333212, АЦ879364, АЦ333469, АЦ333479, АЦ458726, АЦ879456, АЦ458748, АЦ333484, АЦ333424, АЦ879368, АЦ879864, АЦ879894, АЦ879324, АЦ460035, АЦ333239, АЦ333487, АЦ879848, АЦ879944, АЦ333417, АЦ333323, АЦ879555, АЦ879571, АЦ458905, АЦ458843, АЦ333205, АЦ879549, АЦ879929, АЦ333353, АЦ333494, АЦ458840, АЦ333333, АЦ879557, АЦ458926, АЦ460085, АЦ333398, АЦ879383, АЦ458891, АЦ879927, АЧ268105, АЦ879335, АЦ333192, АЦ333264, АЦ333367, АЦ879803, АЧ268113, АЦ879906, АЦ879550, АЦ458842, АЦ458872, АЦ333325, АЧ268449, АЦ879367, АЦ879326, АЦ460041, АЦ879619, АЦ458802, АЧ454111, АЧ268119, АЧ268451, АЧ268072, АЦ333336, АЦ879414, АЦ879336, АЦ460038, АЦ879375, АЦ879618, АЦ879825, АЦ458733, АЦ458901, АЧ268094, АЦ333272, АЦ458834, АЦ460003, АЧ268448, АЦ879381, АЦ333295, АЦ879460, АЦ458883, АЦ333338, АЦ879889, АЧ268082, АЦ879921, АЦ333461, АЧ268131, АЦ333493, АЦ458767, АЦ333164, АЦ879413, АЦ879373, АЦ458927, АЦ879583, АЦ879562, АЦ460004, АЦ879973, АЦ458723, АЦ879573, АЦ458865, АЧ454054, АЦ879559, АЦ333148, АЦ333304, АЧ268115, АЦ879407, АЦ879442, АЧ454008, АЦ333155, АЦ333471, АЦ460088, АЦ879310, АЧ268092, АЦ333419, АЦ879545, АЦ879892, АЦ879564, АЦ333475, АЧ268099, АЦ333335, АЦ458839, АЦ879541, АЦ879909, АЦ333152, АЧ268116, АЧ268124, АЧ268389, АЦ333278, АЦ333329, АЦ458864, АЦ879868, АЦ879501, АЦ879333, АЦ879328, АЦ458724, АЦ879459, АЦ458763, АЦ458852, АЦ879332, АЦ879849, АЦ879406, АЦ458892, АЧ268128, АЦ333418, АЦ879382, АЦ879935, АЦ879828, АЦ879410, АЦ879412, АЦ879544, АЦ458706, АЦ458731, АЦ333483, АЦ879565, АЧ268087, АЦ879452, АЦ879466, АЦ879411, АЦ879826, АЦ879824, АЦ333337, АЦ333334, АЦ333356, АЦ333486, АЦ879981, АЦ879553, АЦ458951, АЧ268473, АЦ879323, АЦ333415, АЧ268066, АЧ268127, АЦ458770, АЦ879338, АЦ458946, АЦ458914, АЦ333488, АЧ268130, АЦ333331, АЦ458850, АЦ333332, АЦ458844, АЦ458765, АЦ879319, АЦ460055, АЦ879408, АЦ458912, АЦ879399, АЦ879443, АЦ879322, АЦ333197, АЦ460084, АЦ333199, АЦ333151, АЦ460030, АЦ460044, АЦ458938, АЦ458807, АЧ268493, АЦ333426, АЦ458725, АЦ333279, АЦ879403, АЦ333390, АЦ458835, АЧ268118, АЧ268125, АЦ333256, АЦ333159, АЦ879380, АЦ879579, АЦ458830, АЦ458924, АЦ333459, АЦ333455, АЦ333315, АЦ333228, АЦ879972, АЦ879502, АЧ268084, АЧ268452, АЧ268062, АЦ333248, АЦ458712, АЦ333482, АЧ268109, АЦ333328, АЦ879930, АЦ333289, АЦ333150, АЦ333391, АЦ458873, АЦ458941, АЧ268089, АЧ268476, АЦ458963, АЦ879325, АЧ268012, АЦ879827, АЦ879869, АЧ268101, АЧ454233, АЦ458836, АЦ458705, АЦ333190, АЦ879882, АЦ458939, АЦ333194, АЦ458896, АЦ879439, АЧ268076, АЦ333274, АЦ333261, АЦ333495, АЦ333452, АЦ333400, АЦ333327, АЦ333397, АЦ458899, АЦ458970, АЧ268047, АЧ268390, АЦ333453, АЦ333280, АЦ333196, АЧ268086, АЦ458913, АЦ458847, АЦ458947, АЦ333432, АЦ333176, АЦ458993, АЦ879370, АЦ333314, АЦ333413, АЦ879800, АЦ333462, АЦ458828, АЦ333435, АЦ333491, АЦ333422, АЧ268123, АЦ333372, АЦ333465, АЦ879369, АЦ333254, АЦ333361, АЦ458967, АЧ268058, АЦ458841, АЦ458832, АЦ333191, АЦ460031, АЦ333412, АЦ458795, АЦ333217, АЦ333492, АЦ458968, АЦ333438, АЦ333485, АЦ333198, АЦ458935, АЧ268110, АЦ458902, АЦ333302, АЦ879523, АЦ879904, АЦ333211, АЦ333296, АЧ268083, АЦ879521, АЦ460081, АЦ333306, АЦ333210, АЦ458948, АЦ458942, АЦ879464, АЦ333286, АЦ458764, АЦ333477, АЦ333425, АЦ458853, АЦ333490, АЦ333294, АЦ333193, АЦ879425, АЦ879547, АЦ458736, АЦ333299, АЦ333237, АЦ333423, АЦ458734, АЦ333293, АЦ458983, АЦ458981, АЦ460034, АЧ268121, АЦ458930, АЦ333466, АЦ458916, АЦ458709, АЦ879592, АЦ879860, АЦ333463, АЧ268102, АЦ879530, АЦ879465, АЦ458990, АЦ333489, АЦ333369, АЦ879386, АЦ460002, АЦ879799, АЧ268056, АЦ333277, АЦ458910, АЦ879854, АЦ879438, АЦ879509, АЦ879455, АЦ333262, АЦ458997, АЦ333399, АЦ333273, АЦ333354, АЦ460052, АЦ879522, АЧ268498, АЦ333365, АЦ460054, АЦ879907, АЦ333392, АЦ879595, АЦ879811, АЦ458894, АЦ333284, АЦ879982, АЦ333202, АЧ268059, АЦ879594, АЦ333154, АЦ458741, АЧ268318, АЦ333416, АЦ879396, АЦ879330, АЦ460019, АЦ879529, АЦ460029, АЦ879591, АЦ458837, АЦ333451, АЦ460022, АЦ460025, АЦ333450, АЦ333366, АЦ879400, АЦ879877, АЧ268478, АЦ460018, АЦ458988, АЦ333290, АЧ268114, АЧ268409, АЦ333301, АЦ458945, АЦ333341, АЦ879321, АЧ268103, АЦ879363, АЦ458964, АЦ333454, АЦ458950, АЦ458715, АЦ458826, АЦ458940, АЧ268068, АЦ333362, АЧ268077, АЦ458928, АЦ333476, АЦ333177, АЦ879440, АЦ879316, АЦ458907, АЦ879417, АЦ333167, АЦ460043, АЦ460020, АЧ454149, АЦ333263, АЦ879948, АЧ454198, АЦ333437, АЦ333161, АЦ879570, АЦ458711, АЧ268063, АЦ460032, АЦ879899, АЦ879903, АЦ460079, АЦ458917, АЦ333283, АЦ879542, АЦ879320, АЦ458937, АЦ879416, АЦ458829, АЧ268055, АЦ333396, АЦ879334, свідоцтв (подвійних складських свідоцтв), у тому числі погашених; письмових вимог про видачу товару; витягів з книги реєстрації складських документів на зерно та зерна, прийнятого на зберігання; витягів із реєстру зернового складу; реєстру складських свідоцтв на зерно та зерна, прийнятого на зберігання; товарно-транспортних накладних; актів прийняття зерна (у разі відсутності товарно-транспортних накладних); оригіналів документів для відпуску та переоформлення зерна, у тому числі: письмових звернень власника, доручень на право отримання зерна, наказів керівника зернового складу (форми №16), актів-розрахунків; актів приймання-передавання зерна; пропусків; матеріальних перепусток; транспортних документів всіх видів (коносаментів, маніфестів, залізничних накладних, товарно-транспортних накладних (форми №1 ТН); оригіналів документів, що підтверджують оплату поставленого товару чи наданих послуг із складського зберігання зерна (квитанцій до прибуткового касового ордеру, банківських виписок); оригіналу книги кількісно-якісного обліку (форми №№36, 36а); оригіналів документів, що засвідчують якість зерна, у тому числі: приймальних актів форми № 14 (форми №15), карток аналізу зерна (форма №47), журналів форми №ЗХС-49, форми №59, форми №51, посвідчень про якість зерна (форми №№40, 41, 42, 43); оригіналів журналу зважування вантажів (форма №ЗХС-28), вагових журналів форми №№28, 29 (форми №141); оригіналів реєстрів форми №ЗХС-3 (№ЗХС-4).

Зобов'язати ТОВ "П'ятихатський елеватор" (ЄДРПОУ 36532303) - надати зазначену інформацію та документи негайно після пред’явлення ухвали суду про тимчасовий доступ до речей і документів

Проведення даного заходу забезпечення кримінального провадження доручити: групі прокурорів у кримінальному провадженні, заступнику начальника першого відділу РКП слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_7, старшому слідчому з ОВС першого відділу РКП слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_8, старшому слідчому з ОВС першого відділу РКП слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_9, старшому оперуповноваженому з ОВС оперативного управління ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_10, старшому оперуповноваженому з ОВС оперативного управління ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_11, старшому оперуповноваженому з ОВС оперативного управління ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_12, начальнику другого ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_13; заступнику начальника другого ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_14; старшому слідчому з ОВС другого ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_15; старшому слідчому з ОВС другого ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_16; слідчому з ОВС другого ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_17; заступнику начальника управління — начальнику ВОДР СУ ФР ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_18; заступнику начальнику ВОДР СУ ФР ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_19; старшому слідчому з ОВС ВОДР СУ ФР ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_20; старшому слідчому з ОВС ВОДР СУ ФР ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_21; слідчому з ОВС ВОДР СУ ФР ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_22; начальнику СВ ФР Кременчуцької ОДПІ ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_23; заступнику начальника СВ ФР Кременчуцької ОДПІ ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_24; старшому слідчому СВ ФР Кременчуцької ОДПІ ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_25; старшому слідчому СВ ФР Кременчуцької ОДПІ ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_26; старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_27; старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_28; старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_29; старшому слідчому СВ ФР ДПІ у Соборному районі м.Дніпра ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_30; старшому слідчому СВ ФР ДПІ у Соборному районі м.Дніпра ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_31; старшому слідчому СВ ФР ДПІ у Соборному районі м.Дніпра ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_32; старшому слідчому СВ ФР ДПІ у Соборному районі м.Дніпра ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_33; старшому слідчому СВ ФР ДПІ у Соборному районі м. Дніпра ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_34; старшому слідчому СВ ФР ДПІ у Соборному районі м. Дніпра ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_35; слідчому СВ ФР ДПІ у Соборному районі м. Дніпра ГУ ДФС у Дніпропетровській області старшого лейтенанта податкової міліції ОСОБА_36; старшому слідчого СВ ФР ДПІ у Шевченківському районі м. Дніпра ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_37; старшому слідчому СВ ФР ДПІ у Шевченківському районі м. Дніпра ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_38; старшому слідчому СВ ФР ДПІ у Шевченківському районі м. Дніпра ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_39; старшому слідчому СВ ФР ДПІ у Шевченківському районі м. Дніпра ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_40; старшому слідчому СВ ФР ДПІ у Шевченківському районі м. Дніпра ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_41; старшому слідчому СВ ФР ДПІ у Шевченківському районі м. Дніпра ГУ ДФС У Дніпропетровській області ОСОБА_42; старшому слідчому СВ ФР ДПІ у Шевченківському районі м. Дніпра ГУ ДФС У Дніпропетровській області ОСОБА_43; старшому слідчому СВ ФР Лівобережної ОДПІ м. Дніпра ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_44; старшому слідчому СВ ФР Лівобережної ОДПІ м. Дніпра ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_45; слідчому СВ ФР Лівобережної ОДПІ м. Дніпра ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_46; старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_47; старшому слідчому СВ ФР Криворізьської південної ОДПІ ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_48; старшому слідчому СВ ФР Криворізької південної ОДПІ ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_49; старшому слідчому СВ ФР Криворізької південної ОДПІ ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_50; слідчому СВ ФР Криворізької південної ОДПІ ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_51; заступнику начальника ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області ОСОБА_52; старшому слідчому з ОВС ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області ОСОБА_53; старшому слідчому з ОВС ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області ОСОБА_54; старшому слідчому з ОВС ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області ОСОБА_55; або іншій особі, яка буде діяти за дорученням слідчого, прокурора або на виконання постанови про проведення процесуальних дій на іншій території.

Строк дії ухвали – один місяць з дня її постановлення.

Ухвала слідчого судді, відповідно до вимог п.10. ч. 1 ст. 309 КПК України, може бути оскаржена в апеляційному порядку тільки в частині тимчасового доступу до речей і документів, яким дозволено вилучення речей і документів, які посвідчують користування правом на здійснення підприємницької діяльності, або інших, за відсутності яких фізична особа - підприємець чи юридична особа позбавляються можливості здійснювати свою діяльність.

Слідчий суддя О.С. Калько