Ухвала суду № 75266611, 06.07.2018, Солом'янський районний суд міста Києва

Справа № 760/17190/18

Провадження №1-кс/760/8972/18

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

06 липня 2018 року Солом'янський районний суд м. Києва

Слідчий суддя Солом'янського районного суду м. Києва Педенко А.М., при секретарі Васильчук Д.М. розглянувши у судовому засіданні клопотання старшого слідчого з ОВС ВРКП ФР ГУ ДФС у Київській області Бойко Н.В., погоджене прокурором відділу нагляду за додержанням органами фіскальної служби Іванчуком А.В., про тимчасовий доступ до речей і документів,

в с т а н о в и в:

04 липня 2018 року до Солом'янського районного суду м. Києва надійшло клопотання старшого слідчого з ОВС ВРКП ФР ГУ ДФС у Київській області Бойко Н.В., погоджене прокурором відділу нагляду за додержанням органами фіскальної служби Іванчуком А.В., про тимчасовий доступ до речей і документів.

Клопотання обґрунтовується тим, що слідчим управлінням ФР ГУ ДФС у Київській області здійснюється досудове розслідування по кримінальному провадженню відомості якого внесені до ЄРДР від 29.12.2016 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 205 КК України.

У ході досудового розслідування по даному кримінальному провадженні встановлено, що невстановлені особи створили ТОВ «Віста-Комфорт» (37797611), ТОВ «ГТ Компонентс» (38716234), ТОВ «Компанія «Логістика Груп» (39532479), ТОВ «Спеценергобудтранс» (37871616), ТОВ «Стефан Продукт» (39681774), ТОВ «Компанія комплексного правозахисту «Фортів» (36170430), ТОВ «Коптос» (39167923), ТОВ «Капл» (код ЄДРПОУ 40168490), ТОВ «Флорізель» (код ЄДРПОУ 39986872), АФГ «Таврія», ТОВ «Сімулар Стар» (код ЄДРПОУ 39998495), ТОВ «Девон Плюс» (код ЄДРПОУ 40168443), ТОВ «Клаузула» (код ЄДРПОУ39963808), ТОВ «Старфол» (код ЄДРПОУ 40144911), ТОВ «ТК «Комфорт» (код ЄДРПОУ 40326150), ТОВ «Будівельна група «Апекс-Індастрі» (36265918), ТОВ «Кілліс» (36265354), ТОВ «Діктум-Фактум плюс» (35978249),ТОВ «Агенство комплексної безпеки» (35877747) з метою прикриття незаконної діяльності направленої на ухилення від сплати податків шляхом безпідставного формування податкового кредиту з ПДВ та валових витрат для підприємств реального сектору економіки.

Відповідно до центральної бази даних «АІС-податки» ТОВ «Будівельна група «Апекс-Індастрі» (36265918) зареєстроване у Департаменті реєстрації Харківської міської ради.

У клопотанні старший слідчий та прокурор зазначили, що у Департаменті реєстрації Харківської міської ради зберігаються наступні документи: рішення про створення підприємства, статут підприємства та зміни до статуту, реєстраційні картки, накази про призначення службових осіб, протоколи зборів учасників товариства, довіреності на право представлення інтересів підприємства в державних органах, які містять інформацію, що не містить охоронюваної законом таємниці, є предметом доказування та має значення для встановлення обставин у кримінальному провадженню (щодо осіб, якими прийнято рішення про створення суб'єкта підприємницької діяльності, щодо видів діяльності підприємства згідно до статуту, періодів та ПІБ осіб, що перебували на посадах службових осіб та відповідали за здійснення фінансово-господарської діяльності, щодо осіб, які мали право представлення інтересів підприємства в державних органах, тобто містять відомості про відповідальних осіб і період часу їх діяльності, що впливають на кваліфікацію дій службових осіб ТОВ «Будівельна група «Апекс-Індастрі» (36265918).

У клопотанні зазначено, що вилучення оригіналів вищевказаних документів необхідне для використання при проведенні слідчих дій, у ході досудового розслідування по кримінальному провадженню, а також для ідентифікації осіб, діями яких державному бюджету завдано збитків.

Тому, стороною досудового розслідування висловлено прохання при прийнятті рішення прийняти до уваги, що оригінали документів являються джерелом доказів та містять відомості, що мають значення для кримінального провадження і підлягають доказуванню,

Також, старшим слідчим наголошено, що виклик в судове засідання службових осіб Департаменту реєстрації Харківської міської ради, призведе до передчасного розголошення відомостей, що безпосередньо стосуються суті кримінального провадження та процесуальних дій, які заплановано провести з метою збирання доказів.

Суд, на підставі ч. 2 ст. 163 КПК України вважає за можливе провести розгляд даного клопотання без виклику представників особи, у володінні якої вони знаходяться, за наведених у клопотанні підстав.

Старший слідчий у судове засідання з'явився, клопотання підтримав та наполягав на його задоволенні.

Заслухавши доводи старшого слідчого, дослідивши матеріали, на які посилається старший слідчий та прокурор, обґрунтовуючи доводи клопотання, вбачається, що клопотання підлягає задоволенню, виходячи з наступного.

Згідно з ч. 1 ст. 131 КПК України заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження.

Пунктом 5 ч. 2 ст. 131 КПК України передбачений такий вид заходів забезпечення кримінального провадження як тимчасовий доступ до речей і документів.

Згідно з ч. 1 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Відповідно до ч. 5 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи:

1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи;

2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні;

3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Вбачається, що в клопотанні наведені достатні підстави вважати, що інформація, яка міститься в документах, зазначених у клопотанні, має суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, може бути використана як доказ, іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів, неможливо.

Наслідки невиконання зазначеної ухвали слідчого судді передбачені ст. 166 КПК України.

Керуючись статтями 131, 132, 159-164, 166, 309, 369-372 КПК України, слідчий суддя, -

у х в а л и в:

Клопотання задовольнити.

Надати дозвіл старшому слідчому з ОВС ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Київській області майору податкової міліції Бойко Надії Валеріївні та, особам, які будуть діяти за її дорученням (постановою) в порядку ст. 40 КПК України, тимчасовий доступ до оригіналів документів та з можливістю їх вилучення (виїмки) в Департаменті реєстрації Харківської міської ради оригіналів документів ТОВ «Будівельна група «Апекс-Індастрі» (36265918), з моменту реєстрації до моменту виконання ухвали, а саме:

- рішення про створення підприємства

- протоколи загальних зборів про створення підприємства,

- статути підприємства та зміни до статутів,

- реєстраційні картки,

- накази про призначення службових осіб,

- протоколи зборів учасників товариства,

- довіреності на право представлення інтересів підприємства в державних органах.

Ухвала діє протягом одного місяця з дня її постановлення.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: А.М. Педенко