Ухвала суду № 75231499, 06.07.2018, Самбірський міськрайонний суд Львівської області

Справа № 452/1866/18

У Х В А Л А

06 липня 2018 року м.Самбір

Слідчий суддя Самбірського міськрайонного суду Львівської області Сенечин В.М., з участю секретаря Кухар О.П., розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду в порядку ч. 4 ст. 107 КПК України клопотання першого заступника керівника Самбірської місцевої прокуратури ОСОБА_1 про дозвіл на тимчасовий доступ до документів,

В С Т А Н О В И В:

Перший заступник керівника Самбірської місцевої прокуратури звернувся до слідчого судді з клопотанням про надання тимчасового доступу до документів, посилаючись на те, що Слідчим відділенням Самбірського відділу поліції Головного управління національної поліції у Львівській області відкрито кримінальне провадження № 12017140290000076 від 21 січня 2017 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст.191 КК України, у зв’язку з тим, що суб’єкт підприємницької діяльності фізична особа ОСОБА_2 протягом 2013-2016 років виконував роботи, замовником яких були Управління капітального будівництва та житлово-комунального господарства виконавчого комітету Самбірської міської ради на загальну суму 3 914 523,82 грн. та Новокалинівська міська рада на загальну суму 188 837,02 грн. (в т.ч. ПДВ на загальну суму 31 472,83 грн.), всього на суму 4 103 360,84 грн. Загальна сума нарахованої заробітної плати, згідно актів виконання робіт суб’єкт підприємницької діяльності фізична особа ОСОБА_2, за період 2013-2016 років становить 395058,08 грн., загальна сума виплаченої заробітної плати за період 2013-2016 років, згідно поданої суб’єктом підприємницької діяльності фізичною особою ОСОБА_2 звітності форми 1-ДФ, становить 131 040,00 грн.

Як зазначається у клопотанні, в діях суб’єкта підприємницької діяльності фізичної особи ОСОБА_2 вбачається привласнення бюджетних коштів у вигляді заробітної плати, яка нарахована в актах виконаних робіт, проте не виплачена працівникам, на загальну суму 264 018,08 грн.

Крім цього, суб’єкт підприємницької діяльності фізична особа ОСОБА_2 в ході досудового розслідування надав документи, в яких зазначено, що до виконання частини зазначених робіт було залучено фізичну особу підприємця ОСОБА_3 та фізичну особу підприємця ОСОБА_4, які є родичами останнього.

Проведеним аналізом податкової звітності «звіт 1-ДФ» суб’єктом підприємницької діяльності фізичною особою ОСОБА_2 за період 2013-2016 років не встановлено фактів виплати доходів за відповідними кодами 157 та 42 вищевказаним підприємцям, що може свідчити про те, що фізична особа підприємець ОСОБА_3 та фізична особа підприємець ОСОБА_4 жодних робіт не виконували, а лише підписали відповідні документи для суб’єкта підприємницької діяльності фізичної особи ОСОБА_2, з метою уникнення нарахування та сплати податків останніми. Водночас у актах виконаних робіт, підписаних між Новокалинівською міською радою та суб’єктом підприємницької діяльності фізичною особою ОСОБА_2 відсутні відомості щодо залучення субпідрядних організацій.

З метою повного та неупередженого дослідження обставин даного кримінального правопорушення перший заступник керівника Самбірської місцевої прокуратури просить надати дозвіл на тимчасовий доступ до документів, матеріалів виконання робіт суб’єктом підприємницької діяльності фізичною особою ОСОБА_2 протягом 2013-2016 років, замовником яких була Новокалиніська міська рада, що дозволить проводити подальші слідчі дії у вказаному кримінальному провадженні та дасть змогу встановити інші можливі факти вчинення аналогічних правопорушень.

Необхідні документи до яких є потреба у доступі - це договори про виконання робіт, кошториси, акти виконаних робіт з усіма додатками, платіжні доручення тощо.

Перевіривши надані матеріали слід дійти висновку про те, що клопотання підлягає задоволенню з наступних підстав.

Встановлено, що слідчим відділенням Самбірського відділу поліції проводиться досудове розслідування кримінального провадження № 12017140290000076 від 21 січня 2017 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст.191 КК України, у зв’язку з тим, що суб’єкт підприємницької діяльності фізична особа ОСОБА_2 протягом 2013-2016 років виконував роботи, замовником яких були Управління капітального будівництва та житлово-комунального господарства виконавчого комітету Самбірської міської ради на загальну суму 3 914 523,82 грн. та Новокалинівська міська рада на загальну суму 188 837,02 грн. (в т.ч. ПДВ на загальну суму 31 472,83 грн.), всього на суму 4 103 360,84 грн. Загальна сума нарахованої заробітної плати, згідно актів виконання робіт суб’єктом підприємницької діяльності фізичною особою ОСОБА_2, за період 2013-2016 років становить 395058,08 грн., загальна сума виплаченої заробітної плати за період 2013-2016 років, згідно поданої суб’єктом підприємницької діяльності фізичною особою ОСОБА_2 звітності форми 1-ДФ, становить 131 040,00 грн.

Першим заступником керівника Самбірської місцевої прокуратури доведено наявність достатніх підстав вважати, що вказані у клопотанні документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні та перебувають у володінні Новокалинівської міської ради Самбірського району Львівської області (ЄРДПОУ 25254925), що розташоване за адресою: 81464, Львівська область, Самбірський район, м. Новий Калинів, пл. Авіації, 1а. Вказані документи не містять охоронювану законом таємницю.

Керуючись ст. ст. 163, 164 КПК України,

П О С Т А Н О В И В:

Клопотання першого заступника керівника Самбірської місцевої прокуратури ОСОБА_1 про дозвіл на тимчасовий доступ до документів задовольнити.

Надати дозвіл першому заступнику керівника Самбірської місцевої прокуратури ОСОБА_1, прокурорам Самбірської місцевої прокуратури ОСОБА_5 та ОСОБА_6, або за їх дорученням заступнику начальника відділу оперативного супроводження адміністрування ПДВ оперативного управління Дрогобицької ОДПІ ГУ ДФС у Львівській області майору податкової міліції ОСОБА_7, який згідно ст. 41 КПК України, користується повноваженнями слідчого, на тимчасовий доступ та можливість вилучення документів, які перебувають у розпорядженні Новокалинівської міської ради Самбірського району Львівської області (ЄРДПОУ 25254925), що розташована за адресою: Львівська область, Самбірський район, м. Новий Калинів, площа Авіації, буд. 1а, а саме: договорів про виконання робіт, кошторисів, актів виконаних робіт з усіма додатками, платіжних доручень та інших документів, які стосуються виконання суб’єктом підприємницької діяльності фізичною особою ОСОБА_2 впродовж 2016 року робіт по ремонту пл. Авіації в м. Н.Калинів Самбірського району Львівської області

Строк дії даної ухвали встановити до 5 серпня 2018 року.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала набирає законної сили з моменту її постановлення і окремому оскарженню в апеляційному порядку не підлягає.

Слідчий суддя