Ухвала суду № 75160224, 05.07.2018, Соснівський районний суд м. Черкас

Справа № 712/7760/18

Провадження № 1-кс/712/3508/18

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

про тимчасовий доступ до речей і документів

м. Черкаси 05 липня 2018 року

Слідчий суддя Соснівського районного суду м. Черкаси Чечот А.А., при секретарі Деркач А.І., розглянувши винесене в кримінальному провадженні №32018250000000030 прокурором відділу прокуратури Черкаської області ОСОБА_1 клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, та додані до клопотання матеріали, перевіривши їх, заслухавши думку прокурора Палій Т.Л. та слідчого Старовойтова А.В., -

ВСТАНОВИВ:

Прокурор відділу прокуратури Черкаської області молодший радник юстиції ОСОБА_1 звернулася до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів.

Клопотання мотивує тим, що слідчим управлінням фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Черкаській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні №32018250000000030, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань 22.05.2018 за фактом умисного ухилення від сплати податків службовими особами ТОВ «Главшляхбуд» (код ЄДРПОУ 39699671), за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 212 КК України.

В ході розслідування кримінального провадження встановлено, що службові особи ТОВ «Главшляхбуд», в порушення вимог п.п. 49.18.1 п.49.18 ст.49, п.185.1, п.187.1 ст.187, п.188.1 ст.188, п.198.1, п.198.2, п.198.3 ст.198 Податкового кодексу України від 02.12.2010 року №2755-VI, п.5 розділу V Порядку заповнення і подання податкової звітності з ПДВ, затвердженої наказом МФУ 29.01.2016 року №21, в період з 01.07.2017 по 31.12.2017, шляхом приховування об’єкту оподаткування, ухилились від сплати податку на додану вартість на загальну суму 3 595,4 тис. грн., що є у великих розмірах.

В зв’язку з викладеним, в діях службових осіб ТОВ «Главшляхбуд» вбачаються ознаки кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 212 КК України, кваліфікованого як умисне ухилення від сплати податків, що входять в систему оподаткування, введених у встановленому законом порядку, вчинене службовою особою підприємства, що призвело до фактичного ненадходження до бюджету коштів у великих розмірах.

Для з‘ясування обставин фінансово-господарських взаємовідносин ТОВ «Главшляхбуд» (код ЄДРПОУ 39699671) з департаментом архітектури та містобудування Черкаської міської ради (код ЄДРПОУ 38715770)за період з 01.07.2017 по 31.12.2017, а також призначення відповідних експертних досліджень, виникла необхідність у тимчасовому доступі з можливістю вилучення оригіналів первинних документів щодо виконання робіт та послуг ТОВ «Главшляхбуд» для департаменту архітектури та містобудування Черкаської міської ради (код ЄДРПОУ 38715770)у 2017 році, а також перерахування коштів за виконані роботи та послуги у 2017 році, в т.ч. договори, податкові накладні, платіжні доручення, рахунки-фактури, акти виконаних робіт (послуг) та інші документи за період з 01.07.2017 по 31.12.2017.

Прокурор у судове засідання не з’явився, проте скерував до суду клопотання про розгляд справи без його участі.

Беручи до уваги вищевикладене та враховуючи, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані речі і документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, необхідно отримати тимчасовий доступ з можливістю вилучити оригінали первинних документів, які перебувають у володінні департаменту архітектури та містобудування Черкаської міської ради (код ЄДРПОУ 38715770).

Дослідивши матеріали справи та матеріали кримінального провадження, слідчий суддя вважає, що клопотання підлягає до задоволення, оскілки у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані речі і документи мають суттєве значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні.

Беручи до уваги вищевикладене, керуючись ст.ст. 131, 132, 159-166 КПК України, -

УХВАЛИВ:

Задовольнити клопотання прокурора відділу прокуратури Черкаської області молодший радник юстиції ОСОБА_1 та надати дозвіл на тимчасовий доступ з можливістю вилучити оригінали первинних документів департаментом архітектури та містобудування Черкаської міської ради (код ЄДРПОУ 38715770)щодо виконання робіт та послуг ТОВ «Главшляхбуд» (код ЄДРПОУ 39699671) для департаментом архітектури та містобудування Черкаської міської ради (код ЄДРПОУ 38715770)у 2017 році, а також перерахування коштів за виконані роботи та послуги у 2017 році, в т.ч. договори, податкові накладні, платіжні доручення, рахунки-фактури, акти виконаних робіт (послуг) та інші документи за період з 01.01.2017 по 31.12.2017, які перебувають у володінні департаменту архітектури та містобудування Черкаської міської ради (код ЄДРПОУ 38715770).

Ухвала може бути оскаржена в апеляційному порядку протягом 5 днів з дня її оголошення. Подання апеляційної скарги на ухвалу зупиняє набрання нею законної сили, але не зупиняє її виконання.

Ухвала підлягає до безумовного виконання службовими особами департаменту архітектури та містобудування Черкаської міської ради, в іншому випадку до них будуть застосовані санкції, передбачені ст. 166 КПК України.

Організацію виконання даної ухвали покласти на прокурора відділу прокуратури Черкаської області радника юстиції ОСОБА_1 та старшого слідчого з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області капітана податкової міліції ОСОБА_2, або на особу за їх дорученням.

Термін дії даної ухвали становить 30 діб з моменту її постановлення.

Слідчий суддя