Ухвала суду № 75130391, 19.06.2018, Голосіївський районний суд міста Києва

Справа № 752/25004/17

Провадження №: 1-кс/752/5045/18

У Х В А Л А

про тимчасовий доступ до речей та документів

19.06.2018 року слідчий суддя Голосіївського районного суду м. Києва Ладиченко С.В., при секретарі Мороз О.С., розглянувши у відкритому судовому засіданні в приміщенні Голосіївського районного суду м. Києва подане в рамках кримінального провадження №42017100000001124 від 06.09.2017, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 5 ст. 191 КК України, клопотання слідчого слідчої групи прокуратури міста Києва - слідчий СВ Подільського УП ГУНП у м. Києві Платов О. С., за погодженням із прокурором першого відділу процесуального керівництва управління з розслідувань кримінальних проваджень слідчими органів прокуратури та процесуального керівництва прокуратури міста Києва Яценко В.І., про тимчасовий доступ до речей та документів,-

встановив:

слідчий слідчої групи прокуратури міста Києва - слідчий СВ Подільського УП ГУНП у м. Києві Платов О. С., за погодженням із прокурором першого відділу процесуального керівництва управління з розслідувань кримінальних проваджень слідчими органів прокуратури та процесуального керівництва прокуратури міста КиєваЯценко В.І. звернувся до слідчого судді з клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів (в тому числі електронних), який полягає у наданні ПАТ «Укрнафта»(код ЄДРПОУ 00135390), зареєстрованому за адресою: м. Київ, провулок Несторівський, 3-5,у володінні якого знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними та вилучити (здійснити виїмку) наступні завірені належним чином копії документів.

Слідчий надав заяву про розгляд клопотання за його відсутності, просив клопотання задовольнити з викладених підстав.

Також, у клопотанні просив дане клопотання розглядати без участі особи, у володінні якої знаходяться документи, на підставі ч. 2 ст. 163 КПК України.

У зв'язку з неприбуттям у судове засідання всіх осіб, які беруть участь у справі та на підставі ч.4 ст.107 КПК України фіксування кримінального провадження в суді за допомогою технічних засобів не здійснюється.

Перевіривши клопотання та матеріали, якими воно обґрунтовується приходжу до наступних висновків.

Слідчим суддею встановлено, що прокуратурою міста Києва здійснюється досудове розслідування кримінального провадження № 42017100000001124 внесеного 06.09.2017 до Єдиного реєстру досудових розслідувань за фактом заволодіння грошовими коштами ПАТ "УКРНАФТА" шляхом зловживання службовими особами своїм службовим становищем, вчиненого в особливо великих розмірах, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 5 ст. 191 КК України.

Відповідно до ст. 159 КПК України встановлено, що тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити з них їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку). Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Згідно з ч. 1 ст. 160 КПК України, слідчий має право звернутися до слідчого суді під час досудового розслідування із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів за погодженням з прокурором.

Відповідно до ч. 2 ст. 163 КПК України якщо сторона кримінального провадження, яка звернулася з клопотанням, доведе наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, клопотання може бути розглянуто слідчим суддею, судом без виклику особи, у володінні якої вони знаходяться.

Із наданих слідчим документів вбачається, що ряд пов'язаних суб'єктів господарювання - контрагентів ПАТ «Укрнафта» з якими в 2015 році було укладено 154 договори на купівлю нафтопродуктів, згідно умов яких передбачено 100% попередню оплату грошовими коштами та відстроченням постачання до кінця 2018 року, на загальну суму понад 7 млрд. грн.

Договори були укладені з наступними суб'єктами господарювання: ТОВ «Авалон Оіл» (код ЄДРПОУ 38341138), ТОВ «Авента Петроліум»

(код ЄДРПОУ 37307651), ТОВ «Айас» (код ЄДРПОУ 39466857), ТОВ «Астора» (код ЄДРПОУ 37320761), ТОВ «Атойл» (код ЄДРПОУ 39243532),

ТОВ «Бейт-Ойл» (код ЄДРПОУ 38222218), ТОВ «Брунгіс» (код ЄДРПОУ 39238061), ТОВ «Веранж» (код ЄДРПОУ 39494821), ТОВ «Вінерго»

(код ЄДРПОУ 39243443), ТОВ «Далмакс» (код ЄДРПОУ 39453649),

ТОВ «Дженеріс» (код ЄДРПОУ 38371047), ТОВ «Кайрос Бук» (код ЄДРПОУ 39245299), ТОВ «Компас Х» (код ЄДРПОУ 37365137), ТОВ «Котлас»

(код ЄДРПОУ 37298946), ТОВ «Магнат Груп» (код ЄДРПОУ 39455171),

ТОВ «Марал-ЛТД» (код ЄДРПОУ 37298910), ТОВ «Маслекс» (код ЄДРПОУ 37977557), ТОВ «Міранж» (код ЄДРПОУ 39523218), ТОВ «Мірантіс»

(код ЄДРПОУ 38342697), ТОВ «Нафтапетроліум» (код ЄДРПОУ 39523925), ТОВ «Некс-2010» (код ЄДРПОУ 37307714), ТОВ «Новомет» (код ЄДРПОУ 37319709), ТОВ «Ойл-Траст» (код ЄДРПОУ 37407171), ТОВ «Ріаліз Ойл»

(код ЄДРПОУ 36440286)

Крім того, встановлено, що 22 суб'єкти господарювання з якими

ПАТ «Укрнафта» уклала зазначені договори, в лютому 2017 року на офіційному сайті Міністерства юстиції України оприлюднили повідомлення про прийняття засновниками рішення щодо припинення юридичних осіб.

Таким чином, викладене свідчить про організацію службовими особами ПАТ "Укрнафта" та іншими невстановленими особами протиправної схеми виведення грошових коштів товариства (50%+1 акція якого належить державі в особі ПАТ "НАК ""Нафтогаз України"), тобто заволодіння грошовими коштами ПАТ "УКРНАФТА", в особливо великих розмірах, шляхом зловживання службовими особами своїм службовим становищем.

Крім того, згідно відповіді на доручення встановлено, що 24.12.1997 між ПАТ «Укрнафта» та компанією «Моментум Ентерпрайзіс (Східна Європа) ЛТД» укладено договір № 999/97 «Про спільну інвестиційну і виробничу діяльність, не пов'язану із створенням юридичної особи з освоєння та розробки родовищ» (далі СІД). Договором визначено НГВУ «Полтаванафтогаз» оператором СІД, а його директора виконавчим директором СІД. Крім того, 21.07.2015 додатком № 15 до Договору, було введено до складу СІД - ТОВ «Ларніка» та спільним рішенням учасників призначили директором СІД - ОСОБА_3, якому надано право одноосібного розпорядчого підпису на банківських та інших фінансових документах, щодо здійснення діяльності в рамках СІД. На підставі доручення від 21.12.2015 ОСОБА_3 здійснено укладення ймовірно фіктивних договорів про придбання у ТОВ «Гарант-Утн» (код ЄДРПОУ 37227524) та ПАТ «Укртатнафта» (код ЄДРПОУ 00152307) 190 тис. т. нафтопродуктів виробництва Кременчуцького НПЗ на загальну суму близько 4 млрд. грн. У подальшому, протягом 1-го кварталу 2016 року весь об'єм вище зазначених нафтопродуктів було нібито реалізовані, в рамках Договору, 52 суб'єктам господарювання з ознаками фіктивності згідно 396 договорів на 2,3 млрд. грн. дешевше з посиланням на зниження цін на ринку нафтопродуктів. При цьому кожен з договорів не перевищував 10 млн. грн., за типовою формою та укладені без попереднього погодження з керівництвом ПАТ «Укрнафта» (п. 9.3.7 статуту ПАТ «Укрнафта»: рішення про укладення угод на суму від 10 до 50 млн.грн. приймає Правління).

Також, згідно відповіді на доручення встановлено, що у 2016 році між ПАТ «Укрнафта» та компанією Momentum Enterprises (Eastern Europe) Limited (республіка Кіпр) укладено угоду про розподіл продукції № 12.2/123-ін від 01.03.2016 року, в рамках якої на теперішній час здійснюється видобуток вуглеводнів та їх розподіл між компаніями. Укладення угоди дозволило мінімізувати сплату рентних платежів за видобуток вуглеводнів та залишити борг на СІД № 999/97 зі сплати обов'язкових платежів перед бюджетом в розмірі 1,772 млрд.грн. (який фактично сплачений не буде у зв'язку з відсутністю в спільній діяльності будь-яких активів, які передані для використання в рамках нового договору та залишиться за ПАТ «Укрнафта», оскільки оператором СІД на т.ч. є НГВУ «Полтаванафтогаз»).

Правова кваліфікація кримінального правопорушення: ч. 5 ст. 191 КК України - заволодіння чужим майном шляхом зловживання службовою особою своїм службовим становищем, вчинене в особливо великих розмірах.

Також під час досудового розслідування надано доручення в порядку ст. 40 КПК України до Головного управління контр розвідувального захисту інтересів держави у сфері економічної безпеки Служби безпеки України та отримано відповідь, згідно якої встановлено, що 24.12.1997 між ПАТ «Укрнафта» та «Моментум» укладено договір №999/97 «Про спільну інвестиційну і виробничу діяльність, не пов'язану із створенням юридичної особи з освоєння та розробки родовищ» (далі - Договір), в рамках якого здійснюється видобуток природного газу та нафти. Договором оператором СІД визначено НГВУ «Полтава-нафтогаз», а його директора - виконавчим директором СІД.

З метою ухилення від виконання законодавчо визначеного обов'язку з продажу природного газу власного видобутку для потреб населення за фіксованою ціною, посадовими особами ПАТ «Укрнафта» організовано штучно створену схему використання його нібито для власних виробничих потреб, зокрема виробництва аміаку.

У 2011 році ПАТ «Укрнафта» взяло в оренду цех по виробництву аміаку на заводі ПАТ «Дніпроазот» і щорічно здійснює поставку до нього понад 600 млн куб. м природного газу видобутого в рамках СІД, сплачує оренду в розмірі близько 10 млн грн в місяць, у повному обсязі (близько 10 млн грн) несе експлуатаційні витрати для забезпечення такого виробництва, а реалізовує весь отриманий аміак, виключно ПАТ «Дніпроазот» на 20-50% дешевше ринкових цін. При цьому, на теперішній час, за поставлений аміак керівництвом заводу штучно створено заборгованість перед ПАТ «Укрнафта» у сумі понад 1 млрд грн.

Довідково: З серпня по жовтень 2017 року, при ринковій вартості аміаку 8-9 тис грн, ПАТ «Укрнафта» здійснювала його реалізацію за ціною 4-4.5 тис грн, у січні 2018 року, при ринковій вартості 11.5 тис грн - 8.6 тис грн., що на 24% дешевше.

Фактично, здійснюється приховане виведення грошових коштів підприємства державного сектору економіки, внаслідок чого, ПАТ «Укрнафта», мажоритарним власником якого є ПАТ «НАК «Нафтогаз України» (100% акцій якого належить державі) недоотримує значний прибуток.

Вказана схема організована з метою виведення отриманого від діяльності СІД прибутку в тіньовий сектор економіки в результаті чого ПАТ «Укрнафта» завдано значних матеріальних збитків.

Викладена інформація підтверджується рядом документальних матеріалів, які перебувають у володінні вищезазначених господарських товариств.

Слідчим в клопотанні доведено, що вказані документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Дану інформацію неможливо отримати в інший спосіб та неможливо довести обставини, які передбачається довести за допомогою інформації, яка знаходиться у володінні ПАТ «Укрнафта».

Беручи до уваги викладене вище, та враховуючи, що

у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані документи мають суттєве значення для встановлення обставин вчинення кримінального правопорушення у кримінальному провадженні, слідчий суддя приходить до висновку, що клопотання підлягає задоволенню.

Беручи до уваги викладене, керуючись ст. ст. 131, 132, 159-166 КПК України, -

ухвалив:

клопотання - задовольнити.

Надати слідчому слідчої групи прокуратури міста Києва - слідчому СВ Подільського УП ГУ НП у м. Києві Платову О.С; слідчому в особливо важливих справах першого слідчого відділу управління з розслідувань кримінальних проваджень слідчими органів прокуратури та процесуального керівництва прокуратури міста Києва Прокопенку О.І., та за їх дорученням оперуповноваженому ГУ КЗЕ СБ України Шахіну В.О., оперуповноваженому ГУ КЗЕ СБ України Буйницькому Ю.А., заступнику начальника 1 відділу 2 управління ГУ КЗЕ СБ України Гаріфулліну М.В. тимчасовий доступ до речей і документів (в тому числі електронних), який полягає у наданні ПАТ «Укрнафта»(код ЄДРПОУ 00135390), зареєстрованому за адресою: м. Київ, провулок Несторівський, 3-5,у володінні якого знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними та вилучити (здійснити виїмку) завірені належним чином копії документів, інформацію (в тому числі електронні):

- інформацію (відомості, копії документів) про фінансові розрахунки ПАТ «Укрнафта» (код ЄДРПОУ 00135390) (далі - товариство) з «Гарант-УТН» (код ЄДРПОУ 37227524), ТОВ «Ларніка» (код ЄДРПОУ 39619439), ПАТ «Укртатнафта» (код ЄДРПОУ 00152307), НГВУ «Полтаванафтогаз» (код ЄДРПОУ 22525915), представництво «Momentum Enterprises (Eastern Europe) Limited» (ідентифікаційний код 26626659) (далі - суб'єкти господарювання), в тому числі в рамках договору № 999/97 від 24.12.1997 «Про спільну інвестиційну і виробничу діяльність, не пов'язану із створенням юридичної особи з освоєння та розробки родовищ»; угоди про розподіл продукції № 12.2/123-ін від 01.03.2016 року, якщо так, надати повний перелік документів, які свідчать про фінансові взаємовідносини з вказаними суб'єктами;

- інформацію та завірені належним чином копії підтверджуючих документів щодо закупівлі нафтопродуктів у кількості 189 681,68 тонн на загальну суму 3 994 084 320,51 грн. (в рамках договору СІД №999/97), також зазначити підстави та мету закупівлі вказаних нафтопродуктів, за чиєю вказівкою, рішенням, ініціативою були укладені договори;

- інформацію та завірені належним чином копії підтверджуючих документів, яким чином ПАТ «Укрнафта» в подальшому розпорядилась придбаними 189 681,68 тоннами нафтопродуктів, виробництва Кременчуцького НПЗ, за чиєю ініціативою (вказівкою, рішенням), якими документами підтверджується;

- інформацію (відомості, завірені належним чином копії документів), про те, чи існує у товариства на день отримання вимоги дебіторська чи кредиторська заборгованість перед вказаними суб'єктами господарювання; якщо так, яка саме, на яку суму, за яких обставин виникла, під час виконання якого договору, які прийнято заходи щодо її усунення;

- інформацію (завірені належним чином копії документів), про те, чи формувало товариство податковий кредит з ПДВ на підставі податкових накладних, виписаних зазначеними суб'єктами господарювання, тобто вносило відомості щодо взаємовідносин у додаток № 5 відповідної декларації; якщо частково, які податкові накладні не було враховано при формуванні кредиту з ПДВ;

- інформацію (відомості, завірені належним чином копії документів) коли, ким, де та при яких обставинах було укладено договір з даними суб'єктами господарювання та хто безпосередньо був ініціатором укладення договору і хто із посадових осіб товариства та зазначених суб'єктів господарювання приймав участь у обговоренні умов договору (вказати посаду, паспортні дані, контактний телефон осіб);

- інформацію (відомості, завірені належним чином копії документів), про те, чи існує у товаристві пропускний режим та як саме відображено відвідування товариства представниками або керівниками зазначених суб'єктів господарювання;

- інформацію (відомості, завірені належним чином копії документів), щодо вибором товариством постачальників товарів (послуг, робіт) було обрано саме вказані суб'єкти господарювання та хто саме рекомендував чи запропонував обрати їх;

- інформацію (відомості, завірені належним чином копії документів), про те, як саме працівники товариства впевнились у якості запропонованих суб'єктами господарювання товарів (робіт, послуг) та чи надавались ними відповідні сертифікати та зразки товарів;

- інформацію (відомості, завірені належним чином копії документів), про те, чи укладались в ході взаємовідносин з даними суб'єктами господарювання додаткові угоди; якщо так, то які підстави та причини їх укладання;

- інформацію (відомості, завірені належним чином копії документів), про те, чи виконані у повному обсязі обов'язки по договорам, порядок їх виконання, та які саме документи про це свідчать;

- інформацію (відомості, завірені належним чином копії документів), про те, яка структура та штатна чисельність товариства (вказати посаду, паспортні дані, контактні телефони робітників);

- інформацію (відомості, завірені належним чином копії документів), про те, яка процедура передбачена укладення такого типу договорів з суб'єктами господарювання (з посиланням на установчі та інші документи, що регламентують їх підготовку, погодження та укладення (підписання));

- інформацію (відомості, завірені належним чином копії документів), про те, чи були порушення процедури, Статуту товариства та інших документів (інструкцій) товариства в момент прийняття рішення та підписання договорів із вказаними вище суб'єктами господарювання та укладання угоди про розподіл продукції № 12.2/123-ін від 01.03.2016 року; якщо так, які саме, за яких обставин, під час виконання якого договору, які прийнято заходи щодо її усунення;

- інформацію (відомості, завірені належним чином копії документів), про те, чи проводились планові та/або позапланові службові перевірки підрозділами ПАТ «Укрнафта» стосовно обставин укладання договорів із вказаними суб'єктами господарювання та обставин несплати ренти в рамках СІД №999/97 від 24.12.1997 в розмірі 1,772 млрд.грн., мінімізації рентних платежів, шляхом укладання угоди про розподіл продукції № 12.2/123-ін від 01.03.2016 року; якщо так, надати матеріали їх проведення та отриманні результати (висновки);

- інформацію (відомості, завірені належним чином копії документів), про те, чи проводились перевірки (ревізії) державними контролюючими органами, в тому чисті Державною аудиторською службою України стосовно обставин укладання договорів із вказаними суб'єктами господарювання; якщо так, надати матеріали їх проведення та отриманні результати (висновки) та обставин несплати ренти в рамках СІД №999/97 від 24.12.1997 в розмірі 1,772 млрд.грн., мінімізації рентних платежів, шляхом укладання угоди про розподіл продукції № 12.2/123-ін від 01.03.2016 року;

- інформацію (відомості, завірені належним чином копії документів), про те, які службові особи товариства (із зазначенням анкетних та контактних даних) брали участь у підготовці, затвердженні, розгляді протоколів засідання Правління ПАТ «Укрнафта» стосовно укладання договорів із вказаними суб'єктами господарювання (про придбання 189 681,68 тонн нафтопродуктів, виробництва Кременчуцького НПЗ), про прийняття рішення щодо укладення угод на постачання паливно-мастильних матеріалів, крім того, надати тотожну інформацію стосовно угоди про розподіл продукції № 12.2/123-ін від 01.03.2016 року;

- наступні документи або належним чином завірені (підписом посадової особи підприємства з вказівкою займаної посади, прізвища й ініціалів, що буде містити інформацію) їх фотокопії:

- рішень (наказів) про призначення та звільнення керівників та бухгалтерів в період з 01.05.2015 по теперішній час;

- документів, які регламентують порядок укладання зазначених договорів, їх погодження відповідними підрозділами та співробітниками товариства (статут, інструкції, положення, розпорядження, накази та інше);

- документів розпорядницького характеру (накази, розпорядження) про призначення, переміщення та звільнення з посад осіб, які приймали участь у проведення фінансово-господарських відносин з вказаними суб'єктами господарювання;

- посадових інструкцій працівників товариства, зазначених у попередньому пункті, їх особистих листів з обліку кадрів з додатками, зокрема службовими характеристиками;

- звітів про фінансові результати, додатків, доповнень та змін до останніх, що стосуються діяльності товариства в період з 01.05.2015 по теперішній час;

- документів, що містять візи керівництва товариства з вказівкою на перерахування коштів на рахунки зазначених суб'єктів господарювання;

- документи, які свідчать про структуру товариства та штатну чисельність товариства із зазначенням посад та контактних даних працівників;

- позовних заяв чи інших документів стосовно невиконання суб'єктами господарювання зобов'язань по договорах та навпаки; а також ведення претензійно-позовної діяльності щодо зазначених суб'єктів господарювання;

- документів щодо фінансово-господарських взаємовідносин і розрахунків, а також фактичного виконання умов договорів з вищезазначеними суб'єктами господарювання;

- заяви про зарахування зустрічних відповідних вимог ПАТ «Укрнафта» з ПАТ «Дніпроазот» за 2015-2018 рр. та відображення таких операцій в бухгалтерському обліку;

- договори на купівлю природного газу, укладені ПАТ «Укрнафта», що діяли протягом 2016-2018 рр. ( у т. ч. з ПАТ «Дніпроазот») для виробництва аміаку для ПАТ «Дніпроазот» за 2016-2018 рр. та договори на продаж природного газу, що діяли у 2016-2018 рр.;

- акти приймання - передачі природного газу за договорами купівлі - продажу газу з первинними документами, що підтверджують розрахунки за придбаний, реалізований природний газ та відображення таких операцій в бухгалтерському обліку за період 2016-2018 рр. та ін.;

- договори, рахунки, акти на : 1) транспортування газу; 2) зберігання аміаку (у разі відсутності договорів, документально підтвердити витрати на зберігання аміаку); 3) інші послуги або роботи, пов'язані з виробництвом аміаку (незалежно від того чи відносяться зазначені витрати на собівартість); 4) закупівлю хімічних речовин та інших матеріалів або сировини, що використовувалися для виробництва аміаку, в т.ч. з ПАТ «Дніпроазот» за 2016-2018 рр. Відображення таких операцій в бухгалтерському обліку товариства;

- договори, рахунки, акти щодо компенсації/покриття витрат на постачання електроенергії та газу до об'єктів ПАТ «Дніпроазот» за 2016-2018 рр. Відображення таких операцій в бухгалтерському обліку товариства;

- журнал обліку дебіторської та кредиторської заборгованостей з ПАТ «Дніпроазот» за 2015-2018 рр., в тому числі по авансовим платежам, розрізі періодів виникнення такої заборгованості.

Ухвала набирає законної сили з моменту її проголошення. Вона є обов'язковою для осіб, які беруть участь у кримінальному провадженні, а також для всіх фізичних та юридичних осіб, органів державної влади та місцевого самоврядування, їх службових осіб, і підлягає виконанню на всій території України.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів, слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала залишається в силі протягом одного місяця з дня її постановлення.

Ухвала оскарженню не підлягає, заперечення проти неї може бути подане під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя