Ухвала суду № 75104418, 03.07.2018, Київський районний суд м. Харкова

Справа № 640/3042/17

н/п 1-кс/640/6526/18

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

"03" липня 2018 р. Київський районний суд м. Харкова у складі:

слідчого судді Єфіменко Н.В.,

за участі секретаря Міжиріцької А.В..,

розглянувши у відкритому судовому засіданні клопотання слідчого СУ ФР ГУ ДФС у Харківській області Сбітнєвої Марини Олегівни у кримінальному провадженні №32017220000000025 від 23.01.2017р. за ч. 1 ст. 212 КК України, про надання дозволу на тимчасовий доступ до речей та документів,-

встановив:

25 червня 2018р. слідчий СУ ФР ГУ ДФС у Харківській області Сбітнєва М.О. звернулась до Київського районного суду м. Харкова з клопотанням, погодженим із прокурором відділу прокуратури Харківської області ОСОБА_1, про надання тимчасового доступу до оригіналів бухгалтерських, фінансово-господарських документів з приводу укладення договорів купівлі-продажу цінних паперів в яких відображені операції між ТОВ «Бенефіт Брок» та ряду емітентів, а саме з: ТОВ «КУА Траст Центр» (код ЄДР 33606246) - акції іменні прості №UA4000132310 №БД-040313-1Ю/БВ-1 від 04.03.2013 р.; акції іменні прості №UA4000132310 №БД-290513-1Ю/БВ-1 від 29.05.2013; акції іменні прості №UA4000108765, №UA4000148464 №БД-040414-1Ю/БВ-1 від 04.04.2014 р.; ПАТ «ХМСК» (ЄДР 21186813) - акції іменні прості №UA4000132310 №БД-040313-1Ю/БВ-1 від 04.03.2013 р.; акції іменні прості №UA4000132310 №БД-290513-1Ю/БВ-1 від 29.05.2013; акції іменні прості №UA4000108765, №UA4000148464 №БД-040414-1Ю/БВ-1 від 04.04.2014 р.; ПАТ «Домінанта колектив» (код ЄДР 38003301) - акції іменні прості №UA4000132310 №БД-040313-1Ю/БВ-1 від 04.03.2013 р.; акції іменні прості №UA4000132310 №БД-290513-1Ю/БВ-1 від 29.05.2013; ПАТ «Великополовецьке Ремонтно-Транспортне Підприємство» (код ЄДР 00904428) - акції іменні прості №UA4000108765,№UA4000148464 №БД-040414-1Ю/БВ-1 від 04.04.2014 р.; ПАТ «ОСОБА_2 Проект» (код ЄДР 38450233) - акції іменні прості №UA4000108765, №UA4000148464 №БД-040414-1Ю/БВ-1 від 04.04.2014 р., в тому числі: податкових накладних, накладних, видаткових накладних, прибуткових накладних, рахунків-фактур тощо, що перебувають у володінні ТОВ «Бенефіт Брок» (код ЄДР 36625811) (адреса: м. Харків, пр. Леніна, 5, офіс 20

В обґрунтування клопотання слідчий вказує, що СУ ФР ГУ ДФС у Харківській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні №32017220000000025 від 23.01.2017р. за ч. 1 ст. 212 КК України з обставин того, що до СУ ФР ГУ ДФС у Харківській області надійшов узагальнений матеріал Державної служби фінансового моніторингу України №0591/2016/ДСК від 28.12.2016р. щодо фінансових операцій, пов’язаних з перерахуванням коштів на рахунки ТОВ «Професійна комерція» (код 35069946). За результатами аналізу наявної інформації виявлено схему, яка дозволяє переводити безготівкові кошти у готівку з використанням фінансового інструменту – цінні папери. Встановлено, що з трьох рахунків юридичної особи, відкритих в двох банківських установах, один з яких є картковим, відкритий на ім’я керівника даної юридичної особи знято значну суму готівки. Зняття готівки з карткового рахунку здійснювалося через термінал. В той же час готівку з інших двох рахунків знімали по чеках з призначенням платежу «видача на придбання цінних паперів». Зняття готівки здійснював керівник юридичної особи, який одночасно є її довіреною особою через відділення банківських установ, які знаходяться у м. Харків. Джерелом коштів по картковому рахунку є зарахування готівкових коштів через термінал банківської установи невідомою особою. Основними джерелами коштів по двох інших рахунках є зарахування від страхових компаній плати за прості іменні акції та інвестиційні сертифікати, а також зарахування коштів з інших власних рахунків.

Слідчий до судового засідання не з’явилась, подала заяву, в якій клопотання підтримала та просила його розглянути за своєї відсутності.

Представник ТОВ «Бенефіт Брок» у відповідності до ч.2 ст. 163 КПК України до судового засідання не викликався.

Слідчий суддя, дослідивши документи, оцінивши докази, якими слідчий обґрунтовує клопотання, вислухавши міркування слідчого, доходить наступного:

З наданих матеріалів вбачається, що СУ ФР ГУ ДФС у Харківській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні №32017220000000025 від 23.01.2017р. за ч. 1 ст. 212 КК України з обставин того, що до СУ ФР ГУ ДФС у Харківській області надійшов узагальнений матеріал Державної служби фінансового моніторингу України №0591/2016/ДСК від 28.12.2016р. щодо фінансових операцій, пов’язаних з перерахуванням коштів на рахунки ТОВ «Професійна комерція» (код 35069946). За результатами аналізу наявної інформації виявлено схему, яка дозволяє переводити безготівкові кошти у готівку з використанням фінансового інструменту – цінні папери. Встановлено, що з трьох рахунків юридичної особи, відкритих в двох банківських установах, один з яких є картковим, відкритий на ім’я керівника даної юридичної особи знято значну суму готівки. Зняття готівки з карткового рахунку здійснювалося через термінал. В той же час готівку з інших двох рахунків знімали по чеках з призначенням платежу «видача на придбання цінних паперів». Зняття готівки здійснював керівник юридичної особи, який одночасно є її довіреною особою через відділення банківських установ, які знаходяться у м. Харків. Джерелом коштів по картковому рахунку є зарахування готівкових коштів через термінал банківської установи невідомою особою. Основними джерелами коштів по двох інших рахунках є зарахування від страхових компаній плати за прості іменні акції та інвестиційні сертифікати, а також зарахування коштів з інших власних рахунків.

Таким чином, з урахуванням наведеного вище змісту, в якому відсутні данні про проведення досудового розслідування відносно ТОВ «Бенефіт Брок», всупереч вимог п.2 ч.3 ст. 132 КПК України, слідчим не доведено, що потреби досудового розслідування у кримінальному провадженні виправдовують такий ступінь втручання в права та свободи особи, про який йдеться у клопотанні.

Повідомлення Державної служби фінансового моніторингу України, на яке посилається слідчий, датоване 30.12.2016р., а одержане ГУ ДФС у Харківській області 13.01.2017р., однак відповідний акт документальної перевірки ТОВ «Професійна комерція», до клопотання не доданий.

Втім, згідно п.2.5. «Методичних рекомендацій щодо порядку взаємодії між підрозділами органів державної фіскальної служби при організації, проведенні та реалізації матеріалів перевірок платників податків», затверджених наказом ДФС України №22 від 31.07.2014р., підставою внесення відомостей про кримінальне правопорушення до ЄРДР за ст.212 КК України є саме акт документальної перевірки платника податків.

Крім того, до клопотання не долучено постанов слідчого про призначення експертиз, будь-яких інших досліджень, специфіка проведення яких потребує вилучення оригіналів документів.

У відповідності до ч. 4 ст. 107 КПК України, за неприбуття в судове засідання всіх осіб, які беруть участь у судовому провадженні, фіксування процесуальної дії за допомогою технічних засобів під час розгляду клопотання не здійснюється.

Керуючись ст.107, ч. 5 ст. 115, ст. ст. 159, 163, 309 КПК України, слідчий суддя, –

ухвалив:

У задоволенні клопотання слідчого СУ ФР ГУ ДФС у Харківській області Сбітнєвої Марини Олегівни у кримінальному провадженні №32017220000000025 від 23.01.2017р. за ч.1 ст.212 КК України, про надання дозволу на тимчасовий доступ до речей та документів,- відмовити.

Ухвала оскарженню не підлягає. Заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя: Н.В. Єфіменко