Ухвала суду № 75061563, 02.07.2018, Тернопільський міськрайонний суд Тернопільської області

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

02.07.2018 Справа №607/12175/18

Провадження № 1-кс/607/5908/2018

Слідчий суддя Тернопільського міськрайонного суду Тернопільської області Мостецька А.А., за участю секретаря судового засідання Григорусь О.М., розглянувши у судовому засіданні в залі суду в місті Тернополі клопотання слідчого з ОВС 2-го відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Тернопільській області Гримала А.П., за погодженням прокурора відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби прокуратури Тернопільської області Гуль І.В. про проведення судової-технічної експертизи документів, -

В С Т А Н О В И В :

Слідчий з ОВС 2-го відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Тернопільській області Гримало А.П., за погодженням прокурора відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби прокуратури Тернопільської області Гуль І.В., звернувся до суду із клопотанням в рамках кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32017210000000023 від 24 березня 2017 року, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.1 ст.199, ч. 1 ст. 204, ч. 1 ст. 229 КК України, про проведення судової-технічної експертизи документів.

В судове засідання слідчий, будучи повідомленим про дату та час розгляду клопотання, не з'явився, однак відповідно до ч.3 ст.244 КПК України його неявка не перешкоджає розгляду клопотання.

Дослідивши клопотання, оглянувши копії матеріалів кримінального провадження, якими слідчий обґрунтовує клопотання, слідчий суддя приходить до наступного висновку.

Як вбачається із клопотання слідчого, Слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС у Тернопільській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні №32017210000000023 від 24.03.2017 року за фактами незаконного придбання з метою збуту, зберіганні з цією метою, транспортуванні з метою збуту та збуті незаконно виготовлених алкогольних напоїв з підробленими марками акцизного податку за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.1 ст.199, ч.1 ст. 204, ч.1 ст. 229 КК України.

В ході досудового розслідування встановлено, що громадяни ОСОБА_3 та ОСОБА_4 протягом 2017-2018 років, організували незаконне виготовлення алкогольних напоїв, їх зберігання з метою збуту та збут незаконно виготовлених алкогольних напоїв на території міста Тернополя та Тернопільського району.

Виготовлення підроблених алкогольних напоїв вказані громадяни здійснюють в окремих спорудах (приміщеннях), які пристосували та обладнали для незаконного виготовлення підакцизних товарів, використовуючи при цьому спеціально пристосовані засоби та обладнання, шляхом розведення харчового спирту з додаванням у відповідних пропорціях води та компонентів для покращення смакових якостей. Виготовлену водно-спиртову суміш в подальшому названі вище особи із залученням інших не встановлених слідством осіб розливали у вживану скляну тару, закорковували корками та наклеювали підроблені марки акцизного податку.

В подальшому, незаконно виготовлені алкогольні напої з підробленими марками акцизного податку в упакованому вигляді, ОСОБА_3 та ОСОБА_4 реалізовували жителям м. Тернополя та області, в тому числі безпосередньо із місць їх виготовлення.

Крім цього, в ході досудового розслідування, проведеними негласними слідчими розшуковими діями та відповідно до відомостей отриманих від оперативного управління ГУ ДФС у Тернопільській області встановлено , що громадяни ОСОБА_3 та ОСОБА_4 здійснюють незаконне виготовлення алкогольних напоїв в пристосованому ними під підпільний цех, складському приміщенні, що знаходиться, за адресою: АДРЕСА_1

25.12.2017 року проведено негласну слідчу (розшукову) дію - негласне отримання зразків, для порівняльного дослідження в складському приміщені що знаходиться, за адресою: АДРЕСА_2, за результатами якої виявлено та вилучено зразки незаконно виготовлених алкогольних напоїв, сировини, марок акцизного податку та етикеток з написами різних видів горілчаних виробів, які надійшли до СУФР ГУ ДФС у Тернопільській області відповідно до супровідного листа прокуратури Тернопільської області № 04/5-20 вих18 від 25.01.2018 року.

29.01.2018 року проведено огляд вилучених зразків незаконно виготовлених алкогольних напоїв, сировини, марок акцизного податку та етикеток з написами різних видів горілчаних виробів, які вилучені за результатами проведеної негласної слідчої (розшукової) дії - негласне отримання зразків, для порівняльного дослідження в складському приміщені що знаходиться, за адресою: АДРЕСА_2 та постановою слідчого визнано речовими доказами по кримінальному провадженні.

В ході досудового розслідування з метою встановлення належності смужок паперу до предмету злочину, передбаченого ст. 199 КПК України (марки акцизного податку) виникла необхідність у проведені судово - технічної експертизи документів, які вилучені за результатами проведеної негласної слідчої (розшукової) дії - негласне отримання зразків, для порівняльного дослідження в складському приміщені що знаходиться, за адресою: АДРЕСА_1

Відповідно до протоколу огляду від 29.01.2018 року для проведення судово - технічної експертизи, з горловини скляної пляшки об'ємом 0,5 літра, яка заповнена прозорою рідиною, обклеєна етикеткою із написом «Абсолютний стандарт», із зазначенням виробника ТзОВ «НВП «Абсолютний стандарт» (код ЄДРПОУ 32282769) від'єднано смужку паперу із написом «Марка акцизного податку» із зазначенням серії та номеру НОМЕР_1 16,926 грн. та інших 9(дев'ять) смужок паперу із написом «Марка акцизного податку» із зазначеними різними номерами та серіями, які вилучені за результатами вищевказаної проведеної негласної слідчої (розшукової) дії, поміщено в паперовий конверт білого кольору, який опечатано биркою № 3 з підписом слідчого та відтиском печатки «Слідче управління фінансових розслідувань Головне управління ДФС у Тернопільській області».

Приймаючи до уваги той факт, що для вирішення питання про те, чи відповідають встановленому зразку марок акцизного податку вищевказані смужки паперу схожі на марки акцизного податку, необхідні спеціальні знання, виникла необхідність у проведенні судово - технічної експертизи.

Відповідно до ч.1 ст. 242 КПК України експертиза проводиться експертною установою, експертом або експертами, за дорученням слідчого судді чи суду, наданим за клопотанням сторони кримінального провадження або, якщо для з'ясування обставин, що мають значення для кримінального провадження необхідні спеціальні знання.

Згідно ст. 243 КПК України експерт залучається за наявності достатніх підстав для проведення експертизи за дорученням слідчого судді чи суду, наданим за клопотанням сторони кримінального провадження.

У зв'язку з тим, що проведення судово - технічної експертизи документів, здійснюється фахівцями державних установ НДЕКЦ МВС України, тому вище зазначену експертизу для виконання доцільно призначити Тернопільському НДЕКЦ МВС України.

Беручи до уваги підстави, викладені у клопотанні, те, що для вирішення вказаних питань, що мають істотне значення для кримінального провадження необхідне залучення експерта, слідчий суддя приходить до переконання про підставність і обґрунтованість клопотання, а відтак про його задоволення.

Крім цього, слідчий суддя вважає за доцільне визначити експертну установу, якій необхідно доручити проведення експертизи, а саме ту, яку вказує слідчий у клопотанні, а також погодити питання, зазначені слідчим у клопотанні, які необхідно дослідити в ході проведення судової-технічної експертизи.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 242, 244, 245 КПК України, -

ПОСТАНОВИВ :

Клопотання слідчого з ОВС 2-го відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Тернопільській області Гримала А.П., погоджене прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби прокуратури Тернопільської області Гуль І.В. про проведення судової-технічної експертизи документів - задовольнити.

Доручити експертам Тернопільського науково-дослідного експертно-криміналістичного центру МВС України провести у кримінальному провадженні № 32017210000000023 судову-технічну експертизу документів.

На вирішення експертизи поставити наступні запитання:

-Чи виготовлені на державному спеціалізованому підприємстві, що здійснює випуск марок акцизного податку, представлені на експертизу 10 (десять) смужок паперу із написом «марка акцизного податку» із зазначеними наступними серіями та номерами:

11 АААО 091251 05/14 16,926 грн.;

11 АААО 091251 05/14 16,926 грн.;

11 АААН 091535 05/14 16,926 грн.;

11 АААН 091535 05/14 16,926 грн.;

11 АААН 091542 05/14 16,926 грн.;

11 АААР 091482 05/14 16,926 грн.;

11 АААР 091482 05/14 16,926 грн.;

11 АААР 091482 05/14 16,926 грн.;

11 АААР 091482 05/14 16,926 грн.;

НОМЕР_1 16,926 грн;

-Якщо ні, то яким способом нанесені зображення на даних об'єктах?

Для дослідження експертам надати наступні зразки: 10 (десять) смужок паперу із написами «Марка акцизного податку» із зазначеними різними номерами та серіями, які вилучені за результатами проведеної негласної слідчої (розшукової) дії - негласне отримання зразків, для порівняльного дослідження в складському приміщені що знаходиться, за адресою: АДРЕСА_2 та які поміщено в паперовий конверт білого кольору, верх якого опечатано биркою № 3 з підписом слідчого та відтиском печатки «Слідче управління фінансових розслідувань Головне управління ДФС у Тернопільській області».

Зобов'язати Тернопільський НДЕКЦ МВС України надати слідчому з ОВС 2-го відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Тернопільській області Грималу А.П. висновок експерта за результатами судової-технічної експертизи документів та об'єкти дослідження чи їх частини (в разі необхідності).

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Тернопільського міськрайонного суду Тернопільської області А. А. Мостецька