Ухвала суду № 75051099, 26.06.2018, Лівобережний районний суд міста Маріуполя (до 25.04.2025 - Орджонікідзевський районний суд м. Маріуполя)

Справа № 265/5463/18

Провадження № 1-кс/265/2408/18

У Х В А Л А

26 червня 2018 року місто Маріуполь

Слідчий суддя Орджонікідзевського районного суду міста Маріуполя Донецької області ОСОБА_1., за участю секретаря судового засідання Тулянкіної М.М., розглянувши клопотання заступника начальника 2-го ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Донецькій області ОСОБА_2, погоджене прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління нагляду за додержанням законів у кримінальному провадженні та координації правоохоронної діяльності прокуратури Донецької області ОСОБА_3, про тимчасовий доступ до речей і документів,

В С Т А Н О В И В:

23 червня 2018 року до суду надійшло вказане клопотання слідчого.

В обґрунтування поданого клопотання слідчий вказує, що у провадженні другого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ГУ ДФС у Донецькій області перебувають матеріали кримінального провадження, відомості про яке внесені до ЄРДР 19 квітня 2018 року за № 32018050000000012, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.1 ст.205-1, ч.3 ст. 212 КК України

В клопотанні детально викладені обставини можливого вчинення невстановленими службовими особами ТДВ «СК «Альтернатива», умисного ухилення від сплати податків, зборів (обов'язкових платежів), що входять в систему оподаткування, введених у встановленому законом порядку, що призвело до фактичного ненадходження до бюджету коштів у особливо великому розмірі.

Також в клопотання детально викладені обставини внесення невстановленими особами завідомо неправдивих відомостей в документи щодо придбання ОСОБА_4 ТДВ «СК «АЛЬТЕРНАТИВА» (код ЄДРПОУ 39408334) та призначення її керівником, перереєстрації підприємства за юридичною адресою: Донецька область, м.Слов`янськ, вул. Лазановича, 18, які відповідно до закону подаються для проведення державної реєстрації юридичної особи, та умисного подання їх до реєстраційної служби для реєстрації змін до відомостей, що містяться у Єдиному реєстрі юридичних осіб, фізичних осіб – підприємців та громадських формувань.

Оглядом вилученої реєстраційної справи ТДВ «СК «Альтернатива» встановлено що нотаріусом Київського міського нотаріального округу ОСОБА_5 засвідчено справжність підпису ОСОБА_4 у статуті, протоколі загальних зборів ТДВ «СК «Альтернатива», передавальному акті.

Як зазначає слідчий на даний час виникла необхідність у тимчасовому доступі до документів які перебувають у володінні приватного нотаріуса Київського міського нотаріального округу ОСОБА_6, та стосуються підприємства ТДВ «СК «Альтернатива» з можливістю їх подальшого вилучення для проведення почеркознавчої експертизи, та встановлення обставин, що мають значення у кримінальному провадженні та осіб які мають відношення до даного кримінального правопорушення.

На підставі переліченого слідчий просить суд зобов'язати приватного нотаріуса Київського міського нотаріального округу ОСОБА_6 надати тимчасовий доступ до документів зазначених у клопотанні.

Слідчий до судового засідання не з’явився надавши заяву з проханням провести розгляд справи без його участі. Клопотання підтримав повністю, просив суд його задовольнити.

Згідно з ч.2 ст. 163 КПК України, слідчий суддя вважає за можливе розглянути вказане клопотання без участі приватного нотаріуса Київського міського нотаріального округу ОСОБА_6

Дослідивши матеріали додані до клопотання слідчий суддя дійшов наступного висновку.

Порядок розгляду клопотання про тимчасовий доступ до речей та документів передбачений ст. ст. 160, 162, ч.2 та 3 ст. 163 КПК України.

Під час розгляду клопотання слідчим суддею встановлено, що у провадженні другого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ГУ ДФС у Донецькій області перебувають матеріали кримінального провадження, відомості про яке внесені до ЄРДР 19 квітня 2018 року за № 32018050000000012, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.1 ст. 205-1, ч.3 ст. 212 КК України.

Матеріали додані до клопотання у своєї сукупності свідчать про можливе вчинення невстановленими службовими особами ТДВ «СК «Альтернатива», умисного ухилення від сплати податків, зборів (обов'язкових платежів), що входять в систему оподаткування, введених у встановленому законом порядку, а також внесення невстановленими особами завідомо неправдивих відомостей в документи щодо придбання ОСОБА_4 ТДВ «СК «АЛЬТЕРНАТИВА» (код ЄДРПОУ 39408334) та призначення її керівником, перереєстрації підприємства, тощо.

Зазначені обставини підтверджені матеріалами справи, та доданими до клопотання матеріалами, зокрема показами свідків, висновком аналітичного дослідження, тощо.

Матеріалами доданими до клопотання також підтверджено, що засновником та керівником ТДВ «СТРАХОВА КОМПАНІЯ «АЛЬТЕРНАТИВА» (код ЄДРПОУ 39408334) значиться ОСОБА_4, яка під час допиту у якості свідка пояснила, що з червня 2017 по 14.03.2018 перебувала на тимчасово непідконтрольній території у м. Донецьку, та не здійснювала реєстрацію або перереєстрацію ТДВ «СТРАХОВА КОМПАНІЯ «АЛЬТЕРНАТИВА», фактично не є керівником або службовою особою підприємства, не надавала довіреностей на здійснення зазначених дій будь-кому, ніяких фінансово-господарських документів підприємства не підписувала, рахунки у банківських установах не відкривала, довіреностей на перереєстрацію підприємства та внесення відомостей до Єдиного державного реєстру юридичних осіб, фізичних осіб – підприємців та громадських формувань на надавала (надалі Єдиний державний реєстр).

Матеріали кримінального провадження також свідчать, що саме нотаріусом Київського міського нотаріального округу ОСОБА_6 засвідчено справжність підпису ОСОБА_4 у статуті, протоколі загальних зборів ТДВ «СТРАХОВА КОМПАНІЯ «АЛЬТЕРНАТИВА» та передавальному акті.

Таким чином, в судовому засіданні слідчим суддею встановлено, що за матеріалами клопотання, оригінали документів до яких заявлено клопотання про тимчасовий доступ слідчим, по-перше, перебувають або можуть перебувати у володінні приватного нотаріуса Київського міського нотаріального округу ОСОБА_6, по-друге, самі по собі або в сукупності з іншими документами кримінального провадження, у зв’язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні. Зокрема, оригінали вказаних у клопотанні документів необхідні для проведення почеркознавчої експертизи та для встановлення осіб які можуть бути причетними до скоєння кримінального правопорушення по даному кримінальному провадженню.

Слідчий суддя також враховує, що сторона кримінального провадження довела можливість використання як доказів відомостей, що містяться у витребуваних слідчим документах та довела неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів.

Разом з тим, слідчий суддя зауважує, що вимога про надання тимчасового доступу до вказаних документів зазначеній особі, яка не входить до складу групи слідчих, суперечить положенням ст.ст. 159,160,164,165 КПК України, відповідно до яких тимчасовий доступ до речей і документів надається лише стороні кримінального провадження за клопотанням останньої, та в ухвалі слідчого судді зазначається конкретна особа, якій надається тимчасовий доступ до речей та документів, тому дана вимога підлягає задоволенню лише в частині надання тимчасового доступу слідчим які входять до складу слідчої групи у кримінальному провадженні.

Стосовно вимоги слідчого про надання тимчасового доступу до «інших документів», що знаходяться у нотаріальних справах на підставі яких нотаріусом встановлювались особи та їх повноваження, фактична наявність об’єкту та внесення змін до установчих документів, то вона задоволенню не підлягає, оскільки відповідно до п.5 ч.1 ст. 164 КПК України в ухвалі слідчого судді, суду про тимчасовий доступ до речей і документів має бути зазначено назва, опис, інші відомості, які дають можливість визначити речі і документи, до яких повинен бути наданий тимчасовий доступ.

З огляду на наведене та з урахуванням наданих матеріалів, слідчий суддя дійшов висновку, що заявлене слідчим клопотання про тимчасовий доступ до речей та документів, є обґрунтованим але таким, що підлягає частковому задоволенню.

Керуючись ст. ст. 159, 162-164, 166 КПК України,

У Х В А Л И В:

Клопотання заступника начальника 2-го ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Донецькій області ОСОБА_2, погоджене прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління нагляду за додержанням законів у кримінальному провадженні та координації правоохоронної діяльності прокуратури Донецької області ОСОБА_3, про тимчасовий доступ до речей і документів – задовольнити частково.

Зобов'язати приватного нотаріуса Київського міського нотаріального округу ОСОБА_6, надати (забезпечити) тимчасовий доступ прокурору відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління нагляду за додержанням законів у кримінальному провадженні та координації правоохоронної діяльності прокуратури Донецької області ОСОБА_3, заступнику начальника другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Донецькій області підполковнику податкової міліції ОСОБА_2, до наступних документів: Протоколу №4 Загальних Зборів Учасників Товариства с додатковою відповідальністю «Страхова компанія «Альтернатива» Код ЄДРПОУ 39408344 від 15 грудня 2017 року посвідченого приватним нотаріусом Київського міського нотаріального округу ОСОБА_6 15 грудня 2017 року за реєстровими номерами №2012, 2013, 2014; Статуту Товариства с додатковою відповідальністю «Страхова компанія «Альтернатива» Код ЄДРПОУ 39408344 (нова редакція) затвердженого Протоколом Загальних Зборів Учасників Товариства з додатковою відповідальністю «Страхова компанія «Альтернатива» № 4 від 15 грудня 2017 року, посвідченого приватним нотаріусом Київського міського нотаріального округу ОСОБА_6 15 грудня 2017 року за реєстровим номером №2011; Передавального акту на 03 травня 2018 року, затверджений Протоколом Загальних Зборів ТДВ «Страхова компанія «Альтернатива» від 03 травня 2018 року, посвідченого приватним нотаріусом Київського міського нотаріального округу ОСОБА_6 03 травня 2018 року за реєстровим номером № 2501/2502.; оригіналів або засвідчені копій витягів, всіх сторінок паспортів або інших документів якими встановлено особу, довіреностей, установчих документів, свідоцтв про державну реєстрацію і витягів з Єдиного державного реєстру юридичних осіб та фізичних осіб - підприємців цієї юридичної особи, з можливістю вилучення.

Зобов'язати приватного нотаріуса Київського міського нотаріального округу ОСОБА_6, надати (забезпечити) тимчасовий доступ прокурору відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління нагляду за додержанням законів у кримінальному провадженні та координації правоохоронної діяльності прокуратури Донецької області ОСОБА_3, заступнику начальника другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Донецькій області підполковнику податкової міліції ОСОБА_2 до реєстру для реєстрації нотаріальних дій приватного нотаріуса ОСОБА_6 за 2017 рік та 2018 рік до яких внесено відомості про вищезазначені у клопотанні нотаріальні дії з можливістю зробити копії Реєстрів для реєстрації нотаріальних дій.

Зобов’язати приватного нотаріуса ОСОБА_6 надати всі вищезазначені документи в оригіналах і в повному обсязі, а у разі їх відсутності належним чином засвідчені копії та документів, які підтверджують їх відсутність.

В задоволенні інших вимог – відмовити.

Згідно до ст. 166 КПК України у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Строк дії ухвали - з 26 червня 2018 року по 25 липня 2018 року.

Ухвала оскарженню не підлягає, заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя

Ухвала мені оголошена, вручена її копія « _____»_____2018 року

________ _________

(підпис) (ПІБ особи)